我國村鎮(zhèn)銀行信用風險管理研究

王小艷+吳雪賓

摘 要：多年以來，我國一直在探索城鄉(xiāng)一體化發(fā)展的新模式，構建更加科學合理的農村發(fā)展格局。然而，由于農村地區(qū)人口素質較低、信用評估體系不完善、村鎮(zhèn)銀行規(guī)模較小、經營不夠規(guī)范等原因，導致村鎮(zhèn)銀行整體面臨著較大的信用風險。據此，通過分析村鎮(zhèn)銀行信用風險管理的問題及其形成原因，借鑒商業(yè)銀行在信用風險防控方面的做法和美國社區(qū)銀行的先進經驗，提出完善我國村鎮(zhèn)銀行信用風險管理的對策建議。

關鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；風險管理；信用風險

中圖分類號：F83 文獻標識碼：A doi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2016.33.118

1 引言

“三農”問題一直以來都是困擾我國整體經濟社會發(fā)展的難題，更好地發(fā)展農業(yè)、造福農村、服務農民，才能夠實現(xiàn)我國全面的發(fā)展。村鎮(zhèn)銀行作為一種新型的農村金融機構，符合農村地區(qū)整體的融資需求，為農村金融市場注入了新的活力，在一定程度上填補了農村金融體系的空白。具有重要的理論和現(xiàn)實意義。

國內外學者對村鎮(zhèn)銀行的信用風險形成原因、度量方法、防范措施等進行了廣泛的研究。認為盲目搶占市場資源、客戶的道德風險、通貨膨脹以及政府過度的扶持等因素都可能導致村鎮(zhèn)銀行的風險系數(shù)上升。并提出可以通過發(fā)展新型的金融合作模式、創(chuàng)新農村地區(qū)抵押貸款、創(chuàng)新農村地區(qū)信用貸款、金融資產證券化的方式等來有效降低村鎮(zhèn)銀行的信用風險。

結合我國實際情況，對村鎮(zhèn)銀行風險管理問題，應充分結合我國農村地區(qū)的金融需求情況、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀、政府的監(jiān)管及相關政策等提出對策。

2 村鎮(zhèn)銀行信用風險管理的問題及原因分析

2.1 村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

2.1.1 村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的政策支持力度大

我國的農村地區(qū)發(fā)展落后問題一直是困擾我國整體發(fā)展的一塊頑疾，在現(xiàn)在市場經濟的背景下，農村地區(qū)的發(fā)展需求也越來越大。由于我國農村金融體制不完善，金融市場不健全，農村地區(qū)融資問題嚴重制約這我國農村的發(fā)展，近年來，我國政府部門也相繼出臺了多項扶持政策，推動村鎮(zhèn)銀行的進一步發(fā)展見表1。

2.1.2 村鎮(zhèn)銀行發(fā)展規(guī)模不斷壯大

目前，我國的村鎮(zhèn)銀行在全國范圍內已經形成了一定的規(guī)模，在機構主體數(shù)量、存貸業(yè)務總額、客戶人數(shù)等方面，都有了比較好的發(fā)展（見圖1）。

2.1.3 村鎮(zhèn)銀行業(yè)務范圍不斷多元化

從經營內容上看，我國的村鎮(zhèn)銀行業(yè)務內容也比較廣泛，一方面，村鎮(zhèn)銀行可以經營商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務，實現(xiàn)銀行最基本的功能；另一方面，國家還賦予了村鎮(zhèn)銀行更多的權限，使其可以代理金融機構業(yè)務。同時，村鎮(zhèn)銀行還可以根據地區(qū)實際需求，創(chuàng)新經營的產品與服務，滿足農村地區(qū)多元化的需求。

2.2 村鎮(zhèn)銀行信用風險管理的問題及原因

2.2.1 信用風險控制機制不完善

在信用風險控制機制方面，我國的村鎮(zhèn)銀行并沒有形成一套行之有效的體系，這主要是由三個方面因素造成的：第一，監(jiān)管機構沒有制定完善的統(tǒng)一指導意見。針對村鎮(zhèn)銀行的風險控制，我國的主要監(jiān)管部門雖然制定了一些相應的管理辦法，但并沒有針對村鎮(zhèn)銀行制定專門的法律法規(guī)，在法律的專業(yè)度以及效力方面，都存在一定的欠缺；第二，村鎮(zhèn)銀行并沒有完善農村地區(qū)的信用征集辦法，利用傳統(tǒng)的調查研究手段較多，利用互聯(lián)網平臺、大數(shù)據分析平臺則較少，也沒有建立完善的管理信息系統(tǒng)；第三，在信息共享方面，目前，各地的村鎮(zhèn)銀行普遍采取各自為政的經營策略，相互之間對于信用信息的溝通則較少，這不利于村鎮(zhèn)銀行整體的發(fā)展。第四，我國的村鎮(zhèn)銀行的政策扶持力度也不夠，沒有針對這一特殊主體制定比較合理的扶持政策。同時，規(guī)范化文件也不夠完善，不能夠形成對村鎮(zhèn)銀行信用風險管理起到指導作用的有效機制。

2.2.2 村鎮(zhèn)銀行信用風險控制能力差

農業(yè)經濟的高風險導致了村鎮(zhèn)銀行信用風險控制能力較差。我國農業(yè)經濟的高風險性主要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，農業(yè)經營存在一定的不確定性，農村的經營狀況受環(huán)境、氣候、季節(jié)等變化影響很大，突發(fā)性的各類自然災害都會導致農業(yè)收入的急劇降低，影響農民的還款。第二，農民的收入情況十分不穩(wěn)定。一方面，農產品的大量豐收會導致市場供求不平衡，供給過剩會導致農產品價格下降；另一方面，通貨膨脹等因素會第一時間傳到農作物上面，導致農產品價格的波動。第三，農產品的生產周期較長，加大了風險系數(shù)。第四，農民收入水平的整體偏低，以及農村地區(qū)經營活動、經營主體的特殊性使得很多的農業(yè)貸款不能按期歸還，這給村鎮(zhèn)銀行帶來了更多的綜合性風險。

因此，從農村地區(qū)整體來看，村鎮(zhèn)銀行經營的風險系數(shù)較高，而影響農民還款的因素又比較多，導致風險防控難度較大。

2.2.3 農村信用體系建設滯后

我國農村信用評級體系不夠健全，第一，我國的人民銀行征信系統(tǒng)并沒有完全覆蓋到農村地區(qū)，導致農村地區(qū)在信用信息采集方面存在一定的困難。第二，我國的村鎮(zhèn)銀行在信用信息采集方面比較隨意，并沒有嚴格把握每一個客戶的信用情況，對于信用的收集、整理、分析等工作，也十分不到位。第三，在農戶自身方面，存在普遍素質偏低、學歷偏低等現(xiàn)象，信用風險的意識比較淡薄，對相關的法律法規(guī)了解程度不夠深入。這些因素導致我國農村地區(qū)的整體信用體系非常不完善，增大了以信用作為主要經營判斷的村鎮(zhèn)銀行的總體風險。

2.2.4 村鎮(zhèn)銀行自身經營管理問題

我國村鎮(zhèn)銀行自身經營管理也存在一些問題，第一，村鎮(zhèn)銀行的規(guī)模較小，注冊資本較低，經營管理方面存在一定的制度缺失問題，具有較高的操作風險。第二，我國村鎮(zhèn)銀行內部人員學歷普遍較低，綜合素質和專業(yè)素質不夠強，在實際業(yè)務的操作過程中，具有一定的運營風險。第三，村鎮(zhèn)銀行的存貸款業(yè)務不規(guī)范，具有一定的隨意性。

3 我國村鎮(zhèn)銀行信用風險管理的對策研究

3.1 完善村鎮(zhèn)銀行內部風險控制系統(tǒng)

從內部信用風險評級體系和業(yè)務處理流程來看，針對村鎮(zhèn)銀行信用風險較高的問題，可從兩個方面著手：第一，充分發(fā)揮中國人民銀行、中國銀監(jiān)會等部門的作用；第二，充分調動地方政府的積極性，完善銀行業(yè)務辦理流程。

從提高村鎮(zhèn)銀行經營管理水平方面，第一，完善村鎮(zhèn)銀行的日常管理制度，規(guī)范內部控制，構建更合理的風險管理制度，強化存貸款業(yè)務方面的審批管理，制定科學的信用風險管理機制；第二，針對農村地的特點，制定具有個性化的貸款抵押制度，創(chuàng)新農產品抵押貸款模式。

從完善村鎮(zhèn)信用風險管理信息系統(tǒng)方面，第一，村鎮(zhèn)銀行應當根據整體市場情況，結合農村地區(qū)的實際，完善信用風險管理系統(tǒng)，搭建網絡管理平臺；第二，村鎮(zhèn)銀行應當加大信息采集的力度，優(yōu)化信息采集渠道，為銀行的進一步發(fā)展提供科學的決策依據。

3.2 完善村鎮(zhèn)銀行外部風險管理體系

從完善農村金融政策法規(guī)和監(jiān)管體系方面，第一，加大對農村地區(qū)金融市場的扶持力度，規(guī)范農村地區(qū)的金融市場管理；第二，更靈活地管理村鎮(zhèn)銀行的存貸款利率。

從完善農村信用體系建設方面，第一，政府機構應當針對農村地區(qū)信用情況，完善相應的信用征集辦法；第二，應當充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的作用，加強對農村地區(qū)信用采集的力度，地方政府應當加大配合力度。

3.3 行業(yè)自律及村鎮(zhèn)銀行從業(yè)人員要求

建立村鎮(zhèn)銀行行業(yè)自律協(xié)會，需從三個方面出發(fā)：第一，建立更合理的行業(yè)自律規(guī)定；第二，發(fā)揮自律協(xié)會的作用，完善村鎮(zhèn)銀行的信息系統(tǒng)建設；第三，加大信息共享力度。

要提高村鎮(zhèn)銀行從業(yè)人員的整體素質，第一，要加強對人才的扶持力度，吸引更多的人才來到村鎮(zhèn)銀行隊伍；第二，要改善村鎮(zhèn)銀行的經營管理理念，提高專業(yè)人才的榮譽感，完善人才的培養(yǎng)模式。

4 結論

完善村鎮(zhèn)銀行的風險管理，保障農村地區(qū)整體經濟、社會的發(fā)展，具有非常重要的意義。我國的村鎮(zhèn)銀行風險管理在信用信息采集、分析、評估等方面存在一定的問題。在加強村鎮(zhèn)銀行風險管理的手段方面，應當從村鎮(zhèn)銀行內部、外部監(jiān)管以及行業(yè)自律組織三個層面出發(fā)，構建集政策法規(guī)、內控制度、行業(yè)自律三位一體的風險管理體系，完善我國村鎮(zhèn)銀行的風險管理。

參考文獻

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