遼寧省中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)發(fā)展研究

姚國(guó)棟

[提要] 近年來(lái)，隨著世界經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇，中小企業(yè)的發(fā)展變得愈來(lái)愈迅速，而其自身的資金積累已無(wú)法滿足其高速發(fā)展的需求，然而其自身的財(cái)政信息不透明、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不健全、管理結(jié)構(gòu)混亂等問(wèn)題一直讓其貸款、融資存在困難。本文通過(guò)對(duì)遼寧省中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)市場(chǎng)現(xiàn)狀進(jìn)行研究，發(fā)現(xiàn)該市場(chǎng)普遍具有保險(xiǎn)公司積極性不高、中小企業(yè)投保意愿不強(qiáng)烈、相關(guān)政策支持力度不夠等問(wèn)題。為此，提出應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管控、擴(kuò)大中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)市場(chǎng)規(guī)模、提高政策面支持等政策建議。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)控制；遼寧省

中圖分類號(hào)：F84 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

收錄日期：2017年3月6日

伴隨著國(guó)家的各種扶持政策出臺(tái)以及“互聯(lián)網(wǎng)+”時(shí)代的到來(lái)，現(xiàn)階段中小企業(yè)已成為推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的核心點(diǎn)，也是我國(guó)對(duì)世界各國(guó)發(fā)展對(duì)外貿(mào)易業(yè)務(wù)的強(qiáng)力支撐點(diǎn)。截至2015年12月，中小企業(yè)的數(shù)量已經(jīng)越過(guò)了四千萬(wàn)的數(shù)量大關(guān)，中小企業(yè)所創(chuàng)造的有效產(chǎn)值已經(jīng)占到了國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的58%左右，出口貿(mào)易額度占68%，提供了超過(guò)四分之三的就業(yè)崗位，為我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了不可磨滅的貢獻(xiàn)與幫助。然而，目前我國(guó)大多數(shù)的中小企業(yè)均處于起步階段，其業(yè)務(wù)拓展和日常營(yíng)運(yùn)都需求大量的資金，然而一般來(lái)說(shuō)，內(nèi)部融資很難滿足其自身的發(fā)展需求，外援融資中普遍存在著獲取資金審批嚴(yán)格、融資成本過(guò)高等問(wèn)題，致使這類企業(yè)的外部籌資往往難以達(dá)到理想的效果，所以常常需要通過(guò)向銀行貸款以獲取足夠的資金。但是由于貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在我國(guó)的起步較晚，我國(guó)的金融市場(chǎng)體系以及相關(guān)法律法規(guī)尚處于發(fā)展階段，不夠健全，加之《商業(yè)銀行法》等規(guī)定明確要求中小企業(yè)在辦理貸款服務(wù)時(shí)需要提供一定的擔(dān)保，然而中小企業(yè)往往出現(xiàn)擔(dān)保不足、財(cái)務(wù)信息可信度低、財(cái)務(wù)信息不全面等因素，難以滿足信息對(duì)稱的基本要求，往往使得這類企業(yè)在與借貸機(jī)構(gòu)辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)出現(xiàn)障礙。因此，在中小企業(yè)和商業(yè)銀行都在積極地尋找規(guī)避由貸款引起的風(fēng)險(xiǎn)新工具的大背景之下，研究中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、遼寧省中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

根據(jù)對(duì)大連市中小企業(yè)關(guān)于“影響企業(yè)發(fā)展的主要因素”的相關(guān)調(diào)查和訪談結(jié)果，有66.9%的中小企業(yè)將“資金不足”這一因素歸為中小企業(yè)管理者們最為頭疼的不利因素。據(jù)遼寧省發(fā)展研究中心對(duì)省內(nèi)的調(diào)查顯示，企業(yè)自身的資產(chǎn)規(guī)模大小以及可以提供的擔(dān)保水平成為了阻礙籌集貸款的主要原因，這一事實(shí)可以從遼寧省中小企業(yè)規(guī)模與資金來(lái)源狀況來(lái)體現(xiàn)，如表1所示。（表1）

從數(shù)據(jù)中也可以看出，中小企業(yè)的借貸成功比率明顯與自身資產(chǎn)成正比關(guān)系，這也直接地反映了中小企業(yè)借款困難的現(xiàn)狀。然而，根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查結(jié)果顯示，在保險(xiǎn)市場(chǎng)中能夠提供貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)類產(chǎn)品的保險(xiǎn)公司少之又少，故而常常存在企業(yè)有購(gòu)買意愿，卻沒有貸款保險(xiǎn)產(chǎn)品可以購(gòu)買的尷尬局面，更不要提有一些中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者根本不了解中小企業(yè)的貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。雖然有不少商業(yè)銀行設(shè)立了專門業(yè)務(wù)部門，但在貸款的基本條件和要求上仍然十分的嚴(yán)格，以致貸款艱難這一不利因素仍然困擾中小企業(yè)的蓬勃發(fā)展。相關(guān)數(shù)據(jù)表明，2015年遼寧省中小企業(yè)在省內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的3，306億元的信貸中只分到1，170億元。

二、中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展中的問(wèn)題

（一）保險(xiǎn)公司積極性不高。雖然貸款保證保險(xiǎn)在政策的引導(dǎo)下逐步開展，但是從市場(chǎng)的普及狀況來(lái)看，保險(xiǎn)公司在業(yè)務(wù)開展過(guò)程中的積極性并不高。根據(jù)對(duì)大連市12家保險(xiǎn)公司貸款保險(xiǎn)試點(diǎn)運(yùn)營(yíng)現(xiàn)狀及市場(chǎng)狀況做的調(diào)查可以看出，影響保險(xiǎn)公司開展貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)積極性的主要因素有政府支持力度、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等。

1、市場(chǎng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大。在現(xiàn)有的技術(shù)手段下，對(duì)中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和衡量的難度較大，保險(xiǎn)公司的收益不易確定。首先，由于中小企業(yè)的運(yùn)行機(jī)制大多不夠健全，很容易受到外界環(huán)境的影響，在這個(gè)國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)極其不穩(wěn)定的當(dāng)下，一旦再次發(fā)生金融危機(jī)或者較大的市場(chǎng)波動(dòng)，中小企業(yè)就很可能出現(xiàn)違約現(xiàn)象，使得保險(xiǎn)公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)變大；另外，由于中小企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)內(nèi)容繁多且經(jīng)營(yíng)內(nèi)容與經(jīng)營(yíng)方式不同導(dǎo)致企業(yè)收益的不確定性，使得部分中小企業(yè)的收益同樣不夠穩(wěn)定。中小企業(yè)保證保險(xiǎn)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)多樣性促使保險(xiǎn)公司在貸款保證保險(xiǎn)的費(fèi)率精算的公平上產(chǎn)生了一定的難度，給業(yè)務(wù)的收益帶來(lái)了不確定性。

2、保險(xiǎn)費(fèi)率定價(jià)困難。首先，貸款保證保險(xiǎn)費(fèi)率的確定和中小企業(yè)的違約率相關(guān)，企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)，不容易預(yù)測(cè)與掌控；其次，面向中小企業(yè)的貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)類產(chǎn)品仍然是一種處于初級(jí)階段的險(xiǎn)種，其市場(chǎng)運(yùn)行的時(shí)間不長(zhǎng)、各種經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)不足與業(yè)務(wù)規(guī)模不大導(dǎo)致保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)難以運(yùn)用經(jīng)驗(yàn)算法來(lái)給此類保險(xiǎn)業(yè)務(wù)界定一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的保險(xiǎn)費(fèi)率，給中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)定價(jià)過(guò)程造成較大障礙。

3、市場(chǎng)認(rèn)同率不高。由于貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是一個(gè)新興保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，許多的中小企業(yè)對(duì)其“不知底細(xì)”，導(dǎo)致了貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)市場(chǎng)的規(guī)模難以拓展。此外，保險(xiǎn)行業(yè)和政府對(duì)這一業(yè)務(wù)的推廣力度不足也導(dǎo)致了中小企業(yè)普遍對(duì)貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)認(rèn)知度不高。沒有廣闊的市場(chǎng)自然不能給公司帶來(lái)足夠的盈利空間，保險(xiǎn)公司自然難以提起對(duì)于推廣該業(yè)務(wù)的積極性。

（二）中小企業(yè)投保意愿不高。對(duì)貸款保險(xiǎn)現(xiàn)狀分析可以看出，大部分中小企業(yè)的投保積極性并不高，其原因主要有以下幾點(diǎn)：

1、貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)試點(diǎn)較少，難以滿足需求。介于貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是一種新興的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，在遼寧省其業(yè)務(wù)展開主要是圍繞個(gè)別城市的試點(diǎn)展開的，對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和具體的業(yè)務(wù)對(duì)象，甚至貸款的用途及去向都有著嚴(yán)格的限制和要求，故而其覆蓋的客戶群體比較少，導(dǎo)致了大部分中小企業(yè)的投保意愿不夠強(qiáng)烈的現(xiàn)象。

2、貸款保險(xiǎn)成本高昂。大部分的貸款保險(xiǎn)都嚴(yán)格要求中小企業(yè)對(duì)貸款的使用只能用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，強(qiáng)制擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，毫無(wú)疑問(wèn)會(huì)增大企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。另外，由于很多的中小企業(yè)都處于起步階段，需求大量的資金，有此類情況的企業(yè)往往會(huì)因?yàn)檫`約風(fēng)險(xiǎn)大而不能參與到貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中。

（三）政策支持度不夠。近年來(lái)，我國(guó)已經(jīng)頒布了諸如“積極發(fā)展中心企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)”和“試點(diǎn)推廣小額信貸保險(xiǎn)”等明文規(guī)定來(lái)規(guī)范這一市場(chǎng)，但是相關(guān)政策出臺(tái)之后，地方政府并沒有對(duì)具體的實(shí)施細(xì)節(jié)做統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致各地在開展業(yè)務(wù)中沒有一個(gè)統(tǒng)一的方向。而政府不及時(shí)明確中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)的發(fā)展前景也讓保險(xiǎn)公司和企業(yè)都難以對(duì)該業(yè)務(wù)展開關(guān)注。同時(shí)，政府對(duì)于中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)市場(chǎng)的支持力度不夠。

三、穩(wěn)定中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)發(fā)展對(duì)策建議

（一）加強(qiáng)中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范與控制

1、強(qiáng)化保險(xiǎn)公司自身風(fēng)險(xiǎn)管理。作為保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，面臨風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的，如何有效地防范與控制其風(fēng)險(xiǎn)，是一個(gè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)能否成功的關(guān)鍵。鑒于中小企業(yè)自身發(fā)展的不穩(wěn)定性，貸款保險(xiǎn)呈現(xiàn)出較為特殊的高風(fēng)險(xiǎn)性，故而在處理此類業(yè)務(wù)時(shí)需要保險(xiǎn)公司進(jìn)一步地完善自身的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制機(jī)制。這樣就要求保險(xiǎn)公司在做到自身制度健全的前提之下，還要客觀公正地分析每一個(gè)業(yè)務(wù)，明確各級(jí)管理人員、業(yè)務(wù)操作人員的職責(zé)，從而合理地控制和降低風(fēng)險(xiǎn)。此外，由于中小企業(yè)的運(yùn)營(yíng)缺乏足夠的穩(wěn)定性，極易受到全球危機(jī)，尤其是在全球經(jīng)濟(jì)形勢(shì)極不穩(wěn)定的當(dāng)下，其日常經(jīng)營(yíng)往往面臨著較大的風(fēng)險(xiǎn)。故保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)與中小企業(yè)的聯(lián)系，派遣專業(yè)人員對(duì)中小企業(yè)受理保險(xiǎn)的相關(guān)項(xiàng)目跟蹤，以便保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)能夠提前發(fā)掘潛在的威脅或者及時(shí)處理已經(jīng)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

2、注重對(duì)中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的外部控制。為了減小貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中各個(gè)機(jī)構(gòu)個(gè)體承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司還應(yīng)大力加強(qiáng)針對(duì)中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)中風(fēng)險(xiǎn)的外部控制。積極拉動(dòng)借貸的金融機(jī)構(gòu)與投保的共同分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法及優(yōu)越的管理技術(shù)，確定適當(dāng)?shù)馁J款承保額度，強(qiáng)化借貸機(jī)構(gòu)、企業(yè)及保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的三方約束機(jī)制。保險(xiǎn)公司與借貸金融機(jī)構(gòu)之間得到充分的分擔(dān)，從而達(dá)到合理化解風(fēng)險(xiǎn)的目的。

（二）擴(kuò)大中小企業(yè)貸款保證業(yè)務(wù)規(guī)模。中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)需求和業(yè)務(wù)規(guī)模不僅直接影響著保險(xiǎn)公司開展此類業(yè)務(wù)的利潤(rùn)空間，而且還能大量地提供數(shù)據(jù)支持以方便中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)保險(xiǎn)費(fèi)率的精確界定，從而更好地為貸款保證保險(xiǎn)金進(jìn)行定價(jià)。

1、加大宣傳力度。從對(duì)遼寧省中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)現(xiàn)狀的調(diào)查結(jié)果可以看出，目前中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)額度普及率仍然偏低，所以大量的宣傳是必不可少的。通過(guò)適當(dāng)?shù)拈_展中小企業(yè)貸款知識(shí)普及活動(dòng)、設(shè)立宣傳站、利用各路媒體發(fā)布廣告等宣傳方式來(lái)擴(kuò)大中小企業(yè)保險(xiǎn)貸款的影響力，不斷提高貸款保險(xiǎn)在中小規(guī)模企業(yè)中的普及程度，才能使其業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大。

2、不斷進(jìn)行保險(xiǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新，擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模。根據(jù)不同行業(yè)的信用水平、行業(yè)特征以及其面臨的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為其選擇合適的投保模式，并據(jù)此開發(fā)有針對(duì)性的保險(xiǎn)產(chǎn)品，確定相應(yīng)保險(xiǎn)費(fèi)率，以滿足市場(chǎng)需求。同時(shí)，對(duì)于評(píng)估中風(fēng)險(xiǎn)小的中小企業(yè)，可以適當(dāng)給予優(yōu)待，采用較高的保險(xiǎn)比例及較低的保險(xiǎn)費(fèi)率以示鼓勵(lì)。

此外，還要積極展開對(duì)中小企業(yè)對(duì)貸款保證保險(xiǎn)的需求情況額調(diào)查，聽取中小企業(yè)對(duì)貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的看法和建議，按照中小企業(yè)的需求，不斷提高業(yè)務(wù)的合理性和競(jìng)爭(zhēng)力，使中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)更加實(shí)用，進(jìn)而使中小企業(yè)參與貸款保證保險(xiǎn)的積極性不斷提高，促進(jìn)貸款保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)規(guī)模不斷發(fā)展擴(kuò)大。

（三）提高政策支持力度

1、完善中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)相關(guān)法律法規(guī)。目前，作為一種新興的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，在法律上中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)還存在著為數(shù)不少的障礙和漏洞，故而需要政策制定方出臺(tái)大量的與貸款保險(xiǎn)相關(guān)政策予以配套。否則，中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)調(diào)查管理、改進(jìn)等相關(guān)工作也就難以有理可依。因此，建議各大立法機(jī)構(gòu)積極配合保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和銀行等借貸金融機(jī)構(gòu)，展開對(duì)中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)相關(guān)的法律法規(guī)研究的基礎(chǔ)之上，明確劃分出中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的涉險(xiǎn)范圍，制定詳盡的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)則和經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)以及與保險(xiǎn)貸款業(yè)務(wù)參與各方相關(guān)的責(zé)任與利益等，一步步完善中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)的規(guī)章制度，規(guī)范該類保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)范性管理以及監(jiān)管體系，以此來(lái)推進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)市場(chǎng)的規(guī)范性和良好的發(fā)展。

2、提高政府對(duì)中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)支持力度。政府應(yīng)加大力度扶持開展中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司或者相關(guān)的試點(diǎn)單位。可以通過(guò)法律形式確定資金、稅收、技術(shù)支持等方面的優(yōu)惠政策。鼓勵(lì)或者協(xié)助中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)公司或者機(jī)構(gòu)的建立，擴(kuò)大可以進(jìn)行商業(yè)化操作的空間。或者為經(jīng)營(yíng)中小企業(yè)貸款信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司設(shè)立再保險(xiǎn)類產(chǎn)品。總之，政府要充分發(fā)揮其宏觀調(diào)控的職能，合理地制定和糅合政策及規(guī)章制度，為中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)創(chuàng)造一個(gè)良好的政策環(huán)境。

3、強(qiáng)化監(jiān)管機(jī)制。國(guó)家的相關(guān)政策制定機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)適時(shí)調(diào)整關(guān)于中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)市場(chǎng)的監(jiān)管政策。隨著金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展，市場(chǎng)上需要銀行業(yè)與保險(xiǎn)業(yè)的交融與合作會(huì)越來(lái)越多。作為銀行與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)合作的一種新形式，中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)類業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)其他金融保險(xiǎn)業(yè)務(wù)而言自然會(huì)偏高，故而該類業(yè)務(wù)很可能會(huì)帶來(lái)許多金融問(wèn)題。所以，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)要及時(shí)地調(diào)整好監(jiān)管政策，隨時(shí)做好應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備。而且金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以適當(dāng)在確保監(jiān)管結(jié)構(gòu)不發(fā)生紊亂的大前提下，不斷放定價(jià)政策，適當(dāng)放權(quán)，讓市場(chǎng)來(lái)主導(dǎo)此類業(yè)務(wù)的發(fā)展。

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