開證行對提單或貨物應(yīng)主張的權(quán)利

文/曾鳴 編輯/韓英彤

開證行對提單或貨物應(yīng)主張的權(quán)利

文/曾鳴 編輯/韓英彤

目前，開證行經(jīng)常以第三方擔(dān)保的方式為開證申請人（進(jìn)口商）核定貿(mào)易融資額度；還有一些開證行在開證申請人付款前，會對代表貨權(quán)的提單進(jìn)行質(zhì)押，并在將提單交給開證申請人后，要求開證申請人出具信托收據(jù)，以此取得進(jìn)口貨物的所有權(quán)。上述兩種做法均存在法律風(fēng)險(xiǎn)。下文將探討相關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對措施。

法律風(fēng)險(xiǎn)

一是2015年中國建設(shè)銀行股份有限公司廣州荔灣支行與廣東藍(lán)粵能源發(fā)展有限公司關(guān)于信用證開證糾紛案的終審判決表明，由于我國現(xiàn)行法律沒有關(guān)于以讓與動產(chǎn)所有權(quán)擔(dān)保債權(quán)這一擔(dān)保物權(quán)類型的規(guī)定，而根據(jù)物權(quán)法關(guān)于物權(quán)法定原則的規(guī)定，則不能產(chǎn)生物權(quán)效力，因此，以信托收據(jù)的形式并不能取得進(jìn)口貨物的所有權(quán)。近幾年，法院對有關(guān)信托收據(jù)糾紛案的判決中，信托收據(jù)的法律效力常常不被認(rèn)可。

二是根據(jù)我國現(xiàn)行法律，放棄“物保”，“人?！笨梢悦庳?zé)。對提單進(jìn)行質(zhì)押后，再交給開證申請人，是放棄“物?！?，第三方擔(dān)保即“人?！睂⒉焕^續(xù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。

在信用證業(yè)務(wù)實(shí)務(wù)中，大多數(shù)情況下，開證行需要放單放貨給開證人，以便開證人銷售后支付信用證遠(yuǎn)期付款或償還開證行進(jìn)口押匯；同時(shí)，開證行也希望控制提單或貨物，在開證人無力付款或還款的情況下能處置提單或貨物。國外開證行普遍采用信托收據(jù)的方式解決這個(gè)問題，但上述案例表明，這一做法并不適宜我國的國情。鑒于我國法律環(huán)境的不同，為了避免法律方面的風(fēng)險(xiǎn)，我們需要另覓他途。

應(yīng)對措施

不放單放貨給申請人的即期信用證業(yè)務(wù)、進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)和遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)

對有第三方擔(dān)保的進(jìn)口信用證授信融資業(yè)務(wù)，如果開證行打算控制提單或貨物，要避免上述法律風(fēng)險(xiǎn)，只能采取以下措施：

一是開證行對提單或貨物應(yīng)提出權(quán)利質(zhì)權(quán)主張。開證行與開證人簽訂的開立進(jìn)口信用證合同和進(jìn)口押匯合同中，均應(yīng)明確約定開證行對提單或貨物擁有有權(quán)利質(zhì)權(quán)。開證行只有擁有了質(zhì)權(quán)，才能夠?qū)股埔獾谌恕?/p>

二是貨到港后，簽訂動產(chǎn)質(zhì)押合同。一旦出現(xiàn)開證人不能付款的情況，開證行可以處置貨物和要求擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。對于不同品種的進(jìn)口信用證授信融資業(yè)務(wù)，開證行的業(yè)務(wù)處理會不同。

（1）在即期進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)中，正常情況下，開證申請人付款贖單。如果開證申請人無力付款，開證行就可以取得提單的質(zhì)權(quán)，要求擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任和處理提單。

（2）在進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)中，如果貨物沒有到港，開證行可以繼續(xù)持有提單。貨物到港放單后，開證行對進(jìn)口貨物辦理動產(chǎn)質(zhì)押，控制貨物，開證人銷售回款用于償還進(jìn)口押匯融資。進(jìn)口押匯到期時(shí)，如果銷售情況不好，開證人經(jīng)營狀況惡化，就可以要求擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任和處理貨物。

（3）在遠(yuǎn)期進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)中，開證人承兌后，如果貨物沒有到港，開證行可以繼續(xù)持有提單。貨物到港放單后，開證行對進(jìn)口貨物辦理動產(chǎn)質(zhì)押，控制貨物，開證人銷售回款用于支付開證付款。到期時(shí)，如果銷售情況不好，開證人經(jīng)營狀況惡化，就可以要求擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任和處理貨物。

以上做法雖然解決了開證行的法律風(fēng)險(xiǎn)，但動產(chǎn)質(zhì)押操作比較麻煩，有監(jiān)管費(fèi)用，還需要有專業(yè)的管理團(tuán)隊(duì)，增加了管理成本，也存在貨物監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，增加了銀行的經(jīng)營難度，并且有些貨物不適宜敘做動產(chǎn)質(zhì)押。因此上述做法只適用于開證金額較大或進(jìn)口貨物適宜實(shí)施動產(chǎn)質(zhì)押的情況，不宜多做。

放單放貨給申請人的進(jìn)口押匯和遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)

大多數(shù)情況下，開證行需要放單放貨給申請人。對于進(jìn)口押匯和遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)，在開證人實(shí)力較強(qiáng)，開證金額較小或進(jìn)口貨物不宜實(shí)施動產(chǎn)質(zhì)押的情況下，開證行可以放棄動產(chǎn)質(zhì)押。一旦出現(xiàn)開證人不能付款的情況，則要求擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任。這需要在擔(dān)保合同中保證人要明確保證范圍，明確不因開證行在授信額度合同下對開證人或任何其他人持有的任何其他保證、抵押、質(zhì)押和留置而受影響。也就是放棄《擔(dān)保法》第二十八條規(guī)定的抗辯權(quán)，既“同一債權(quán)既有保證又有物的擔(dān)保的，保證人對物的擔(dān)保以外的債權(quán)承擔(dān)保證責(zé)任。債權(quán)人放棄物的擔(dān)保的，保證人在債權(quán)人放棄權(quán)利的范圍內(nèi)免除保證責(zé)任”。

開證行對提單應(yīng)提出權(quán)利質(zhì)權(quán)主張。開證行與開證人簽訂的開立進(jìn)口信用證合同和進(jìn)口押匯合同中，均應(yīng)明確約定開證行對提單有權(quán)利質(zhì)權(quán)，并享有處分進(jìn)口貨物的權(quán)利和對進(jìn)口貨物的收益權(quán)及優(yōu)先索償權(quán)。

開證行享有處分進(jìn)口貨物的權(quán)利和對進(jìn)口貨物的收益權(quán)，但不能夠?qū)股埔獾谌恕?/p>

對于不同品種的進(jìn)口信用證授信融資業(yè)務(wù)，開證行的業(yè)務(wù)處理會不同。

（1）在進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)中，如果貨物沒有到港，開證行可以繼續(xù)持有提單。貨物到港放單后，終止提單質(zhì)押合同。在進(jìn)口押匯合同中規(guī)定，開證行享有處分進(jìn)口貨物的權(quán)利和對進(jìn)口貨物的收益權(quán)及優(yōu)先索償權(quán)。進(jìn)口押匯到期時(shí)，如果銷售情況不好，開證人經(jīng)營狀況惡化，就可以要求擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任和視情況處分貨物或采取訴前保全措施對貨物進(jìn)行查封。

（2）在遠(yuǎn)期進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)中，開證人承兌后，如果貨物沒有到港，開證行可以繼續(xù)持有提單。貨物到港放單后，終止提單質(zhì)押合同。在開證合同中規(guī)定，開證行享有處分進(jìn)口貨物的權(quán)利和對進(jìn)口貨物的收益權(quán)及優(yōu)先索償權(quán)。到期時(shí)，如果銷售情況不好，開證人經(jīng)營狀況惡化，就可以要求擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任和視情況處分貨物或采取訴前保全措施對貨物進(jìn)行查封。

需注意的問題

取得提單質(zhì)押權(quán)需要滿足的條件

（1）在開證行與申請人的進(jìn)口開證合同中和進(jìn)口押匯合同中，要明確約定將信用證項(xiàng)下提單質(zhì)押給銀行。

（2）提單抬頭須為空白抬頭（to order）或者發(fā)貨人指示抬頭（to order of shipper），并由發(fā)貨人空白背書或背書成憑開證行指示，或者憑開證行指示（to order of issuing bank）抬頭。

（3）開證行持有全套提單。

取得提單項(xiàng)下貨物質(zhì)押權(quán)需要滿足的條件

（1）開證行、監(jiān)管方與申請人簽署動產(chǎn)質(zhì)押協(xié)議，明確約定將提單項(xiàng)下貨物質(zhì)押給銀行。

（2）貨物由監(jiān)管方監(jiān)管。

其他需要注意的問題

（1）在現(xiàn)行法律環(huán)境下，為了避免法律方面的風(fēng)險(xiǎn)，又能順利的開展進(jìn)口業(yè)務(wù)，開證行在授信審批環(huán)節(jié)，應(yīng)根據(jù)客戶的資信狀況，貿(mào)易背景情況等，決定是否控制提單或貨物。

對不放單放貨給申請人的即期信用證業(yè)務(wù)、進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)和遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)，在有第三方擔(dān)保的情況下，如果開證行打算控制提單或貨物，開證行應(yīng)對提單或貨物進(jìn)行質(zhì)押，即先辦理提單質(zhì)押，再辦理動產(chǎn)質(zhì)押。

對放單放貨給申請人的進(jìn)口押匯和遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)，在有第三方擔(dān)保的情況下，申請人應(yīng)放棄《擔(dān)保法》第二十八條規(guī)定的抗辯權(quán)。開證行應(yīng)對提單進(jìn)行質(zhì)押。放單后，終止質(zhì)押，開證行應(yīng)主張?zhí)幏诌M(jìn)口貨物的權(quán)利和對進(jìn)口貨物的收益權(quán)及優(yōu)先索償權(quán)。

為了避免以上法律風(fēng)險(xiǎn)，開證行也可以減少以第三方擔(dān)保為開證申請人核定進(jìn)口貿(mào)易融資額度的情況，增加抵押擔(dān)保方式，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。當(dāng)然，這將不利于進(jìn)口商獲取銀行進(jìn)口貿(mào)易融資支持，也不利于銀行信用證業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（2）建議有關(guān)立法部門，充分考慮銀行進(jìn)口業(yè)務(wù)的特殊性，借鑒國際上采取信托收據(jù)解決銀行放單放貨后取得進(jìn)口貨物所有權(quán)的成熟做法，出臺相關(guān)的司法解釋，以便各地法院在司法實(shí)踐中規(guī)范這類糾紛裁決。這將有利于改善進(jìn)口商獲取授信融資的狀況，降低各方的經(jīng)營成本，促進(jìn)進(jìn)口商進(jìn)口業(yè)務(wù)的發(fā)展。

作者單位：渤海銀行大連分行貿(mào)易金融部