抑制證券業(yè)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的難點(diǎn)與對(duì)策

齊霞

【摘要】證券行業(yè)存中存在的內(nèi)部控制不嚴(yán)、風(fēng)險(xiǎn)防范不足、違規(guī)操作、內(nèi)幕交易等問題，常為洗錢犯罪提供了方便之門，其后果不容忽視。本文從證券行業(yè)特點(diǎn)入手，分析證券業(yè)潛在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，提出反洗錢的難點(diǎn)和應(yīng)對(duì)方法。

【關(guān)鍵詞】證券業(yè) ?洗錢 ?對(duì)策

近年來洗錢犯罪行為日益猖獗，不法分子為掩飾其非法收入、逃避監(jiān)管和追查，通過不同的方式和渠道對(duì)違法所得進(jìn)行洗白。證券行業(yè)因其具有參與者眾多、交易品種復(fù)雜、資金交易規(guī)模巨大、流動(dòng)性高、價(jià)格形成機(jī)制復(fù)雜等特點(diǎn)，容易逃避司法機(jī)關(guān)追查，為洗錢等違法犯罪活動(dòng)提供了方便之門。此外，相對(duì)于銀行業(yè)，證券業(yè)反洗錢工作，起步較晚，制度和機(jī)制尚不成熟，制約了整個(gè)行業(yè)反洗錢工作的開展，給反洗錢監(jiān)管帶來了難度。

一、潛在風(fēng)險(xiǎn)

（一）分散資金投入，集中轉(zhuǎn)入賬戶

通過在多家商業(yè)銀行開設(shè)銀行賬戶的方式，將非法資金分散存入多家商業(yè)銀行，再將分散資金逐步轉(zhuǎn)入第三方存管銀行賬戶及證券公司賬戶，經(jīng)過一段時(shí)間的證券交易，將賬戶上的資金集中轉(zhuǎn)入存管賬戶，從而使得不合法資金合法化。

（二）進(jìn)行復(fù)雜的關(guān)聯(lián)交易

利用當(dāng)前證券市場(chǎng)中股票、基金、債券、現(xiàn)金管理等多種投資品種組合，通過投資品種間的轉(zhuǎn)換，使得洗錢者在證券市場(chǎng)上實(shí)施復(fù)雜的關(guān)聯(lián)交易操作，以此掩蓋犯罪資金的來龍去脈和真實(shí)的所有權(quán)關(guān)系，從而將犯罪所得合法化。

（三）利用賬戶間的往來

通過市場(chǎng)增加或蒸發(fā)市值后將證券賣出，將非法資金轉(zhuǎn)入其他賬戶，或者在證券交易過程中利用特殊手法將非法資金進(jìn)行技術(shù)性轉(zhuǎn)移，改變非法資金的原有金額和賬戶的控制人，以實(shí)現(xiàn)洗錢的目的。

（四）頻繁進(jìn)行轉(zhuǎn)托管

通過轉(zhuǎn)托管的方式轉(zhuǎn)移非法資產(chǎn)，即將手中不法資金換成股票等有價(jià)證券再通過轉(zhuǎn)托管把有價(jià)證券轉(zhuǎn)移到其他證券營(yíng)業(yè)部，再賣出股票，提取現(xiàn)金。經(jīng)過多次買賣交易、多次轉(zhuǎn)托管，以混淆非法資金的來源，加大監(jiān)測(cè)難度。實(shí)現(xiàn)洗錢的目的。

（五）證券業(yè)工作人員違規(guī)操作引發(fā)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)

個(gè)別證券業(yè)工作人員受利益驅(qū)動(dòng)，自身道德風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行違規(guī)操作。如未認(rèn)真審核客戶真實(shí)身份及職業(yè)、基本收支狀況等基本信息，使得洗錢者用虛假的身份資料開立資金賬戶，在洗錢者達(dá)到目的后為其銷毀交易記錄，以致無法追查資金去向。

二、反洗錢難點(diǎn)

（一）證券市場(chǎng)的不穩(wěn)定性，阻礙反洗錢工作的開展

由于我國(guó)證券業(yè)起步較晚，發(fā)展不成熟，其流動(dòng)性成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于成熟市場(chǎng)和部分新興市場(chǎng)，從證券市場(chǎng)的供求方面來看，保證證券市場(chǎng)穩(wěn)定發(fā)展的前提是有資金不斷涌入，以實(shí)現(xiàn)相對(duì)的供求平衡。而從反洗錢角度看，監(jiān)管當(dāng)局需對(duì)進(jìn)入證券市場(chǎng)的資金及交易進(jìn)行檢測(cè)，一旦發(fā)現(xiàn)異常資金進(jìn)入，還需及時(shí)控制，這在短期內(nèi)與證券市場(chǎng)穩(wěn)定發(fā)展的內(nèi)在要求產(chǎn)生了矛盾，阻礙了證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的開展。

（二）客戶身份識(shí)別手段單一，造成虛假賬戶的存在

目前證券公司僅要求在開立股票賬戶時(shí)提供身份證明文件，特別是網(wǎng)上申請(qǐng)開戶是不需要面對(duì)面進(jìn)行的，只需幾分鐘視頻通話即可完成身份的驗(yàn)證，很容易產(chǎn)生大量非實(shí)名賬戶、虛假賬戶，為非法資金進(jìn)入證券業(yè)實(shí)施洗錢提供了便利。

（三）交易流程復(fù)雜，加大可疑資金檢測(cè)難度

證券交易本身就具有復(fù)雜性和流動(dòng)性的行業(yè)特點(diǎn)，再加上交易方式的靈活極易被犯罪分子利用從事洗錢活動(dòng)。

三、對(duì)策

（一）建立健全反洗錢制度，強(qiáng)化內(nèi)部控制

證券公司應(yīng)制定詳細(xì)的反洗錢業(yè)務(wù)規(guī)定、管理辦法、風(fēng)險(xiǎn)防范等制度，特別是建立健全反洗錢內(nèi)控制度，同時(shí)指定專門的反洗錢部門，進(jìn)行必要的監(jiān)督指導(dǎo)，制定相應(yīng)的考核機(jī)制，強(qiáng)化反洗錢工作力度，從而達(dá)到控制洗錢風(fēng)險(xiǎn)的目的。

（二）規(guī)范開戶條件，開展持續(xù)的客戶身份識(shí)別

要對(duì)開戶條件進(jìn)行規(guī)范和限制，審核時(shí)嚴(yán)格把關(guān)，減少虛假賬戶的存在。對(duì)涉及資金量大、交易頻繁的高風(fēng)險(xiǎn)客戶采取強(qiáng)化的、持續(xù)的客戶身份識(shí)別程序，以獲取更多的信息，確定交易的真實(shí)性合法性。

（三）加強(qiáng)證券從業(yè)人員的培訓(xùn)

通過集中授課、經(jīng)驗(yàn)交流等方式，提升證券從業(yè)人員反洗錢知識(shí)和技能，并通過學(xué)習(xí)相關(guān)洗錢犯罪案例，提高業(yè)務(wù)人員對(duì)可疑交易的識(shí)別能力，有效防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)。