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    淺談農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

    2016-12-22 18:37:38鄭高
    科學(xué)與財(cái)富 2016年18期
    關(guān)鍵詞:農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)防范措施

    鄭高

    摘要:農(nóng)村信用社作為地方性金融機(jī)構(gòu),在支持農(nóng)民、農(nóng)村、農(nóng)業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起著十分重要的作用。但是由于農(nóng)村信貸特殊風(fēng)險(xiǎn)、體制障礙、信貸管理落后等方面的因素使信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)加大。本文通過對(duì)農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的主要原因的剖析,提出了農(nóng)村信用合作社在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中的準(zhǔn)確定位,從而更好的防范和化解農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn),加快改革步伐,理順各方面的關(guān)系,調(diào)整政策扶持,強(qiáng)化內(nèi)部管理,實(shí)施綜合治理,營(yíng)造農(nóng)村合作金融安全、穩(wěn)健的外部環(huán)境,賦予其在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)中應(yīng)有的社會(huì)功能,真正發(fā)揮“三農(nóng)”主力軍作用。

    關(guān)鍵詞:農(nóng)村信用社;信貸風(fēng)險(xiǎn);發(fā)展現(xiàn)狀;存在問題;防范措施

    一、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀分析

    1.風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄

    部分農(nóng)村信用社信貸發(fā)放未嚴(yán)格執(zhí)行信貸發(fā)放操作程序,貸款發(fā)放把關(guān)不嚴(yán),風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄。當(dāng)前有部分貸款操作程序采取自上而下,先取得上級(jí)貸款意向,再向下逐級(jí)辦理,致使基層信用社信貸人員錯(cuò)誤認(rèn)為既然上級(jí)已經(jīng)有貸款意向,我們就遵照辦理。這種與商業(yè)銀行自下而上實(shí)行貸款營(yíng)銷的逆程序操作使相當(dāng)一部分信貸管理人員淡薄了風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),造成第一手調(diào)查材料就不深入,可能存在材料的虛報(bào)卻沒有被發(fā)現(xiàn)的事實(shí),為以后的信貸風(fēng)險(xiǎn)埋下隱患。

    2.信貸風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不健全

    主要反映在:一是貸款“三查”制度流于形式,貸前調(diào)查缺乏科學(xué)全面的調(diào)查論證,信貸人員有時(shí)憑貸款人口頭陳述就草率做出決定;貸時(shí)審查,有的其實(shí)就是領(lǐng)導(dǎo)一人說的算;貸后檢查則是走馬觀花,有的貸款放了以后,就再無人問津。二是貸款擔(dān)保抵押徒有虛名,信用社為了降低貸款風(fēng)險(xiǎn),對(duì)一些貸款實(shí)行擔(dān)保、抵押,但在貸款發(fā)放上,只注重對(duì)貸款方資信的審查,卻疏于對(duì)擔(dān)保方資格的審查,造成擔(dān)保不實(shí),對(duì)抵押貸款,有些抵押品既不評(píng)估,也不登記,且變現(xiàn)能力差,造成多頭重復(fù)抵押,形成不應(yīng)有的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

    3.貸款管理不嚴(yán)、內(nèi)控制度乏力

    一是貸時(shí)審查與貸款審批有待加強(qiáng),不相容的貸款崗位相分離,有些信用社存在未嚴(yán)格執(zhí)行審貸分離制度的現(xiàn)象。二是疏于貸后管理。農(nóng)村信用社由于貸款筆數(shù)多,金額少,信貸員未實(shí)行客戶經(jīng)理制,有些大額貸款發(fā)放后根本無人問津,對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)、資金使用情況不了解,一旦貸款形成風(fēng)險(xiǎn),不能得到及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)防。三是信用社各崗位之間缺乏有效的監(jiān)督和制約,會(huì)計(jì)、稽核人員在行使監(jiān)督職權(quán)上缺乏獨(dú)立性、權(quán)威性。

    4.信貸管理制度和措施不到位

    一方面,信貸管理人員力量薄弱,大部分基層信用社人員缺少,業(yè)務(wù)量大,信貸管理失控,致使信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高。另一方面,從事信貸工作的人員文化業(yè)務(wù)素質(zhì)偏低,主觀隨意性強(qiáng),貸款違規(guī)問題較多。

    5.信貸資產(chǎn)質(zhì)量反映不夠真實(shí)

    未及時(shí)調(diào)整貸款占用形態(tài),即使已經(jīng)形成不良貸款卻仍舊在正常貸款科目反映;貸款到期轉(zhuǎn)據(jù)較多,貸款到期后,只要能收回貸款利息,諸多信用社都采取辦理轉(zhuǎn)據(jù)方式,有的大額貸款多次轉(zhuǎn)貸,影響了信貸資金的流動(dòng)性,掩蓋了潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

    6.企業(yè)改制破產(chǎn)影響嚴(yán)重

    由于企業(yè)認(rèn)識(shí)和動(dòng)機(jī)的偏離,加之地方政府保護(hù)主義的影響,企業(yè)改制和破產(chǎn)給信用社信貸資金造成了巨大風(fēng)險(xiǎn),逃債、廢債現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生,大量信貸資金被吞食、流失。

    7.不良資產(chǎn)的處置滯后

    對(duì)已經(jīng)形成的不良資產(chǎn)由于平時(shí)預(yù)警信息掌握不及時(shí)不全面,待處理時(shí)比較棘手,收貸費(fèi)用成本過高。由于對(duì)不良資產(chǎn)形成的原因未進(jìn)行責(zé)任劃分和認(rèn)定,致使對(duì)違規(guī)責(zé)任人的責(zé)任追究未嚴(yán)格執(zhí)行處罰處理,有的只是進(jìn)行簡(jiǎn)單的經(jīng)濟(jì)處罰,未采取行政或者法律手段進(jìn)行治理,有的根本沒有實(shí)行責(zé)任追究,致使責(zé)任不清,加之信貸管理人員調(diào)動(dòng)頻繁,責(zé)任追究形同虛設(shè)。

    二、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的主要因素

    ⒈防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)服務(wù)滯后

    受多次體制改革反復(fù)更迭和員工隊(duì)伍素質(zhì)等多種因素的綜合影響,農(nóng)村信用社的科技建設(shè)一直處于停滯不前的狀態(tài),與商業(yè)銀行相比之下更顯落后。在信貸管理的科技軟件開發(fā)上幾乎空白,風(fēng)險(xiǎn)管理的科技服務(wù)支撐建設(shè)議題尚未提上議事日程。使得農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范缺少必要的科技支持,精確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)的能力受到影響。

    ⒉借款人還款意識(shí)淡薄

    人為因素是制約農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的主管因素,基于當(dāng)前農(nóng)村信用社信用環(huán)境、信用制度的不健全,部分信用社信貸發(fā)放未經(jīng)過嚴(yán)格的信貸發(fā)放程序執(zhí)行,信貸發(fā)放把關(guān)不嚴(yán),再加上一些農(nóng)戶信用意識(shí)淡薄、信用觀念低下、賴賬不換、一拖再拖,賴賬逃債現(xiàn)象十分嚴(yán)重。這在一定程度上導(dǎo)致在農(nóng)村執(zhí)法難度大、執(zhí)法成本高,第一首調(diào)查資料存在虛假、謊報(bào)、瞞報(bào)等不真實(shí)反映的瑕疵行為,造成信貸資產(chǎn)質(zhì)量低下。

    ⒊信貸人員管理素質(zhì)低下

    農(nóng)村信用社的信貸人員整體素質(zhì)已經(jīng)不能適應(yīng)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的需要,受地域關(guān)系的影響,信用社職工大多文化水平較低,金融專業(yè)知識(shí)匱乏,這在一定程度上影響了農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避和防范。此外由于信貸人員沒有樹立正確的世界觀、人生觀,平時(shí)不注重自身學(xué)習(xí)和思想品德改造,在發(fā)放貸款時(shí)又大開綠燈,把各項(xiàng)規(guī)章制度置于腦后不顧,對(duì)信貸政策、制度領(lǐng)會(huì)不透,把握不準(zhǔn),業(yè)務(wù)操作有據(jù)不依、有章不循、調(diào)查不嚴(yán),為借款人的惡意行為蒙混過關(guān)創(chuàng)造了有利條件,從而導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷增加。

    ⒋信用社制度自身的缺陷

    農(nóng)村信用社作為合作金融組織,長(zhǎng)期受到國(guó)家銀行的領(lǐng)導(dǎo)和管理,烙下了行政化、附屬化的印記,合作制的群眾基礎(chǔ)差,在自身管理上出現(xiàn)了較大的空檔。這其中包括:民主管理組織形同虛設(shè),部分管理人員缺乏金融專業(yè)知識(shí),不了解信用社內(nèi)部管理的具體內(nèi)容,既不能參與經(jīng)營(yíng)決策,又不能實(shí)行有效監(jiān)督,民主管理有名無實(shí);承擔(dān)較多的政策性支農(nóng)業(yè)務(wù),國(guó)家有關(guān)部門尚未較好的落實(shí)各項(xiàng)優(yōu)惠政策,加以受行政干預(yù)等因素的影響,也造成農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)增大、經(jīng)營(yíng)效率低下。

    5.信息不對(duì)稱現(xiàn)象嚴(yán)重

    盡管當(dāng)前幾乎所有的農(nóng)村信用社都規(guī)定了貸款的程序,大部分實(shí)行貸款微機(jī)管理,但是許多信用社并沒有嚴(yán)格執(zhí)行,嚴(yán)重阻礙內(nèi)部信息的交流與共享,包括:因借款期間或保證期間及時(shí)準(zhǔn)確錄入,形成空貸、虛?,F(xiàn)象,導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)。

    6.法律體系不健全

    這其中包括政策方面因素,也包括法律體制方面因素:如國(guó)家對(duì)農(nóng)村信用社沒有一套完整的管理體制,使農(nóng)村信用社缺乏安全經(jīng)營(yíng)的法律保障;其次由于行業(yè)缺乏有效的規(guī)范體系和自律機(jī)制,農(nóng)村信用社在自主經(jīng)營(yíng)上存在一定程度的盲目性,行業(yè)管理職能發(fā)揮不到位,從而造成一些貸款呆滯,形成了不良資產(chǎn)。

    7.政府行政干預(yù)不當(dāng)

    很多地方政府運(yùn)用行政命令手段使農(nóng)村信用社違背市場(chǎng)規(guī)律,不僅使信用社經(jīng)營(yíng)自主權(quán)難以落實(shí),更加劇了貸款頭像的誤差,使信用社存量風(fēng)險(xiǎn)積累和增量風(fēng)險(xiǎn)疊加。加上局部利益和政府目標(biāo)的驅(qū)動(dòng),“企業(yè)立項(xiàng)找政府,政府拍板定項(xiàng)目”指令信用社出資金現(xiàn)象十分普遍。?

    8.抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱?

    農(nóng)村地區(qū)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)薄弱,產(chǎn)業(yè)化發(fā)展進(jìn)程緩慢,以家庭連產(chǎn)承包責(zé)任制為主體的經(jīng)營(yíng)模式,具有規(guī)模小、分散廣、技術(shù)含量低、自然災(zāi)害和市場(chǎng)因素影響大等特點(diǎn)。而農(nóng)村信用社信貸主要集中在種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、小型加工業(yè)等,這些行業(yè)一旦遇到自然災(zāi)害便會(huì)收成產(chǎn)生影響,再加上我國(guó)農(nóng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)正在調(diào)整,受市場(chǎng)波動(dòng)影響,農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格不穩(wěn)定,這也會(huì)在一定程度上影響農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)的收回,造成農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)加劇。

    三、完善農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的途徑及建議

    1.以人為本,扼制信貸風(fēng)險(xiǎn)

    人是生產(chǎn)力的第一要素,是企業(yè)賴以生存和發(fā)展的根本。農(nóng)村信用社防范化解信貸風(fēng)險(xiǎn)也是如此,必須強(qiáng)調(diào)人的因素,要通過多種形式的強(qiáng)化培訓(xùn),迅速提高信貸管理人員的政策水平、理論水平和業(yè)務(wù)水平,造就一支懂業(yè)務(wù)、懂法律、善經(jīng)營(yíng)、求實(shí)效的信貸管理隊(duì)伍。要防范三種風(fēng)險(xiǎn)和強(qiáng)化四種意識(shí),即:防范職業(yè)風(fēng)險(xiǎn),道德風(fēng)險(xiǎn)和法紀(jì)風(fēng)險(xiǎn);強(qiáng)化發(fā)展意識(shí)、經(jīng)營(yíng)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任意識(shí),全面提高信貸管理人員的整體素質(zhì)和經(jīng)營(yíng)管理能力,有效的扼制信貸風(fēng)險(xiǎn)。

    2.轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念,把握市場(chǎng)定位

    隨著農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理調(diào)整和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展步伐的加快,農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展日新月異,農(nóng)村信用社要在深化改革中把握機(jī)遇,切實(shí)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念,端正經(jīng)營(yíng)方向,超脫陳舊的經(jīng)營(yíng)模式,堅(jiān)持立足農(nóng)村,服務(wù)三農(nóng)的市場(chǎng)定位,利用點(diǎn)多,面廣,線長(zhǎng)的優(yōu)勢(shì)來拓展業(yè)務(wù)空間,信貸投向要在滿足小額農(nóng)貸合理需求的基礎(chǔ)上,大力支持前景好、有經(jīng)濟(jì)效益、有發(fā)展前途的農(nóng)村中小企業(yè)和個(gè)體私營(yíng)企業(yè)的發(fā)展,合理的優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu),達(dá)到經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的最大化和信貸風(fēng)險(xiǎn)的最小化。

    3.科學(xué)決策,注重貸款的營(yíng)銷效果

    近年來,農(nóng)村信用社引入了貸款營(yíng)銷理念,然而,在實(shí)踐中,這一機(jī)制的運(yùn)作尚未成熟,在一定程度上具有主觀性、盲目性和欺詐性。如對(duì)貸款營(yíng)銷的對(duì)象調(diào)查失誤,打著營(yíng)銷的旗號(hào)盲目放貸,或被一些精明的貸款營(yíng)銷對(duì)象鉆空子,趁機(jī)騙貸等等,很容易導(dǎo)致信貸決策失誤而帶來人為風(fēng)險(xiǎn)。因此,貸款營(yíng)銷必須堅(jiān)持原則,循序漸進(jìn).審慎操作,科學(xué)決策,注重效果,決不可一哄而上,重量輕質(zhì),重放輕管,更要杜絕過去壘大戶的現(xiàn)象再度重演,要以科學(xué)的尺度來衡量貸款營(yíng)銷對(duì)象的誠(chéng)信度和債務(wù)承受力,從中發(fā)現(xiàn)優(yōu)良客戶,培養(yǎng)黃金客戶,進(jìn)一步防范信貸風(fēng)險(xiǎn);另外,要大膽創(chuàng)新,引入貸款營(yíng)銷承包責(zé)任制,強(qiáng)化信貸員的管貸責(zé)任心,把信貸風(fēng)險(xiǎn)防范轉(zhuǎn)化為工作動(dòng)力,從而提高資產(chǎn)質(zhì)量。

    4.營(yíng)造誠(chéng)信環(huán)境,切斷不良資產(chǎn)的根源

    如何改善社會(huì)信用觀念,是一個(gè)多系統(tǒng)的長(zhǎng)期工程,要從農(nóng)村信用社自身做起,找準(zhǔn)信貸調(diào)整的切入點(diǎn),把信用意識(shí)滲透于各項(xiàng)業(yè)務(wù)的全過程。一方面要加強(qiáng)小額農(nóng)貸的管理,把資信評(píng)定和貸款授信工作做深、做細(xì)、做活,引導(dǎo)廣大農(nóng)民樹立誠(chéng)信意識(shí),把有借有還,再借不難的思想內(nèi)涵植根于農(nóng);另一方面,要潛移默化農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中最活躍的中小企業(yè)主和個(gè)私企業(yè)主,在社會(huì)上下積極營(yíng)造誠(chéng)信氛圍,把不良資產(chǎn)遏制于萌芽狀態(tài)。

    5.靈活處置歷史遺留的不良資產(chǎn)

    目前,農(nóng)村信用社對(duì)歷史遺留的不良資產(chǎn)處置束手無策,其中,較突出的難題是處置村集體貸款、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、國(guó)有企業(yè)和政府部門及其干部職工的不良貸款。這些貸款沉淀時(shí)間長(zhǎng),擔(dān)保抵押形同虛設(shè),有的甚至丟失了訴訟時(shí)效,而且,這些貸款與當(dāng)?shù)卣兄Ыz萬縷的關(guān)系。因此,對(duì)這些貸款的處置,農(nóng)村信用社必須依靠當(dāng)?shù)厝嗣胥y行、地方政府和司法部門的有效支持,形成合力,在三個(gè)有利于的原則指導(dǎo)下靈活處置,采取一戶一策的辦法進(jìn)行清收或債務(wù)重組,并重點(diǎn)落實(shí)已懸空的債務(wù),必要時(shí)應(yīng)特事特辦,把資產(chǎn)損失降到最低程度。

    6.完善擔(dān)保抵押機(jī)制和保險(xiǎn)機(jī)制

    農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,對(duì)信貸資金量提出了新的要求,大額貸款需求量日益增加,因此,農(nóng)村信用社完善擔(dān)保抵押機(jī)制和保險(xiǎn)機(jī)制刻不容緩,務(wù)必安置好這道信貸資產(chǎn)安全保障防火墻,才能更好的規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)。一是辦理手續(xù)要規(guī)范,嚴(yán)密。二是對(duì)抵押物的評(píng)估論證要從實(shí)際出發(fā),既要考慮其現(xiàn)實(shí)價(jià)值,又要顧忌處置變現(xiàn)的可行性.評(píng)估機(jī)構(gòu)提供的評(píng)估結(jié)果,信用社只能參考,切莫絕對(duì)引用,同時(shí),基于資產(chǎn)的安全性,貸款額度應(yīng)控制在抵押物評(píng)估價(jià)值的50%以內(nèi)。三是推行抵押物保險(xiǎn)和借款人家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)制度,不應(yīng)因過多的為客戶負(fù)擔(dān)著想而忽略了可能給農(nóng)村信用社帶來的不可預(yù)見的種種信貸風(fēng)險(xiǎn)。

    參考文獻(xiàn):

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