農(nóng)民專業(yè)合作社信用互助業(yè)務(wù)模式探析

宿蓓蓓

[摘要]貸款難，農(nóng)民貸款更難。為破解這個難題，滕州市率先在農(nóng)民專業(yè)合作社試點(diǎn)“信用互助業(yè)務(wù)”，探索出兩個“四四八”模式，并進(jìn)一步創(chuàng)新社區(qū)農(nóng)村信用互助合作社（獨(dú)立法人）模式，有效解決農(nóng)民小額分散的資金需求，在全國探索出一條農(nóng)村合作金融的新路子。

[關(guān)鍵詞]涉農(nóng)貸款；農(nóng)民專業(yè)合作社；信用互助業(yè)務(wù)；社區(qū)性農(nóng)村信用互助合作社

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2017.02.067

1 新型農(nóng)村合作金融組織的內(nèi)涵

一般認(rèn)為新型農(nóng)村合作金融組織，以社員的股金為資本，以社員為基本服務(wù)對象，以既定的金融業(yè)務(wù)為經(jīng)營內(nèi)容的經(jīng)濟(jì)組織。作為農(nóng)村民間自主金融創(chuàng)新的產(chǎn)物，因其產(chǎn)生和發(fā)展路徑不一樣，所表現(xiàn)出來的形式也各不同。按照是否納入統(tǒng)一的運(yùn)作規(guī)范、管理和監(jiān)督辦法框架內(nèi)，可以分為正規(guī)、準(zhǔn)正規(guī)、非正規(guī)三大類。其中正規(guī)型的是根據(jù)我國行業(yè)監(jiān)督管理委員會新規(guī)則組建，有金融許可證；準(zhǔn)正規(guī)盡管沒有納入銀監(jiān)會的新規(guī)則下，卻是在各級政府部門的指導(dǎo)和監(jiān)管下運(yùn)作；非正規(guī)型則常常處于無監(jiān)管狀態(tài)下運(yùn)作。

目前滕州市開展信用互助業(yè)務(wù)的10家專業(yè)合作社均屬于準(zhǔn)正規(guī)型，合作社在滕州市地方監(jiān)督管理局的指導(dǎo)和監(jiān)管下運(yùn)作，詳見下表。

2 滕州市農(nóng)民專業(yè)合作社信用互助業(yè)務(wù)模式與特點(diǎn)

經(jīng)國務(wù)院同意、中國銀監(jiān)會批復(fù)，自2015年1月起，山東試點(diǎn)新型農(nóng)村合作金融，滕州市作為首批試點(diǎn)縣，緊緊抓住服務(wù)“三農(nóng)”、嚴(yán)控風(fēng)險兩條主線，以農(nóng)民專業(yè)合作社為平臺規(guī)范開展信用互助業(yè)務(wù)。選取了部分鎮(zhèn)，將實(shí)體經(jīng)濟(jì)較強(qiáng)、生產(chǎn)經(jīng)營穩(wěn)健、內(nèi)部管理制度健全規(guī)范的農(nóng)民專業(yè)合作社納入試點(diǎn)，探索形成了農(nóng)村信用互助業(yè)務(wù)篩選認(rèn)定工作規(guī)程，通過幫助合作社建章立制，明確社員身份、資金來源用途、經(jīng)辦場所、管理等方面內(nèi)容，對規(guī)范到位的合作社予以資格認(rèn)定。

2.1 業(yè)務(wù)模式

2.1.1 在互助資金的管理上，采取兩種模式

一是認(rèn)繳制。出資社員僅做出出資承諾，當(dāng)合作社或社員有資金需求時，由資金評議小組根據(jù)事先約定的出資金額和順序逐戶歸集到合作社賬戶，通過托管銀行完成互助金發(fā)放；二是實(shí)繳制。社員開設(shè)賬戶，存入入股資金，由托管銀行對入股資金統(tǒng)一托管，使用時合作社發(fā)出指令，由托管銀行完成入股資金歸集和發(fā)放。

2.1.2 在互助業(yè)務(wù)的運(yùn)行上，采取兩種“四四八”模式

一是新開展信用互助業(yè)務(wù)方面，確立了“把握四個原則、抓住四個節(jié)點(diǎn)、規(guī)范八步流程”的“四四八”模式。把握“四個原則”即：內(nèi)部合作、承諾出資、一人一戶、用時互助。抓住“四個節(jié)點(diǎn)”即：社員申請、民主決策、兩次轉(zhuǎn)賬、按季分紅。規(guī)范“八步流程”即：出資承諾、開立賬戶、評議授信、借款申請、審核審批、簽訂合同、資金歸集發(fā)放、借后管理。二是引導(dǎo)規(guī)范原有信用互助業(yè)務(wù)方面，確立了引導(dǎo)規(guī)范的“四四八”模式。即把握“民主決策、社員自愿，封閉運(yùn)行、獨(dú)立核算，小額分散、自擔(dān)風(fēng)險，穩(wěn)妥推進(jìn)、依規(guī)規(guī)范”的引導(dǎo)規(guī)范原則，規(guī)范“社員資格、社員出資、原借出業(yè)務(wù)、操作流程”四個內(nèi)容，細(xì)化“授信申請、授信評議、借款申請、借款審批、資金歸集、借款劃轉(zhuǎn)、到期收回、本金回戶”八步流程。

2.2 主要特點(diǎn)

一是堅(jiān)持社員制和封閉式，不以吸收資金為目的，將原本沒有實(shí)質(zhì)性生產(chǎn)經(jīng)營聯(lián)系的農(nóng)民、一般社會公眾發(fā)展為本社社員；二是緊密依托社員之間相互知根知底，個人與個人之間信用關(guān)系良好，社員信用意識比較強(qiáng)這一實(shí)際，深入推廣信用互助規(guī)則；三是尊重群眾首創(chuàng)精神，探索出方便社員、風(fēng)險可控、業(yè)務(wù)可持續(xù)的信用互助模式；四是在嚴(yán)守政策“紅線”前提下，從資金歸集、信用評價、融資擔(dān)保等實(shí)踐層面進(jìn)行探索創(chuàng)新。

3 主要做法

3.1 調(diào)查研究，確定方向

近年來，隨著農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模不斷擴(kuò)大，農(nóng)民對小額、短期、應(yīng)急的生產(chǎn)性資金需求迅速增長。但自發(fā)形成的資金互助不僅約束力差，容易引發(fā)債務(wù)糾紛，還極大地增加了生產(chǎn)成本。在這種背景下，滕州率先開展農(nóng)民專業(yè)合作社信用互助業(yè)務(wù)試點(diǎn)，至2016年9月末，共有10家農(nóng)民專業(yè)合作社開展了信用互助業(yè)務(wù)試點(diǎn)，互助資金規(guī)模2058萬元，參與社員人數(shù)876人，累計借出互助資金192筆683.3萬元。

經(jīng)過半年多試點(diǎn)發(fā)現(xiàn)，因信用互助業(yè)務(wù)僅在同一農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部開展，社員生產(chǎn)經(jīng)營具有同質(zhì)性，用錢時都用錢，不用錢時都不用錢，互助效果不理想，影響了合作社開展信用互助業(yè)務(wù)的積極性。為此，我們在總結(jié)前期試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，深入研究省、市相關(guān)政策，多次赴合作社調(diào)研，探討開展社區(qū)性農(nóng)村信用互助合作社試點(diǎn)可行性。

3.2 聽取意見，制定方案

多次赴西崗鎮(zhèn)半閣村實(shí)地調(diào)研，與西崗鎮(zhèn)政府、半閣村村委會、信誠農(nóng)村信用互助合作社相關(guān)人員就社區(qū)性農(nóng)村信用互助合作社模式進(jìn)行反復(fù)研究探討，擬定了《滕州市社區(qū)性農(nóng)村信用互助合作社試點(diǎn)實(shí)施方案（草案）》（以下簡稱《實(shí)施方案》），征求了相關(guān)部門意見，最終形成并上報了《實(shí)施方案》，申請?jiān)陔萋氏乳_展社區(qū)性農(nóng)村信用互助合作社試點(diǎn)。

3.3 積極匯報，爭取支持

在試點(diǎn)《實(shí)施方案》制訂過程中，及時向省、棗莊市金融辦匯報進(jìn)度，并就文件中涉及的重點(diǎn)條款向省、棗莊市金融辦做了多次專題匯報，詳見下圖。

2016年5月16日，棗莊市金融改革發(fā)展工作領(lǐng)導(dǎo)小組研究批復(fù)了《實(shí)施方案》，同意棗莊市開展試點(diǎn)；6月18日，滕州市人民政府下發(fā)了《關(guān)于印發(fā)滕州市社區(qū)性農(nóng)村信用互助合作社試點(diǎn)實(shí)施方案的通知》，決定選取部分鎮(zhèn)開展社區(qū)性農(nóng)村信用互助合作社試點(diǎn)；6月20日，滕州市地方金融監(jiān)督管理局對滕州市西崗鎮(zhèn)半閣村信誠農(nóng)村信用互助合作社試點(diǎn)資格進(jìn)行了認(rèn)定，成為棗莊市首家具有獨(dú)立法人資質(zhì)的資金互助合作社。見表2。

4 主要成效

4.1 通過規(guī)范股權(quán)管理，增強(qiáng)了合作社凝聚力

社區(qū)性農(nóng)村信用互助合作社是獨(dú)立法人，入社社員人人是股東，享有財產(chǎn)權(quán)、按期分紅等權(quán)利，調(diào)動了入社積極性。同時，規(guī)定單個社員出資比例不得超過合作社注冊資本金的10%，使得社員出資更加合理。規(guī)范了股權(quán)退出條件，社員入股1年以上，在本社沒有未償還的互助金本息，股權(quán)無質(zhì)押或擔(dān)保，經(jīng)社員大會批準(zhǔn)后可以退股。

4.2 通過規(guī)范經(jīng)營規(guī)則，激發(fā)了互助合作活力

合作社在注冊資本金充分使用后，可采取向社員借款的方式增加互助金額度；制定了借款總額不超過注冊資金總額、向單一社員借款總額不超過該社員的出資額、向社員借款的年資金使用費(fèi)率參照合作社上年度社員分紅比例執(zhí)行（最高不超過10%）的管理規(guī)定，既解決了注冊資金充分使用后的互助資金需求問題，又增強(qiáng)了互助資金來源的靈活性。在互助金使用上，將互助金使用期限規(guī)定為3個月以下、3個月至6個月、6個月至1年三個期限；單一社員使用互助金金額不超過注冊資本金和向社員借款資金之和的5%；互助金年使用費(fèi)率不超過12%，提高互助金使用效率。在互助金管理上，規(guī)定合作社要選取一家銀行作為其開展信用互助業(yè)務(wù)的唯一合作托管，辦理資金業(yè)務(wù)全部通過托管銀行結(jié)算。

4.3 通過拓寬互助范圍，提升了互助合作引導(dǎo)力

在本村內(nèi)注冊設(shè)立、法定代表人為本村村民、管理規(guī)范、信譽(yù)優(yōu)良的農(nóng)民合作社和家庭農(nóng)場可以以法人身份加入合作社，拓寬了互助范圍。

4.4 通過健全組織制度，提高了風(fēng)險管控力

合作社要建立“三會一層”的組織架構(gòu)，即社員大會、理事會、監(jiān)事會、管理層，設(shè)總經(jīng)理（可由理事長兼任）；建立健全互助金審查、審批、檢查業(yè)務(wù)程序，議事規(guī)則，盈余分配辦法，風(fēng)險防控及財務(wù)管理等制度。實(shí)踐中，我市西崗鎮(zhèn)黨委政府安排鎮(zhèn)經(jīng)管站人員義務(wù)兼任合作社的財務(wù)人員，加強(qiáng)資金監(jiān)管，對發(fā)放的互助金進(jìn)行復(fù)核，提示相關(guān)風(fēng)險。同時，西崗鎮(zhèn)計劃成立農(nóng)村信用互助業(yè)務(wù)管理服務(wù)辦公室，在鎮(zhèn)政務(wù)服務(wù)中心設(shè)專門服務(wù)區(qū)，進(jìn)行日常的服務(wù)管理和監(jiān)督。

5 意見建議

滕州市將進(jìn)一步深化新型農(nóng)村合作金融試點(diǎn)工作，采取有效管用的對策措施，穩(wěn)妥有序地把農(nóng)村合作社試點(diǎn)全面推開。一是以“增量、擴(kuò)面、提質(zhì)”為主線，擴(kuò)大試點(diǎn)覆蓋面和信用互助業(yè)務(wù)量，努力提升試點(diǎn)的廣泛性、規(guī)范性、普惠性；二是著力培育試點(diǎn)示范社，循序漸進(jìn)、梯次推進(jìn)，成熟一批、發(fā)展一批，充分發(fā)揮典型示范和輻射帶動作用；三是優(yōu)化托管銀行服務(wù)，增強(qiáng)風(fēng)險管控作用；四是加強(qiáng)信用互助業(yè)務(wù)監(jiān)管，努力做好事前、事中和事后的風(fēng)險防范；五是加大政策扶持引導(dǎo)力度，及時兌現(xiàn)農(nóng)村信用互助業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面的獎勵；六是加強(qiáng)后續(xù)教育和培訓(xùn)，定期對合作社的管理人員進(jìn)行培訓(xùn)，使其熟練掌握試點(diǎn)的制度、合作社經(jīng)營規(guī)則和相關(guān)財務(wù)知識。

滕州市農(nóng)村信用互助專業(yè)合作社試點(diǎn)過程流程圖

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