經(jīng)常項目外匯收支便利依舊

經(jīng)常項目外匯收支便利依舊

國家外匯管理局經(jīng)常項目管理司司長 孫天琦

市場主體可以放心，辦理經(jīng)常項目外匯收支業(yè)務(wù)，只要交易是真實合法的，便利依舊。促進(jìn)貿(mào)易便利化始終是經(jīng)常項目外匯管理的重點(diǎn)，改革不會倒退。

孫天琦：2017年，經(jīng)常項目外匯管理將認(rèn)真貫徹黨中央、國務(wù)院各項工作部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，按照年初全國外匯管理工作會議確定的工作思路和要點(diǎn)，開展各項工作。具體來說，經(jīng)常項目管理將密切關(guān)注國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融形勢和外匯收支形勢變化，跟蹤監(jiān)測易引起外匯資金異常流動風(fēng)險的重點(diǎn)業(yè)務(wù)，防范跨境資本流動風(fēng)險；繼續(xù)促進(jìn)貿(mào)易便利化，服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)；進(jìn)一步優(yōu)化完善系統(tǒng)建設(shè)，推進(jìn)部門間監(jiān)管合作，提升事中、事后管理成效；指導(dǎo)和督促銀行加強(qiáng)真實性、合規(guī)性審核，嚴(yán)厲打擊違規(guī)違法活動，維護(hù)外匯市場的健康、穩(wěn)定、有序運(yùn)行。

孫天琦：我國于1996年宣布實現(xiàn)經(jīng)常項目可兌換，即對經(jīng)常項目國際收支和轉(zhuǎn)移不予限制。在資本項目尚處可兌換進(jìn)程的現(xiàn)階段，經(jīng)常項目主要承擔(dān)提供貿(mào)易便利、防范異常資金借道流動的責(zé)任。因此，一直以來，經(jīng)常項目管理始終堅持便利化和均衡監(jiān)管原則，將保障交易真實合規(guī)、促進(jìn)貿(mào)易便利化和維護(hù)國際收支平衡作為工作重點(diǎn)。這一原則不會因為形勢變化而改變。

促進(jìn)貿(mào)易便利化始終是經(jīng)常項目外匯管理的重點(diǎn)，改革不會倒退。2016年，為滿足銀行和企業(yè)辦理外匯業(yè)務(wù)電子化需求，外匯局允許銀行在辦理貨物貿(mào)易外匯收支時，審核電子單證；進(jìn)一步優(yōu)化了電子口岸企業(yè)入網(wǎng)資格審查流程，提高了入網(wǎng)審查效率；出臺了個人貿(mào)易收結(jié)匯便利措施，簡化辦理單證等。2017年，外匯局還會進(jìn)一步完善這些便利化措施，并繼續(xù)配合相關(guān)主管部門積極支持外貿(mào)新業(yè)態(tài)的構(gòu)筑。

孫天琦：在這里我要重申一下，2017年，個人外匯管理政策沒有變化，個人結(jié)售匯年度便利化額度也沒有調(diào)整，只是強(qiáng)化了個人購匯信息的真實完整申報，強(qiáng)調(diào)了銀行真實性、合規(guī)性審核責(zé)任。便利化額度內(nèi)的結(jié)售匯憑有效身份證件就可辦理；超過便利化額度的，提供有交易額的真實性證明材料辦理，不存在任何障礙。此次改進(jìn)個人外匯信息申報管理，旨在使個人外匯信息申報更加詳細(xì)完整：一是能夠進(jìn)一步滿足國際組織關(guān)于提高國際收支統(tǒng)計質(zhì)量、增強(qiáng)金融交易透明度的要求；二是可以為更加精準(zhǔn)的事后監(jiān)測核查奠定基礎(chǔ)，加強(qiáng)對違規(guī)違法行為的管理和處置，維護(hù)廣大遵規(guī)守矩居民的利益；三是有利于建立健全企業(yè)和居民大數(shù)據(jù)信用平臺，推進(jìn)全社會信用體系建設(shè)，加快實現(xiàn)誠信社會。

市場主體可以放心，辦理經(jīng)常項目外匯收支業(yè)務(wù)，只要交易是真實合法的，便利依舊。

但是需要強(qiáng)調(diào)的是，此次改進(jìn)個人購匯事項申報統(tǒng)計后，外匯局將對個人申報進(jìn)行事中、事后抽查，并加大對違規(guī)違法行為的懲處力度。存在虛假申報、騙匯、欺詐、違規(guī)使用和非法轉(zhuǎn)移外匯資金等違規(guī)違法行為的個人，將被列入“關(guān)注名單”，在未來一定時期內(nèi)限制或者禁止購匯，并納入其個人信用記錄，同時，針對其違法違規(guī)情節(jié)，分別依法給予行政處罰、反洗錢調(diào)查、移送司法機(jī)關(guān)等處理。根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令2008年第532號），違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移境外，或者以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外等逃匯行為，將被責(zé)令限期調(diào)回外匯，并處逃匯金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處逃匯金額30%至100%的罰款。此外，未按規(guī)定進(jìn)行國際收支申報的個人，處以5萬元以下的罰款。

孫天琦：加強(qiáng)事中事后能力建設(shè)是經(jīng)常項目管理保障交易真實合規(guī)的關(guān)鍵。一是要進(jìn)一步完善系統(tǒng)建設(shè)。不斷優(yōu)化現(xiàn)有貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)的數(shù)據(jù)采集完整性和監(jiān)測分析功能；建立完善境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)，實現(xiàn)外幣現(xiàn)鈔全口徑統(tǒng)計和分析；挖掘數(shù)據(jù)利用潛力，降低事后監(jiān)測核查的滯后性，提高系統(tǒng)預(yù)警的及時性。二是指導(dǎo)和督促銀行落實展業(yè)原則。目前經(jīng)常項目外匯業(yè)務(wù)絕大部分可在銀行直接辦理，銀行盡職審核相關(guān)單證對保證交易真實、合規(guī)尤為重要。新的一年，我們將繼續(xù)通過培訓(xùn)、案例通報、窗口指導(dǎo)和風(fēng)險提示等多種形式，指導(dǎo)和督促銀行落實《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則》的要求，同時支持銀行業(yè)協(xié)會不斷提高展業(yè)自律原則的可操作性。三是強(qiáng)化上下游聯(lián)動，加強(qiáng)跨部門聯(lián)合監(jiān)管。在與海關(guān)、稅務(wù)聯(lián)合簽署監(jiān)管合作備忘錄的基礎(chǔ)上，深入推進(jìn)與商務(wù)、海關(guān)、稅務(wù)等部門的數(shù)據(jù)共享、監(jiān)管互認(rèn)、執(zhí)法互助。進(jìn)一步密切與人民銀行跨境辦、反洗錢及征信部門的溝通配合，加大對違規(guī)違法主體的聯(lián)合懲戒力度。四是重視調(diào)查研究。加強(qiáng)前瞻性、趨勢性和全局性問題的研究，借鑒國際經(jīng)驗和研究成果，做好政策儲備。深入基層、企業(yè)、個人和銀行等進(jìn)行調(diào)研，掌握第一手情況，及時拿出可落地且切實可行的解決問題的方案。

孫天琦：2017年，經(jīng)常項目管理將加大對易引發(fā)異常資金流動風(fēng)險業(yè)務(wù)的監(jiān)測核查力度，并對查實的違規(guī)違法行為，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)予以嚴(yán)懲。一是相機(jī)開展有針對性的專項核查。2016年外匯局針對貨物貿(mào)易項下的高風(fēng)險業(yè)務(wù)、服務(wù)貿(mào)易項下重點(diǎn)地區(qū)和重點(diǎn)交易項目，及支付機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)開展了多次專項核查。其中貨物貿(mào)易專項核查共將1017家企業(yè)降級，367家企業(yè)注銷名錄，將3676家/次異常企業(yè)通報相關(guān)部門；同時，還通報和處罰了一批違規(guī)銀行。專項核查在規(guī)范銀行合規(guī)開展業(yè)務(wù)、懲戒違規(guī)違法企業(yè)方面取得了良好效果。2017年，將繼續(xù)發(fā)揮專項核查的積極作用，支持檢查部門的檢查、處罰。二是加強(qiáng)交易真實性、合規(guī)性審核。要求銀行切實執(zhí)行現(xiàn)有政策要求，完善內(nèi)部管理制度，提高風(fēng)控意識；推動全國外匯市場自律機(jī)制運(yùn)行，重點(diǎn)做好政策落地執(zhí)行，解決好政策落實的“最后一公里”問題。三是嚴(yán)查重罰違規(guī)違法行為。對于企業(yè)諸如虛假貿(mào)易、個人利用便利化額度分拆實現(xiàn)資金流出等行為，加強(qiáng)事后監(jiān)測核查，加大查處力度；同時，進(jìn)一步深化與稅務(wù)、海關(guān)、商務(wù)、公安等部門的合作，通過信息互換、執(zhí)法互認(rèn)，提高市場主體的違法成本，保持對違規(guī)違法行為的高壓打擊態(tài)勢。個人方面，前面已經(jīng)談到；企業(yè)方面，對于諸如存在資金流與貨物流嚴(yán)重不匹配情況、從事虛假貿(mào)易等違規(guī)違法行為，進(jìn)行分類降級處理，在貿(mào)易外匯收支單證審核、業(yè)務(wù)類型、結(jié)算方式等方面實施嚴(yán)格監(jiān)管：B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支由銀行實施電子數(shù)據(jù)核查，C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支，須經(jīng)外匯局逐筆登記后辦理。對于查實有違規(guī)違法行為的企業(yè)，外匯局還將視情況予以行政處罰，或進(jìn)行反洗錢調(diào)查，或移送司法機(jī)關(guān)處理等。