供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與防控研究

王 菲

陜西煤業(yè)化工物資集團(tuán)有限公司進(jìn)出口公司

供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與防控研究

王 菲

陜西煤業(yè)化工物資集團(tuán)有限公司進(jìn)出口公司

近幾年我國(guó)電子商務(wù)的迅猛發(fā)展，并且在跨境電商領(lǐng)域也取得了很多成就，因此供應(yīng)鏈金融逐漸成為各大電商平臺(tái)角逐的舞臺(tái)，供應(yīng)鏈金融可以為電子商務(wù)平臺(tái)的發(fā)展提供更好的幫助，并且供應(yīng)鏈金融相比傳統(tǒng)的融資模式來(lái)說(shuō)，可以讓企業(yè)與銀行之間實(shí)現(xiàn)雙贏的局面，本文將從跨境電商企業(yè)與快消品行業(yè)的角度進(jìn)行分析，對(duì)供應(yīng)鏈金融的預(yù)警以及防控措施進(jìn)行研究，希望可以提供一些思路。

供應(yīng)鏈金融；風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；防控

1.引言

近年來(lái)供應(yīng)鏈金融在我國(guó)中小企業(yè)融資運(yùn)作中慢慢興起，供應(yīng)鏈金融是一種提高供應(yīng)鏈運(yùn)作效率的創(chuàng)新金融服務(wù)模式，隨著供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的逐漸擴(kuò)大，其中也凸顯出一部分風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，例如之前就有一家物流公司由于供應(yīng)鏈金融融資風(fēng)險(xiǎn)管理不當(dāng)導(dǎo)致資金流動(dòng)緊張，甚至瀕臨破產(chǎn)，因此做好供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及防控措施是所有中小企業(yè)面臨的難題。

2.供應(yīng)鏈金融概念和特點(diǎn)

供應(yīng)鏈?zhǔn)峭ㄟ^(guò)圍繞企業(yè)來(lái)進(jìn)行信息流、物流、資金流控制，從企業(yè)采購(gòu)原材料階段開(kāi)始到最終做成產(chǎn)品，再到通過(guò)銷售方式到消費(fèi)者手中的整個(gè)功能網(wǎng)鏈結(jié)構(gòu)，其中涉及到供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售商以及企業(yè)本身的銷售網(wǎng)絡(luò)、是企業(yè)完整的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)流程，企業(yè)通過(guò)物料在加工包裝運(yùn)輸以及銷售的過(guò)程中增加價(jià)值，給企業(yè)帶來(lái)最終利潤(rùn)，而供應(yīng)鏈金融則是商業(yè)銀行基于中小企業(yè)融資困難的前提下，發(fā)行的新興融資服務(wù)，銀行通過(guò)圍繞核心企業(yè)，對(duì)上下游中小企業(yè)的資金和物資進(jìn)行管理，將單個(gè)企業(yè)的不可控風(fēng)險(xiǎn)變?yōu)楣?yīng)鏈整體的可控風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)信息的整合方式降低風(fēng)險(xiǎn)控制，相比傳統(tǒng)的融資服務(wù)，供應(yīng)鏈金融是核心企業(yè)通過(guò)與銀行合作來(lái)完成的對(duì)所有成員企業(yè)系統(tǒng)性融資安排，具有更加便捷、相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較低、等特點(diǎn)。

首先是從企業(yè)的角度來(lái)講，通?？紤]供應(yīng)鏈金融融資服務(wù)的為中小企業(yè)，而中小企業(yè)普遍存在可抵押物較少，手續(xù)繁瑣并且收費(fèi)較高，特別是民營(yíng)的中小企業(yè)由于自身財(cái)務(wù)管理混亂，營(yíng)收水平較差等特點(diǎn)，自身供應(yīng)鏈數(shù)據(jù)信息缺失，再考慮到中小企業(yè)在如今的融資市場(chǎng)環(huán)境中違約率較高，并且銀行自身難以通過(guò)其他渠道了解中小企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，所以中小企業(yè)申請(qǐng)供應(yīng)鏈金融較為困難，而從銀行的角度來(lái)看，市場(chǎng)需要融資的中小企業(yè)較多，通過(guò)綜合評(píng)估也了解為中小企業(yè)提供貸款的風(fēng)險(xiǎn)較大，相比需要更高的管理成本，因此在銀行等金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供供應(yīng)鏈融資服務(wù)時(shí)需要在充分了解所需資金企業(yè)的真實(shí)情況后，基于金融機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)控制體系的前提下，才會(huì)將資金投放給中小企業(yè)，相比之下銀行更原意將資金貸給大型企業(yè)，從而降低風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)

對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要是以識(shí)別貸款企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況，分析企業(yè)的財(cái)務(wù)情況來(lái)進(jìn)行綜合考評(píng)，而對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估則是評(píng)估自身的融資需求以及融資方式，以跨境電商企業(yè)為例，跨境電商的供應(yīng)鏈條上下游一般都需要涉及到、國(guó)際物流專線、海外倉(cāng)庫(kù)、邊境倉(cāng)庫(kù)、自貿(mào)區(qū)和保稅區(qū)物流、集貨物流等等、當(dāng)然其中最重要的自然是資金流以及現(xiàn)金流，因此跨境電商企業(yè)在考慮進(jìn)行供應(yīng)鏈融資服務(wù)時(shí)要充分認(rèn)識(shí)自我企業(yè)的現(xiàn)狀，以及獲取資金對(duì)企業(yè)的幫助，通過(guò)自身經(jīng)營(yíng)狀態(tài)以及發(fā)展態(tài)勢(shì)的合理預(yù)估，來(lái)判斷自身的償還能力，評(píng)估進(jìn)行供應(yīng)鏈金融融資的整體風(fēng)險(xiǎn)，從戰(zhàn)略角度出發(fā)正視企業(yè)自身的發(fā)展?fàn)顩r，并且目前跨境電商的供應(yīng)鏈金融服務(wù)還可以通過(guò)除金融機(jī)構(gòu)以外的貿(mào)易主體獲得，T/T結(jié)算方式(電匯，是指匯出行應(yīng)匯款人申請(qǐng)，拍發(fā)加押電報(bào)/電傳或SWIFT給在另一國(guó)家的分行或代理行(即匯入行)指示解付一定金額給收款人的一種匯款方。)是跨境電商行業(yè)比較普遍的結(jié)算方式，貿(mào)易主體的物流公司為跨境點(diǎn)上提供的供應(yīng)鏈金融服務(wù)主要以代理的方式進(jìn)行，通過(guò)與上游供貨商和下游供貨商進(jìn)行國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)合同的前提，預(yù)收下游采購(gòu)商至少百分之十五的預(yù)付款，同時(shí)對(duì)供貨商提供的所有貨物單據(jù)，對(duì)單據(jù)加以跟蹤確認(rèn)信息，在自身貿(mào)易主體掌握實(shí)際貨權(quán)的前提下，通過(guò)T/T結(jié)算模式進(jìn)行結(jié)算，在其中賺取差價(jià)。

3.供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)控制策略分析

供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險(xiǎn)控制主要是指貸后進(jìn)行一系列風(fēng)險(xiǎn)管控操作，根據(jù)供應(yīng)鏈融資服務(wù)需求企業(yè)進(jìn)行的物流交易結(jié)算制定相關(guān)操作流程，同時(shí)輔以監(jiān)管和落實(shí)，防止融資后企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的提高，風(fēng)險(xiǎn)控制主要是分為三個(gè)層面，分別是信息跟蹤、資金監(jiān)管、物流控制，首先是信息跟蹤，信息跟蹤的通常手段是對(duì)供應(yīng)鏈金融服務(wù)涉及的上下游企業(yè)，其中包括生產(chǎn)企業(yè)、物流企業(yè)、銷售企業(yè)等做好信息的跟蹤分析工作，主要是合同訂單以及資金結(jié)算方面的關(guān)鍵信息，均要進(jìn)行跟蹤記錄工作，并且就手上的信息數(shù)據(jù)通過(guò)不同的信息源核實(shí)，確保其真實(shí)性，當(dāng)然同時(shí)也要進(jìn)行信息保密管理工作、通常上下游供應(yīng)鏈的企業(yè)內(nèi)部商業(yè)活動(dòng)較為敏感，因此供應(yīng)鏈金融信息平臺(tái)必須制定嚴(yán)格的保密措施來(lái)保證信息安全，而信息審核管理工作則可以對(duì)每筆資金物流訂單進(jìn)行審核，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題可以即使進(jìn)行終止貸款等措施，降低風(fēng)險(xiǎn)。

物流控制是指物流企業(yè)在運(yùn)輸和倉(cāng)儲(chǔ)的過(guò)程中，按照提供資金的機(jī)構(gòu)要求對(duì)運(yùn)輸憑據(jù)，倉(cāng)儲(chǔ)證明，出貨交付等工作中，保證實(shí)際貨物的憑證和信息完全一致，物流控制是供應(yīng)鏈金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制中較為重要的環(huán)節(jié)，對(duì)于融資企業(yè)物流合作伙伴的選擇要進(jìn)行審核工作，確認(rèn)其資質(zhì)可以滿足需求，物流控制同時(shí)要建立完整的物流制度體系，從合同管理到項(xiàng)目評(píng)估審查再到關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制等等，都需要有完善的流程體系來(lái)支撐，以便更好的了解和掌握融資企業(yè)的物流信息，信息跟蹤與物流控制最顯著的實(shí)例，就是一種向快消品企業(yè)提供的供應(yīng)鏈金融服務(wù)方式，通常是使用L/C(國(guó)際貿(mào)易中最常見(jiàn)的付款方式，是指銀行與顧客的請(qǐng)求與指示，向第三人所簽發(fā)的一種文據(jù)或函件，其內(nèi)容包括申請(qǐng)人名稱、受益人、發(fā)信日期、交易貨物名稱、數(shù)量、價(jià)格、貿(mào)易條件、受益人應(yīng)開(kāi)匯票的要求(稱發(fā)票條款)，押匯時(shí)應(yīng)付之單據(jù)、裝運(yùn)日期、有效期限與開(kāi)狀銀行給押匯銀行或其他關(guān)系人的條款。)模式結(jié)算，基于各大銀行給予物資集團(tuán)下屬企業(yè)的銀行授信，進(jìn)出口公司L/C結(jié)算方式下的快消品進(jìn)出口貿(mào)易業(yè)務(wù)主要是以代理方式，與上游供貨商和下游采購(gòu)商簽訂國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)合同，收取下游采購(gòu)商不低于百分之十五保證金后，向上游供貨商開(kāi)出最短三十天，最長(zhǎng)九十天的L/C，并圍繞L/C流程，依據(jù)上游供貨商所提供的所有貨物運(yùn)輸，倉(cāng)儲(chǔ)等憑據(jù)進(jìn)行議付承兌，在銀行的監(jiān)管下，做到流程、資金、貨權(quán)等風(fēng)險(xiǎn)可控，為以上貨物國(guó)際貿(mào)易、倉(cāng)儲(chǔ)物流、清報(bào)關(guān)、貨權(quán)交割、交易結(jié)算等一系列工作上提供服務(wù)，從而適當(dāng)收取代理服務(wù)費(fèi)，這樣的方式就是在監(jiān)管的前提下，充分對(duì)信息以及物流進(jìn)行控制，從而達(dá)到規(guī)避供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的效果，當(dāng)然其中提供服務(wù)的并不是金融機(jī)構(gòu)，而是筆者所在的陜西煤業(yè)化工物資集團(tuán)有限公司進(jìn)出口公司，這也是除金融機(jī)構(gòu)外，通過(guò)貿(mào)易主體來(lái)提供供應(yīng)鏈金融服務(wù)的實(shí)例。

最后是對(duì)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急方案制定，通?？赡軙?huì)由于客觀因素而發(fā)生的意外，對(duì)融資企業(yè)供應(yīng)鏈上下游造成嚴(yán)重影響，日常經(jīng)營(yíng)收到很大制約，因此需要進(jìn)行突發(fā)事件應(yīng)急方案的編制，通過(guò)結(jié)合以外同行業(yè)企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)來(lái)進(jìn)行編制工作，其中需要包括突發(fā)事件的類型、規(guī)模、影響等各方信息，編制工作務(wù)必事無(wú)巨細(xì)，力求詳細(xì)徹底，如有突發(fā)事件發(fā)生，要第一時(shí)間采取最合理的措施或者制止違約行為，及時(shí)取證和保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)證據(jù)，遇到無(wú)法處理的突發(fā)事件根據(jù)性質(zhì)想不同的單位協(xié)助，例如向法院申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保護(hù)等等，并記錄突發(fā)事件處理全過(guò)程，之后進(jìn)行糾紛處理等工作。

4.結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，供應(yīng)鏈金融服務(wù)是便捷企業(yè)融資的一種金融服務(wù)方式，可以提高融資企業(yè)自身供應(yīng)鏈上下游深度合作的效率，進(jìn)而提高企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，但同時(shí)需要做好對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與控制，一旦出現(xiàn)意外會(huì)導(dǎo)致整個(gè)供應(yīng)鏈上下游的所有企業(yè)都蒙受損失，所有采用合理的風(fēng)險(xiǎn)控制方法才是其中的關(guān)鍵，需要融資企業(yè)細(xì)心研究，努力落實(shí)。

[1]李詩(shī)華.供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與防控研究[J]武漢理工大學(xué)2014(04)

[2]吳春平.淺析供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與防控[J]物流工程與管理2016(01)