我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的研究

黃丹 劉東

摘要：隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行之間的競爭越來越激烈，商業(yè)銀行為了應(yīng)對激烈的市場競爭開始尋求一種能夠在激烈市場競爭中占據(jù)優(yōu)勢地位的方式。商業(yè)銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)是通過存款利率與貸款利率的差額來獲取利潤，因此，商業(yè)銀行為了獲得市場份額開始通過降低信用條件來爭取更多的貸款用戶，從而增加商業(yè)銀行的市場占有率。隨著信用政策的降低，隨之而來的就是銀行信貸風(fēng)險不斷增大，壞賬準(zhǔn)備不斷增加，這對于我國商業(yè)銀行的發(fā)展非常不利。本文將針對我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中的一些問題，提出一些有針對性的建議，僅供參考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險 政府融資

一、國內(nèi)外研究現(xiàn)狀

國外對于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的研究相對較早，早在1776年的《國富論》中就提出了真實票據(jù)理論，1915年莫爾頓提出了資本轉(zhuǎn)換理論，極大的推動了銀行業(yè)的發(fā)展，隨后國際上很多的經(jīng)濟(jì)學(xué)家相繼提出了資金總庫理論、資金分散理論以及資金轉(zhuǎn)換理論，這些理論的提出對于商業(yè)銀行強化銀行信貸管理，降低銀行信貸風(fēng)險具有非常重要的意義。目前，國際上的專家學(xué)者不斷地通過建立科學(xué)的模型來有效的降低信貸風(fēng)險，國際上對于信貸風(fēng)險的管理水平正在不斷的提升。

我國對于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的研究比較晚，自上世紀(jì)八十年代才開始不斷的研究相關(guān)理論，但是我國通過吸取先進(jìn)的國際理論，在結(jié)合我國國情的基礎(chǔ)上，對于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的研究取得了非常大的成果。2000年武建提出了構(gòu)建預(yù)估模型的理論，對于我國提高信貸風(fēng)險管理起到了非常重要的作用。伍鐵林在2014年發(fā)表的《商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險控制研究》中以風(fēng)險控制概念為源頭提出了堅持企業(yè)文化為風(fēng)向標(biāo)的銀行信貸風(fēng)險管理方案，對于我國銀行提高信貸風(fēng)險管理水平具有很重大的意義。隨著我國市場環(huán)境的不斷變化，我國對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的研究還在不斷的深入，這將會對我國商業(yè)銀行的發(fā)展起到至關(guān)重要的作用。

二、目前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中存在的問題

（一）信貸風(fēng)險管理技術(shù)落后

目前，我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理技術(shù)相對落后，商業(yè)銀行不能對信貸風(fēng)險進(jìn)行精確的量化，銀行在貸款的過程中缺乏明確的貸款標(biāo)準(zhǔn)，銀行是否給企業(yè)或者相關(guān)的個人提供貸款完全依靠管理者以及銀行信貸人員的主觀判斷，即使有的銀行制定了一些貸款的具體標(biāo)準(zhǔn)，但其貸款的標(biāo)準(zhǔn)缺乏量化的數(shù)據(jù)，企業(yè)貸款標(biāo)準(zhǔn)相對模糊，銀行很難通過這一標(biāo)準(zhǔn)來科學(xué)的評判該客戶是否符合自身對貸款客戶的要求。目前，我國大部分的商業(yè)銀行都是通過對貸款客戶評級來決定是否為客戶提供貸款以及提供多大額度的貸款，這種方式的主觀性較強，評價結(jié)果的準(zhǔn)確度不高，很多的企業(yè)為了獲得更多的銀行貸款甚至偽造各種貸款資料，銀行很難通過定性分析來辨別資料的真?zhèn)?，這勢必增加了商業(yè)英漢信貸風(fēng)險管理的難度，增加了商業(yè)銀行的不良貸款，對于商業(yè)銀行長期穩(wěn)定的發(fā)展非常不利。

（二）深受企業(yè)風(fēng)險的影響

企業(yè)作為商業(yè)銀行貸款的主要客戶群體，其自身的經(jīng)營風(fēng)險也為商業(yè)銀行信貸管理帶來了很大的難度。很多企業(yè)盲目擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，為了能夠獲得更多的經(jīng)濟(jì)利益無視自身的資金狀況，一旦缺乏資金就向銀行貸款，銀行根據(jù)其經(jīng)營規(guī)模以及其發(fā)展前景可能會貸一部分款給企業(yè)，企業(yè)獲得資金后不但沒有好好經(jīng)營，而是把資金繼續(xù)用于擴(kuò)大生產(chǎn)或者做一些風(fēng)險性高的投資，如果企業(yè)投資失敗或者是擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模后需要更多的資金，那么企業(yè)就會出現(xiàn)資金問題，繼續(xù)向銀行借款。商業(yè)銀行對于這種企業(yè)如果不借錢給它勢必會導(dǎo)致企業(yè)倒閉加大商業(yè)銀行的不良貸款，如果繼續(xù)借錢就會不斷增加企業(yè)的負(fù)債比例，企業(yè)出現(xiàn)破產(chǎn)的幾率也會不斷提高，對于商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理非常不利。退一步講，如果商業(yè)銀行沒有貸款給這種不善于經(jīng)營的企業(yè)，同樣受企業(yè)風(fēng)險的影響。企業(yè)作為一個個體在市場中會面臨各種各樣的風(fēng)險，商業(yè)銀行貸款給企業(yè)不可能規(guī)避所有的企業(yè)風(fēng)險，只能通過對企業(yè)情況的調(diào)查盡量的降低銀行貸款的風(fēng)險。

（三）政府融資平臺中的信貸風(fēng)險不斷的增加

目前，很多的企業(yè)都是當(dāng)?shù)卣闹饕?jīng)濟(jì)來源，政府依靠企業(yè)納稅獲得財政收入，建設(shè)地方經(jīng)濟(jì)。因此，很多的地方政府為了加大稅收，獲得更多的財政收入，把地方經(jīng)濟(jì)搞上去，就開始幫助企業(yè)向商業(yè)銀行進(jìn)行貸款。商業(yè)銀行對于有政府擔(dān)保的企業(yè)其貸款的限制性條件會適當(dāng)放寬。在短期內(nèi)，政府依靠企業(yè)的經(jīng)營可能會獲得很多的稅收收入，當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)也會獲得比較好的發(fā)展，但是從長期來看，一旦企業(yè)經(jīng)營不利，在還款到期日不能按時還款，那么企業(yè)將會面臨破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險，政府的收入到時候也會銳減，當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)會受到嚴(yán)重創(chuàng)傷。尤其是作為商業(yè)銀行，其資金放出去就收不回來了，企業(yè)破產(chǎn)后，銀行很難足額收回貸款，而政府受企業(yè)經(jīng)營不利的影響，自身難保，根本沒有資金來幫助企業(yè)償還銀行貸款。很多的地方政府依靠自身的強勢地位根本就不會償還企業(yè)的貸款，商業(yè)銀行只能啞巴吃黃連，不斷增加自身不良貸款的數(shù)額，這對于商業(yè)銀行的發(fā)展非常不利。

三、解決我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中存在的問題的具體策略

（一）培養(yǎng)信貸風(fēng)險的管理理念，提高信貸風(fēng)險管理技術(shù)

針對目前我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險隱蔽性強的現(xiàn)狀，我國的商業(yè)銀行想要強化對信貸風(fēng)險的管理就必須要轉(zhuǎn)變信貸風(fēng)險管理理念，不斷提供按信貸風(fēng)險管理技術(shù)，建立量化的信用評級標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行在貸款前，對于貸款客戶要進(jìn)行全面的了解，不僅要了解其經(jīng)營情況，還要對其信用情況進(jìn)行充分的了解，通過銀行獲得的全面的數(shù)據(jù)來量化其信用級別，通過最終的信用數(shù)據(jù)來決定能否為客戶提供貸款以及提供多大數(shù)額的貸款。銀行貸款業(yè)務(wù)是一項雙贏的業(yè)務(wù)，企業(yè)可以通過獲得貸款，擴(kuò)大生產(chǎn)，獲得更多的經(jīng)濟(jì)利益，商業(yè)銀行通過貸款業(yè)務(wù)可以增加利潤，增強經(jīng)濟(jì)效益，只要銀行能夠控制好貸款的度，那么貸款業(yè)務(wù)對于社會的發(fā)展的作用不可小覷。

（二）有效防范企業(yè)風(fēng)險

商業(yè)銀行想要有效防范企業(yè)風(fēng)險，首先應(yīng)該做好貸款前的調(diào)查工作，對貸款企業(yè)的資信情況、流動資產(chǎn)情況以及企業(yè)未來發(fā)展?jié)摿M(jìn)行深入的調(diào)查與研究，有效降低企業(yè)可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險的可能性。另外，商業(yè)銀行對于企業(yè)的外部環(huán)境要進(jìn)行準(zhǔn)確的評估，根據(jù)企業(yè)的行業(yè)發(fā)展情況以及國家的政策傾向準(zhǔn)確判斷企業(yè)的發(fā)展前景以及企業(yè)將會面臨的各種風(fēng)險。其次，作為商業(yè)銀行，應(yīng)該加強對信貸管理機(jī)制的建設(shè)，建立健全的信貸管理機(jī)制有效防范銀行信貸人員處于自身利益而不夠銀行指定的評級標(biāo)準(zhǔn)，為不符合信貸條件的企業(yè)進(jìn)行貸款。再次，商業(yè)銀行應(yīng)該不斷強化對企業(yè)信貸管理的法律建設(shè)，一旦企業(yè)不能及時還款，必須要學(xué)會用法律的武器保護(hù)自身的合法權(quán)益，在貸款合同中明確失信后將要承擔(dān)的法律責(zé)任，盡量降低企業(yè)的還款風(fēng)險。

（三）不斷強化對地方政府融資平臺貸款的監(jiān)督管理

作為政府我們不能為了獲得一時之利而損害商業(yè)銀行的利益，商業(yè)銀行作為我國的企業(yè)也會為政府的稅收做出重大貢獻(xiàn)，因此在政府提供擔(dān)保貸款的過程中，政府一定要核實企業(yè)的真實信息，在自身的能力范圍內(nèi)為企業(yè)提供貸款擔(dān)保，幫助企業(yè)獲得更多的發(fā)展機(jī)會的同時還能保證商業(yè)銀行的利益不受損失，最終實現(xiàn)政府、企業(yè)以及銀行的共贏。另外，我國政府應(yīng)該設(shè)置專門的政府融資貸款監(jiān)管機(jī)構(gòu)，對通過地方政府融資平臺獲得的貸款應(yīng)該予以嚴(yán)格的監(jiān)督與管理，保證貸款的資金能夠及時歸還，督促企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的資金管理，信守商業(yè)信用，提供商業(yè)銀行對于地方政府融資平臺貸款的信任，積極發(fā)展地方政府融資平臺。政府對于這一融資平臺也要強化管理，對通過地方政府融資平臺貸款的企業(yè)要進(jìn)行全面的調(diào)查，對其償還能力、信用水平、資金狀況進(jìn)行深入的了解，幫助商業(yè)銀行做好把關(guān)工作，通過有效的監(jiān)督管理來降低商業(yè)銀行信貸風(fēng)險，保證商業(yè)銀行長遠(yuǎn)穩(wěn)定的發(fā)展。

四、結(jié)束語

商業(yè)銀行與普通的企業(yè)不同，其在追求自身利益最大化的同時還能為其他企業(yè)的發(fā)展提供資金支持，我國商業(yè)銀行的發(fā)展關(guān)系著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的整體水平，因此，我國的商業(yè)銀行的發(fā)展受到了社會各界的廣泛關(guān)注。有效解決商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中的問題，對于存進(jìn)我國商業(yè)銀行長期穩(wěn)定的發(fā)展具有非常強的現(xiàn)實意義，因此必須要引起高度重視。

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