高速公路收費(fèi)站內(nèi)控機(jī)制建設(shè)

韓淑巖/石家莊市京昆高速公路京石管理處

高速公路收費(fèi)站內(nèi)控機(jī)制建設(shè)

韓淑巖/石家莊市京昆高速公路京石管理處

【摘 要】面對(duì)國(guó)內(nèi)高速公路建設(shè)的快速發(fā)展，要跟上形勢(shì)，抓好運(yùn)營(yíng)期的管理。作為高速公路重要組成部分的收費(fèi)站，其管理水平直接影響著一條路的運(yùn)營(yíng)好壞：不但影響著整條路的形象建設(shè)、運(yùn)行效益與未來(lái)發(fā)展空間，而且對(duì)所處地域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展也有一定的促進(jìn)作用。做好高速公路收費(fèi)站內(nèi)控機(jī)制建設(shè)與高速公路的發(fā)展要求相符合，也是提高運(yùn)營(yíng)管理效益，促進(jìn)自身發(fā)展而做的有益嘗試。本文根據(jù)多年的工作經(jīng)驗(yàn)以及近年來(lái)的對(duì)高速公路收費(fèi)站內(nèi)的管理分析了高速公路收費(fèi)站內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的策略。

【關(guān)鍵詞】高速公路收費(fèi)站; 收費(fèi)站內(nèi)控機(jī)制; 建設(shè)策略

引言

內(nèi)控機(jī)制是收費(fèi)站管理層為保證運(yùn)營(yíng)目標(biāo)的充分實(shí)現(xiàn)而制定并組織實(shí)施的對(duì)收費(fèi)人員從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制和管理的一套政策、制度、措施與方法。加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是收費(fèi)站建設(shè)的重點(diǎn)工作,對(duì)于強(qiáng)化源頭治理，實(shí)現(xiàn)監(jiān)督關(guān)口前移，防范通行費(fèi)征收風(fēng)險(xiǎn)具有重要的意義。

狠抓內(nèi)控規(guī)范建設(shè)，構(gòu)建長(zhǎng)效監(jiān)管機(jī)制，實(shí)施規(guī)范監(jiān)管程序，實(shí)現(xiàn)科學(xué)有效監(jiān)督。以下是實(shí)際工作中總結(jié)的收費(fèi)站內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的策略。

一、以管理精細(xì)化為主題，強(qiáng)化“零空白”管理

通行費(fèi)征收工作風(fēng)險(xiǎn)防范是否有成效，關(guān)鍵還在于找準(zhǔn)、找細(xì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，這也是建立整個(gè)內(nèi)控機(jī)制的基礎(chǔ)。為此，我們重點(diǎn)將日常監(jiān)管“管什么”作為主要課題，以進(jìn)一步規(guī)范征收權(quán)力運(yùn)行。為此，站內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)收費(fèi)管理涉及的內(nèi)容進(jìn)行了全面的梳理，盡可能做到考慮全面，不留死角。經(jīng)過(guò)認(rèn)真、細(xì)致的研究、甄選，共有通行費(fèi)、通行費(fèi)票據(jù)及收費(fèi)人員三大類(lèi)及備用金是否符合規(guī)定等十五項(xiàng)內(nèi)容列入內(nèi)控范疇，涵蓋了收費(fèi)管理的實(shí)質(zhì)，至此，收費(fèi)工作實(shí)現(xiàn)了“零空白”管理。

二、以運(yùn)行規(guī)范化為目標(biāo)，努力構(gòu)建長(zhǎng)效監(jiān)管機(jī)制

內(nèi)控不力是每一起通行費(fèi)征收違法違紀(jì)案件的根源。因此，建立一套切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)排查方式方法至關(guān)重要。為此，我們?cè)诘谝徊酱_定了日常收費(fèi)管理“管什么”的基礎(chǔ)上，確定第二步的工作重點(diǎn)為解決“怎么管”的問(wèn)題。圍繞全處收費(fèi)運(yùn)營(yíng)管理“標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化”工作目標(biāo)，以及進(jìn)一步探索、總結(jié)內(nèi)控長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)的要求，對(duì)已運(yùn)行近五年的“巡查督管”收費(fèi)管理模式進(jìn)行了回顧和總結(jié)。并站在全處大局，在創(chuàng)新、落實(shí)收費(fèi)人員內(nèi)控制度規(guī)范上，進(jìn)行了再次耐心、細(xì)致地研究，將人員監(jiān)控及設(shè)備監(jiān)控兩種模式進(jìn)行了有機(jī)的融合，形成了“351”管理法即“三級(jí)實(shí)時(shí)監(jiān)控”“五級(jí)稽查”和“監(jiān)控錯(cuò)崗作業(yè)”三種管理手段。

1.“三級(jí)實(shí)時(shí)監(jiān)控”。

一級(jí)監(jiān)控為監(jiān)控人員利用監(jiān)控設(shè)備對(duì)收費(fèi)現(xiàn)場(chǎng)、結(jié)算室進(jìn)行一級(jí)實(shí)時(shí)監(jiān)控，這是“人機(jī)”結(jié)合的突出體現(xiàn)；

二級(jí)監(jiān)控為站長(zhǎng)（或主管業(yè)務(wù)站長(zhǎng)）對(duì)監(jiān)控室、收費(fèi)現(xiàn)場(chǎng)、結(jié)算室進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控（建議在站長(zhǎng)〈或主管業(yè)務(wù)站長(zhǎng)〉室建立監(jiān)控終端）；

三級(jí)監(jiān)控為處信息中心對(duì)收費(fèi)站（監(jiān)控室、收費(fèi)現(xiàn)場(chǎng)及結(jié)算室）進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。

2.“五級(jí)稽查”。

針對(duì)站收費(fèi)中心工作任務(wù)，各稽查組有針對(duì)性地開(kāi)展通行費(fèi)征收風(fēng)險(xiǎn)檢查是一項(xiàng)長(zhǎng)期的工作。為此，靈活、機(jī)動(dòng)的稽查形式是內(nèi)控機(jī)制取得成效的根本保障。具體來(lái)講，我們專(zhuān)門(mén)設(shè)立“站內(nèi)控監(jiān)督小組、監(jiān)控人員、主管業(yè)務(wù)站長(zhǎng)、站領(lǐng)導(dǎo)班子及處內(nèi)控監(jiān)督小組”五個(gè)小組。堅(jiān)持站內(nèi)控監(jiān)督小組周至少檢查兩次、監(jiān)控人員24小時(shí)監(jiān)督、主管業(yè)務(wù)站長(zhǎng)和站領(lǐng)導(dǎo)班子隨機(jī)抽查、配合處內(nèi)控監(jiān)督小組進(jìn)行24小時(shí)實(shí)時(shí)監(jiān)控以及實(shí)地稽查的辦法，逐級(jí)對(duì)收費(fèi)人員開(kāi)展通行費(fèi)征收全過(guò)程的檢查。通過(guò)檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，查找不足，落實(shí)整改，督導(dǎo)收費(fèi)人員依法執(zhí)收，加強(qiáng)通行費(fèi)征收管理。

3.“監(jiān)控錯(cuò)崗作業(yè)”。

“監(jiān)控錯(cuò)崗作業(yè)”包含處信息中心和收費(fèi)站監(jiān)控室兩個(gè)層面。工作人員每月實(shí)行錯(cuò)崗工作，即每月月初調(diào)整跟（收費(fèi)站）收費(fèi)班班次，杜絕共同營(yíng)私舞弊行為的發(fā)生。

三、以監(jiān)管流程化為基礎(chǔ)，層層抓好規(guī)范監(jiān)管程序落實(shí)

完成了收費(fèi)站內(nèi)控基礎(chǔ)建設(shè)，如何解決風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的日常落實(shí)工作問(wèn)題，是風(fēng)險(xiǎn)防控能否取得成效的關(guān)鍵所在。做好本環(huán)節(jié)的關(guān)鍵是各級(jí)內(nèi)控小組要按照內(nèi)控監(jiān)督程序規(guī)定的職責(zé)，結(jié)合周、月內(nèi)控安排，不折不扣地將“351”管理法常態(tài)化。

基于此，站領(lǐng)導(dǎo)班子首先確定了各稽查小組的職能。站內(nèi)控監(jiān)督小組組長(zhǎng)由監(jiān)控室主任擔(dān)任，負(fù)責(zé)組織辦公室、財(cái)務(wù)室人員開(kāi)展每周兩次的稽查；當(dāng)班監(jiān)控員為24小時(shí)監(jiān)控負(fù)責(zé)人，直接監(jiān)督收費(fèi)現(xiàn)場(chǎng)和結(jié)算室工作；主管業(yè)務(wù)站長(zhǎng)作為獨(dú)立小組負(fù)責(zé)人，直接到監(jiān)控室，稽查既往收費(fèi)或結(jié)算室錄像，以及實(shí)時(shí)錄像；站領(lǐng)導(dǎo)班子成員作為站級(jí)稽查負(fù)責(zé)人，隨時(shí)可組織中層以上人員對(duì)收費(fèi)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)地稽查。

“人機(jī)”結(jié)合的新模式在控制收費(fèi)人員行為方面收到了良好的成效，有效解決了風(fēng)險(xiǎn)控管落實(shí)難的問(wèn)題。且在日常各級(jí)稽查中，及時(shí)發(fā)現(xiàn)了個(gè)別職工備用金短款、文明服務(wù)手勢(shì)不完整等違規(guī)違紀(jì)行為。

四、以突出痕跡化為手段，努力實(shí)現(xiàn)科學(xué)有效監(jiān)管

痕跡化管理在績(jī)效考核工作中占據(jù)著非常重要的地位。為此，收費(fèi)站非常重視痕跡化資料管理。在痕跡化管理過(guò)程中，做到了內(nèi)控監(jiān)督計(jì)劃、內(nèi)控監(jiān)督過(guò)程、內(nèi)控監(jiān)督結(jié)果及內(nèi)控監(jiān)督考核歸檔四個(gè)“痕跡化”。

痕跡化工作的實(shí)施，規(guī)范了績(jī)效考核的流程，很好的記錄、反應(yīng)、提升了管理的過(guò)程、方法和成效，為績(jī)效考核提供了基礎(chǔ)依據(jù)。同時(shí)，也糾正和彌補(bǔ)了考核過(guò)程中的不足，讓績(jī)效考核工作更合理，更人性化，更具成效，推動(dòng)了績(jī)效考核工作的深入。

五、以激勵(lì)機(jī)制為保障，促進(jìn)收費(fèi)站可持續(xù)發(fā)展

內(nèi)控的本質(zhì)要求是促生內(nèi)在制約力。因此，解決了“管什么”“怎么管”的問(wèn)題，最后一個(gè)環(huán)節(jié)就是將內(nèi)控過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題與“收費(fèi)稽查考核辦法”進(jìn)行對(duì)號(hào)入座，以獎(jiǎng)懲督促進(jìn)行落實(shí)整改。同時(shí)，對(duì)內(nèi)控得力、監(jiān)督有效的當(dāng)班監(jiān)控員、班長(zhǎng)給予了額度較大的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。內(nèi)控獎(jiǎng)懲結(jié)果一并計(jì)入當(dāng)月星級(jí)考核結(jié)果，與月星級(jí)評(píng)定、績(jī)效工資掛鉤。既直接教育了當(dāng)事人，也給廣大收費(fèi)人員敲響了警鐘。內(nèi)控獎(jiǎng)懲罰則鞭策后進(jìn)的同時(shí)，激發(fā)了職工的干勁，提升了工作效率，對(duì)加快收費(fèi)隊(duì)伍作風(fēng)轉(zhuǎn)變，進(jìn)一步優(yōu)化發(fā)展環(huán)境產(chǎn)生了積極的推動(dòng)作用。

實(shí)踐表明，“351”管理法以“逐級(jí)跟進(jìn)，層層遞進(jìn)”“日常監(jiān)督、同步監(jiān)管”的人機(jī)結(jié)合模式，防止了個(gè)別收費(fèi)人員鉆空子，有效地發(fā)現(xiàn)、防范了收費(fèi)作業(yè)中的各類(lèi)違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)了收費(fèi)站內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的突破性發(fā)展，確保了“工作有程序，程序有控制，控制有標(biāo)準(zhǔn)”，為保證正常的收費(fèi)秩序提供了可靠的保障。

六、結(jié)束語(yǔ)

規(guī)范只有起點(diǎn)。今后，我管理處將進(jìn)行更加精密地部署，堅(jiān)定信心，扎實(shí)工作，毫不松懈地做好內(nèi)部管理監(jiān)督工作。在高速公路行業(yè)發(fā)展新形勢(shì)下，為保障通行費(fèi)征收行業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展，在內(nèi)部管理監(jiān)督工作建設(shè)方面做出新的更大貢獻(xiàn)。

參考文獻(xiàn)

[1] 朱榮恩. 建立和完善內(nèi)部控制的思考[J]. 會(huì)計(jì)研究. 2001(01).

[2] 吳水澎,陳漢文,邵賢弟. 企業(yè)內(nèi)部控制理論的發(fā)展與啟示[J]. 會(huì)計(jì)研究. 2000(05).

[3] 宋志偉. 淺談如何加強(qiáng)高速公路收費(fèi)管理工作[J]. 企業(yè)家天地下半月刊(理論版). 2009(09).