利用金融工具提高外貿(mào)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的策略探究

沈靜川

摘要：目前，在面臨貿(mào)易形勢(shì)的不穩(wěn)定，市場(chǎng)環(huán)境影響下，外貿(mào)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)常規(guī)業(yè)務(wù)之外，還可以選擇一些相對(duì)穩(wěn)定的銀行金融工具進(jìn)行相互合作，從而獲取常規(guī)業(yè)務(wù)以外的利益，使企業(yè)更具有持續(xù)發(fā)展性。本文重點(diǎn)講述，如何利用金融工具使外貿(mào)企業(yè)獲得經(jīng)濟(jì)效益，創(chuàng)造銀行和企業(yè)共贏的局面，對(duì)外貿(mào)企業(yè)的長(zhǎng)久發(fā)展有著重大意義。關(guān)鍵詞：金融工具；外貿(mào)企業(yè)；經(jīng)濟(jì)效益外貿(mào)企業(yè)的存在，對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展，對(duì)社會(huì)的繁榮穩(wěn)定都有著重大意義。貿(mào)易市場(chǎng)的不斷變化，隨著人民幣匯率增長(zhǎng)和勞動(dòng)成本，原材料的價(jià)格挺高，導(dǎo)致對(duì)外貿(mào)易的利潤(rùn)空間逐漸減少。外貿(mào)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)常規(guī)業(yè)務(wù)的同時(shí)，也可利用企業(yè)資金與銀行金融產(chǎn)品進(jìn)行相互合作，為企業(yè)賺取額外利益。同時(shí)，外貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)部門在與銀行合作，使財(cái)務(wù)部門員工在正常本職工作之外，增加新的盈利職能。外貿(mào)企業(yè)與銀行金融進(jìn)行合作時(shí)，企業(yè)首先要對(duì)銀行所提供的金融產(chǎn)品進(jìn)行詳細(xì)分析，其次外貿(mào)企業(yè)還需要先制定長(zhǎng)期規(guī)劃，并建立企業(yè)與銀行合作的良好關(guān)系，使外貿(mào)企業(yè)和銀行達(dá)到共贏。這種新型關(guān)系，將影響整個(gè)進(jìn)出口外貿(mào)行業(yè)的發(fā)展，并間接影響到國(guó)民經(jīng)濟(jì)的整體發(fā)展。一、金融工具在提高外貿(mào)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益中的作用（一）金融工具的含義及特征在金融市場(chǎng)上可以用來(lái)交易的金融產(chǎn)品，通過(guò)基本的支付金額和支付條件為基礎(chǔ)因素，為貸者和借者之間的金融債務(wù)形成書(shū)面證明文件等，均可以稱之為金融工具（monetary instrument）。企業(yè)與銀行金融業(yè)務(wù)合作時(shí)，通過(guò)金融工具對(duì)成本進(jìn)行有效的控制，并獲取常規(guī)業(yè)務(wù)之外的利益，使企業(yè)資金得到有效使用，并實(shí)現(xiàn)最大化利益。而且，金融工具大致可分為以下幾種特性[1]：期限性：要求債務(wù)人在一定的期限內(nèi)償還通過(guò)金融工具所產(chǎn)生的金融債務(wù)。流動(dòng)性：在金融工具更換的同時(shí)，使客戶現(xiàn)金不會(huì)因金融工具的更換受到損失。收益性：金融工具在定期和不定期的情況下，給使用客戶帶來(lái)經(jīng)濟(jì)效益。安全性：在出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，使客戶的本金和相應(yīng)收益安全收回，減少相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失。通常情況下，期限越長(zhǎng)收益越高，表明期限性和收益性是相關(guān)的，反過(guò)來(lái)說(shuō)，期限越短收益越少。安全性和流動(dòng)性相對(duì)較強(qiáng)的金融工具收益性明顯減少，三者之間關(guān)系成反相關(guān)。同時(shí)，收益性較高的金融工具，在流動(dòng)性和安全性兩方面相對(duì)來(lái)說(shuō)就差了一些。正因?yàn)橛羞@幾種不同特性，致使金融工具形成多種不同的產(chǎn)品，使其能滿足不同的客戶需求。（二）利用金融工具，實(shí)現(xiàn)銀企雙贏企業(yè)通過(guò)和銀行的合作，創(chuàng)建一個(gè)新的，并富有成效的合作交流平臺(tái)，使銀行和企業(yè)在新的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下都能平穩(wěn)的發(fā)展。政府相關(guān)部門與外貿(mào)企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)的探討和分析，從而實(shí)現(xiàn)外貿(mào)企業(yè)與銀行的雙方合作發(fā)展提供便利條件。將外貿(mào)企業(yè)的業(yè)務(wù)多元性，融合到銀行金融工具的不同產(chǎn)品中[2]。例如：企業(yè)在進(jìn)出口業(yè)務(wù)中，使用銀行提供的押匯、保理以及海外代付等金融工具進(jìn)行有保障的使用。國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)也可以使用商業(yè)承兌，銀行匯票等方式進(jìn)行有保障的交易。使企業(yè)與銀行都到達(dá)共贏的局面，其中企業(yè)降低了成本，提升了收益，銀行方面也通過(guò)相應(yīng)的產(chǎn)品獲得利益。二、現(xiàn)代外貿(mào)企業(yè)使用金融工具的現(xiàn)狀與問(wèn)題外貿(mào)企業(yè)在金融工具的選擇和使用上，一般都要受到周邊環(huán)境、企業(yè)家性格等多方面因素的影響，不同的地方有著各自不同的特點(diǎn)和偏好。在經(jīng)過(guò)金融危機(jī)過(guò)后，企業(yè)家大多數(shù)采用民間信用抵押為主，極少人使用銀行推出各項(xiàng)金融工具，致使銀行業(yè)務(wù)難以展開(kāi)?，F(xiàn)在，由于缺失相應(yīng)的金融產(chǎn)品培訓(xùn)和服務(wù)，導(dǎo)致交易方式和機(jī)構(gòu)的欠缺，也是造成企業(yè)家對(duì)金融工具都采用了相對(duì)保守方式的重要因素?？偟膩?lái)說(shuō)，企業(yè)家對(duì)他們陌生的業(yè)務(wù)環(huán)境都保持著警惕的心態(tài)。目前，隨著人民幣匯率持續(xù)不斷的高升，原材料價(jià)格的大幅度波動(dòng)等諸多因素影響下，現(xiàn)代金融工具對(duì)企業(yè)的應(yīng)用，也逐漸形成了相應(yīng)的市場(chǎng)，隨著市場(chǎng)的巨大應(yīng)用，金融工具在企業(yè)中體現(xiàn)出來(lái)的作用也是越來(lái)越明顯，金融工具更是加快了我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展，使我國(guó)金融市場(chǎng)更加完善，金融工具更是在企業(yè)發(fā)展中奠定了重要的位置。三、利用金融工具提高外貿(mào)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的建議（一）外貿(mào)企業(yè)應(yīng)注重提高財(cái)務(wù)人員職業(yè)道德外貿(mào)公司對(duì)金融工具的不正當(dāng)使用，進(jìn)行非法操作，從中獲取利益的情況也是存在的。例如：關(guān)聯(lián)方相互聯(lián)系詐騙銀行資金，更有著利用票據(jù)的造假進(jìn)行盈利，現(xiàn)如今，高科技發(fā)展到今天，科技詐騙手段不斷運(yùn)用到票據(jù)領(lǐng)域，詐騙一旦成功，將會(huì)直接造成銀行經(jīng)濟(jì)損失。外貿(mào)企業(yè)對(duì)票據(jù)的相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)，不但要加強(qiáng)人員的工作能力和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，還要注重工作人員的責(zé)任感。只有員工有著道德防范意識(shí)，潔身自愛(ài)，公正公平才能使企業(yè)的發(fā)展更具長(zhǎng)遠(yuǎn)性。（二）外貿(mào)企業(yè)應(yīng)注重提升財(cái)務(wù)人員專業(yè)技能要求企業(yè)財(cái)務(wù)人員在會(huì)計(jì)，稅務(wù)等基礎(chǔ)知識(shí)精通的同時(shí)，還有對(duì)金融知識(shí)有著一定的了解，通過(guò)與銀行的聯(lián)系，及時(shí)了解不同銀行之間，推出的不同的金融產(chǎn)品，產(chǎn)品的特點(diǎn)和適用性進(jìn)行詳細(xì)了解，同時(shí)，對(duì)產(chǎn)品費(fèi)用，產(chǎn)品的利率等情況進(jìn)行對(duì)比，在產(chǎn)品相似的情況下，優(yōu)先選擇費(fèi)用較低，利益較高的產(chǎn)品。這就需要企業(yè)財(cái)務(wù)工作人員不僅要做好本職工作，還要不斷提升高專業(yè)技能（例如：實(shí)際操作能力，業(yè)務(wù)處理能力，技術(shù)能力和相關(guān)的業(yè)務(wù)知識(shí)等）的主動(dòng)性，不斷的充實(shí)自身的知識(shí)，從而提高業(yè)務(wù)能力，給企業(yè)帶來(lái)最大效益。（三）外貿(mào)企業(yè)應(yīng)靈活選擇金融工具金融工具的選擇和使用，不但可以為外貿(mào)企業(yè)提供正常經(jīng)營(yíng)資金，還可以為外貿(mào)企業(yè)的擴(kuò)大生產(chǎn)提供有力的資金基礎(chǔ)。金融市場(chǎng)的日漸成熟和平穩(wěn)發(fā)展，讓外貿(mào)企業(yè)選擇的金融工具也是逐漸增多，每種金融工具都有其不同的適用范圍和風(fēng)險(xiǎn)控制，只有對(duì)金融工具進(jìn)行詳細(xì)了解，進(jìn)行充分的判斷和分析，選擇適合外貿(mào)企業(yè)目前發(fā)展所需要的金融工具。企業(yè)看中利益，就是要以最少的投入換取最大化利益，只有合理有效的對(duì)金融工具的使用才能給外貿(mào)企業(yè)帶來(lái)額外的經(jīng)濟(jì)效益。外貿(mào)企業(yè)對(duì)利率和匯率的變化應(yīng)要實(shí)時(shí)的關(guān)注，以免出現(xiàn)大幅度波動(dòng)，因此，要結(jié)合具體實(shí)際情況來(lái)決定金融工具的選擇。（四）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)積極協(xié)助企業(yè)進(jìn)行管理1.協(xié)助外貿(mào)企業(yè)建立自有的內(nèi)部銀行，對(duì)企業(yè)的資金運(yùn)營(yíng)起到監(jiān)督的作用，從生產(chǎn)到流通進(jìn)行有力調(diào)控，資金到核算方面進(jìn)行全面監(jiān)控，杜絕企業(yè)內(nèi)部的浪費(fèi)現(xiàn)象。2.對(duì)商業(yè)票據(jù)等高效便捷的結(jié)算方式進(jìn)行有效推行，強(qiáng)化企業(yè)與銀行之間的票據(jù)化使用，杜絕掛賬信用，促進(jìn)銷售貨款的有效回收。3.幫助企業(yè)，利用經(jīng)濟(jì)，法律以及行政等多方面手段解決“三角債”問(wèn)題，結(jié)合實(shí)際情況對(duì)前清后欠的問(wèn)題進(jìn)行有效的解決[3]。4.加強(qiáng)外貿(mào)企業(yè)對(duì)流動(dòng)資金的重視，增加企業(yè)自身發(fā)展能力。對(duì)企業(yè)流動(dòng)資金的少補(bǔ)和不補(bǔ)的企業(yè)，要給予相應(yīng)減少企業(yè)的貸款額度，嚴(yán)重者將直接給予停止合作，并追回其貸款。5.強(qiáng)化金融工具的重要性，對(duì)企業(yè)進(jìn)行培訓(xùn)和宣傳，使企業(yè)正確選擇和使用金融工具，以達(dá)到企業(yè)和銀行共贏局面。四、結(jié)論隨著進(jìn)出口貿(mào)易市場(chǎng)的不穩(wěn)定，原材料價(jià)格的提升，外貿(mào)企業(yè)公司的常規(guī)化經(jīng)營(yíng)，在市場(chǎng)的大環(huán)境影響下，外貿(mào)企業(yè)所獲取的利益也在逐漸減少。綜合上述所說(shuō)，外貿(mào)企業(yè)與銀行金融產(chǎn)品相互合作，使外貿(mào)企業(yè)在常規(guī)業(yè)務(wù)以外，還可以通過(guò)選擇銀行的金融工具使企業(yè)增加額外利益。外貿(mào)企業(yè)在選擇金融工具時(shí)要通過(guò)對(duì)自身的經(jīng)營(yíng)環(huán)境與貿(mào)易市場(chǎng)環(huán)境進(jìn)行詳細(xì)的分析，用最小的投資，獲取最大的利益，使其外貿(mào)企業(yè)能得到長(zhǎng)久平穩(wěn)的發(fā)展。參考文獻(xiàn)：[1]李俊德.建構(gòu)中小企業(yè)優(yōu)質(zhì)融資環(huán)境研究[D].福建師范大學(xué)，2014.[2]孫俊.金融結(jié)構(gòu)演化與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)質(zhì)量研究[D].南京大學(xué)，2014.[3]朱威.我國(guó)外貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].中南大學(xué)，2005.（作者單位：上海新聯(lián)紡進(jìn)出口有限公司）endprint