商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務風險管理分析

張春陽

【摘要】小微企業(yè)是當前市場中一種新興經(jīng)濟形式，它隨著我國社會主義市場經(jīng)濟體制的日益成熟而逐步壯大，其蓬勃的發(fā)展態(tài)勢為我國國民經(jīng)濟注入了活力，并愈來愈成為我國社會主義經(jīng)濟建設的重要推動力量。然而受小微企業(yè)自身經(jīng)營規(guī)模限制，商業(yè)銀行在開展小微企業(yè)信貸業(yè)務時，或面臨一定的信貸風險。本文從小微企業(yè)存在的主要信貸風險現(xiàn)象入手，就如何防范商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務風險作出分析。

【關鍵詞】商業(yè)銀行 小微企業(yè) 信貸風險

一、商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務中存在的主要風險

（一）行業(yè)風險

缺乏行業(yè)風險分析，對客戶選擇具有一定的盲目性。小微企業(yè)信貸業(yè)務營銷人員對行業(yè)風險認知程度不足，一旦大量介入政策性風險、行業(yè)風險高的小微企業(yè)客戶群，極易造成大面積業(yè)務風險，并且該類風險難以有效處置，對銀行的危害極大。例如：2013年下半年，上海地區(qū)爆發(fā)的鋼貿(mào)行業(yè)風險，多家商業(yè)銀行為鋼貿(mào)經(jīng)銷商發(fā)放的小微企業(yè)貸款發(fā)生大面積風險。

（二）貸前風險

商業(yè)銀行在開展信貸業(yè)務活動時，往往受到宏觀經(jīng)濟環(huán)境、銀行自身信貸經(jīng)營策略乃至銀行從業(yè)人員業(yè)務操作的影響，從而導致銀行信貸業(yè)務的開展產(chǎn)生同預期偏差的可能性。導致銀行貸前風險產(chǎn)生的原因總體可歸為兩個方面，即外部因素和內(nèi)部因素。從外部經(jīng)濟環(huán)境來看，國家宏觀經(jīng)濟政策與經(jīng)濟形式的變動、金融監(jiān)管力度等都可能導致銀行信貸風險產(chǎn)生。隨著我國金融自由化發(fā)展，商業(yè)銀行之間以及部分非銀行金融機構間的競爭將日趨激烈，如此將增加商業(yè)銀行盈利的不確定性。此外，受金融市場中貸款利率等變量影響，銀行在開展小微企業(yè)信貸業(yè)務時，對由這一部分市場變量導致的信貸風險的規(guī)避仍存在一定難度。

從銀行內(nèi)部小微企業(yè)信貸管理情況來看，銀行對小微企業(yè)的真實經(jīng)營情況缺乏實質性了解，并且沒有形成系統(tǒng)性、專業(yè)的授信調查模式，調查的信息難以反映小微企業(yè)真實的經(jīng)營狀況。小微企業(yè)客戶所從事的行業(yè)較為分散、部分客戶營銷人員缺乏對行業(yè)常識性經(jīng)營指標的認知，對小微客戶的實際經(jīng)營情況難以做出客觀判斷，第三方查詢、驗證客戶經(jīng)營資質、經(jīng)營情況、風險信息的支持不足，導致對小微授信客戶的調查流于表面。同時，客戶的真實性、經(jīng)營的基本情況、風險狀況的信息核查、檢驗力度不足，沒有形成完善客戶信息驗偽機制，客戶營銷人員所收集、遞交的授信調查資料存在虛假、偽造的情況，將直接導致客戶欺詐風險或對客戶風險評估不充分，在客戶準入過程中就可能已經(jīng)產(chǎn)生了風險。

（三）貸后風險

小微企業(yè)信貸業(yè)務的貸后管理仍停留在現(xiàn)場走訪、逐戶排查的狀態(tài)，由于客戶數(shù)量多、管理難度大、非現(xiàn)場監(jiān)測手段欠缺，貸后管理多處于流于形式的狀態(tài)，導致對小微授信客戶的貸后風險識別能力降低。同時，由于小微企業(yè)授信客戶抵御風險能力較低，可變現(xiàn)資產(chǎn)較少，貸款到期逾期后即形成不良的可能性極高。

二、如何強化商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務風險管理

（一）加強行業(yè)風險防范

1.加強行業(yè)規(guī)范化管理，提高產(chǎn)品針對性。企業(yè)所處行業(yè)不同，其融資需求也各有不同，為滿足不同行業(yè)小微信貸需求，銀行務必強化自身金融服務模式的針對性。所謂針對性，即銀行對具體行業(yè)小微客戶群的深入挖掘。不同產(chǎn)業(yè)鏈其上下游通常存在諸多小微企業(yè)，多數(shù)情況下，一般的金融產(chǎn)品同這些小微企業(yè)的行業(yè)特征往往不相適應。在此情況下，銀行應在對某一行業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈與供銷鏈進行深入研究的前提下，以這一產(chǎn)業(yè)小微企業(yè)集群特征為標準，推出滿足其特殊金融需求的專業(yè)金融產(chǎn)品，為其提供具有針對性的金融服務。

2.強化行業(yè)風險評估機制建設。銀行在開展小微企業(yè)信貸業(yè)務活動時，應總體遵循行業(yè)優(yōu)先原則，根據(jù)不同行業(yè)具體情況，對運營狀況良好、受經(jīng)濟波動影響及政策影響較小的小微企業(yè)予以優(yōu)先選擇、優(yōu)先支持。以消費性行業(yè)為例，這一行業(yè)往往受經(jīng)濟波動的影響小，銀行應采取優(yōu)先選擇措施；對于具有有力政策扶持或上下游較為穩(wěn)定的產(chǎn)業(yè)，銀行則應予以信貸業(yè)務上的積極支持；而對于外貿(mào)等受經(jīng)濟波動、國際金融形勢變化等影響大的行業(yè)，銀行則應當及時采取防御性措施，并根據(jù)行業(yè)不同情況制定具體行業(yè)準入標準，最大程度上規(guī)避行業(yè)風險發(fā)生的可能。

（二）提高信息收集技術，抵御貸前風險

1.加強同第三方合作，拓寬小微企業(yè)信息收集渠道。為進一步提升信息收集效率與質量，降低銀行信息收集成本，商業(yè)銀行可選擇同第三方開展合作。銀行對合作方的選擇大致可從兩個方向考慮，其一為商會、擔保公司等，這些合作方在小微企業(yè)信息的處理與客戶資源搜集方面具有較大優(yōu)勢，銀行可予以其一定的協(xié)助管理職能，幫助銀行處理信貸客戶管理事項，實現(xiàn)合作雙方的信息資源共享，從而保障銀行客戶信息渠道的拓寬，有效降低銀行在小微企業(yè)信貸業(yè)務開展過程中由于信息不對稱導致的決策風險；其二為工商聯(lián)等相關部門，銀行應加強同這些部門的合作，充分發(fā)揮政府部門在小微企業(yè)中的號召力，實現(xiàn)小微企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫的共同建立。

2.加強客戶經(jīng)理培訓，深化信息歷史數(shù)據(jù)庫建設。銀行要重視對客戶經(jīng)理業(yè)務能力的培訓與提升，客戶經(jīng)理則應當根據(jù)實際調查結果，從借款人及其合作方、擔保人、親朋等關系人角度細致全面地了解借款人實際情況，并根據(jù)相關規(guī)定對所搜集信息的真實性進行有效分析，從而達成對借款人狀況的最終判斷結果。此外，為有效防止信息不對稱給銀行造成的信貸風險，在小微企業(yè)信貸業(yè)務整體開展流程中，都需對小微企業(yè)相關信息進行不間斷的搜集、分析與判斷。為進一步滿足銀行信息搜集與分析反饋的需求，歷史數(shù)據(jù)庫的建立尤為重要，如此將在銀行進行決策判斷時為其提供有力的數(shù)據(jù)支持。

3.加強信貸風險預警信號體系建立。銀行要實現(xiàn)對貸前風險的有效管控，對企業(yè)風險信息的掌握尤為重要。銀行可通過對一系列潛在信貸風險進行分析，從中得出關鍵的風險預警信號，如此能夠幫助銀行及時采取相應措施，實現(xiàn)對小微企業(yè)貸前風險的有效規(guī)避。全面有效的預警信號指標應當包括以下幾個方面：企業(yè)財務報表所反映的風險信號、企業(yè)同銀行合作關系的風險信號、企業(yè)經(jīng)營管理方面的風險信號、企業(yè)人事管理方面的風險信號及企業(yè)授信方面的風險信號。如何有效捕捉企業(yè)在信貸流程中出現(xiàn)的預警信號，極大程度上取決于銀行業(yè)務人員的監(jiān)管力度，如此就要求銀行客戶經(jīng)理加強對客戶的定期審核。

（三）重視貸后檢查工作

小微企業(yè)貸后檢查包含了檢查內(nèi)容、方式以及時間三個方面。通常情況下，小微企業(yè)貸后檢查內(nèi)容包含企業(yè)資金實際使用同合同約定的符合情況、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動同合同約定的符合情況以及貸款企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營與信譽狀況，以上內(nèi)容在銀行貸后檢查時務必重點關注。此外，對于貸款企業(yè)其上下游企業(yè)的經(jīng)營狀況、擔保人信用情況的變動也應尤其關注；在檢查方式的選擇上，銀行可選用現(xiàn)場結合非現(xiàn)場的形式，將現(xiàn)代信息技術等非現(xiàn)場手段有效地利用到檢查中，實現(xiàn)企業(yè)信貸信息的批量化處理，保障銀行能夠及時發(fā)現(xiàn)其中潛在威脅，進一步采取現(xiàn)場檢查措施，達成信貸風險點的有效排查，并根據(jù)具體情況及時作出反應，采取相關措施進行風險管控；此外，對借貸企業(yè)的檢查應始終貫穿于信貸業(yè)務開展的整個流程，在檢查時間的安排上，為避免由于企業(yè)隱瞞或偽造賬目導致的貸后風險，銀行應當堅持定期與不定期相結合原則，對企業(yè)財務報表與經(jīng)營情況進行定期檢查，并利用資產(chǎn)評估等方法對其信貸資產(chǎn)質量進行評估，及時發(fā)現(xiàn)客戶潛在信貸風險。

三、結論

小微企業(yè)作為我國社會主義市場經(jīng)濟建設的重要推動力量，其信貸業(yè)務的有效開展將給銀行帶來極大收益。為促進小微企業(yè)信貸業(yè)務的進一步發(fā)展，銀行應做好充分的信貸風險預防工作，創(chuàng)新信貸業(yè)務模式，規(guī)范信貸風險管理，在推動小微企業(yè)快速穩(wěn)定發(fā)展的同時，規(guī)避信貸業(yè)務可能給商業(yè)銀行帶來的風險，保障銀行貸款業(yè)務利潤的增收。

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