我國小微企業(yè)融資困境及對策建議

張新

摘要：小微企業(yè)已成為我國經(jīng)濟體系的重要組成部分，但是小微企業(yè)在我國經(jīng)濟體系中屬于弱勢群體，由于小微企業(yè)自身缺陷以及政府、金融機構(gòu)方面的影響，融資困難一直是束縛小微企業(yè)進一步發(fā)展的一個難以突破的瓶頸，資金是小微企業(yè)運營的根源，有效解決小微企業(yè)融資問題才能使小微企業(yè)更好發(fā)展。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；發(fā)展現(xiàn)狀；融資困境；對策

0引言

小微企業(yè)已成為我國經(jīng)濟體系的重要組成部分，無論是在促進國民經(jīng)濟持續(xù)增長還是為我國人員創(chuàng)造就業(yè)機會上面，小微企業(yè)都發(fā)揮著不容小窺的力量，是促進國民經(jīng)濟發(fā)展與完善和諧社會不可或缺的“財富”。資金是小微企業(yè)運營的根源、儲備的力量，而融資難卻是制約小微企業(yè)發(fā)展的重要問題，要使小微企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展，解決融資困境才是根本出路，本文將對小微企業(yè)融資問題提出合理建議，幫助我國小微企業(yè)扎穩(wěn)根基。

1中國小微企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀

1.1我國小微企業(yè)的界定及地位

我國小微企業(yè)主要是指產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營權(quán)高度集中、產(chǎn)品成本和服務種類單一、規(guī)模產(chǎn)值較小、從業(yè)人員較少的經(jīng)濟組織。中國首席經(jīng)濟學家郎咸平教授提出過小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個體工商戶的統(tǒng)稱。它是根據(jù)企業(yè)營業(yè)收入、從業(yè)人員、資產(chǎn)總額等各項指標，再結(jié)合行業(yè)特點劃分出來的。

在2014年3月28日，國家工商行政管理總局發(fā)布了《全國小微企業(yè)發(fā)展報告》，這是中國首次發(fā)布有關(guān)小微企業(yè)的權(quán)威統(tǒng)計數(shù)據(jù)。報告顯示截至2013年底，我國小微企業(yè)共有5606.16萬戶，在工商登記注冊的市場主體中占比達到94.15%?？梢姡∥⑵髽I(yè)在我國經(jīng)濟建設中發(fā)揮著不可或缺的作用。

1.2我國小微企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀

近年來，我國小微企業(yè)的數(shù)量日益增加，甚至占據(jù)我國企業(yè)總數(shù)的大部分，我國的發(fā)展需要大企業(yè)的引領(lǐng)，也需要小微企業(yè)的支撐。

融資根據(jù)資金來源不同劃分為內(nèi)源融資和外源融資兩部分。由于我國小微企業(yè)自身問題及金融市場機制不健全等原因，導致其融資途徑比較狹窄，融資困難一直是阻礙其發(fā)展的首要原因，對此我國出臺一系列政策，扶持小微企業(yè)發(fā)展?？捎捎谖覈∥⑵髽I(yè)自身問題，融資困境單憑政府力量不能完全得到解決，小微企業(yè)存在提供虛假財務報告騙貸行為使得金融機構(gòu)到期無法收回出借資金，這些行為無疑造成金融機構(gòu)的損失，導致金融機構(gòu)不愿向小微企業(yè)放貸，使得其陷入融資困境。

2中國小微企業(yè)的融資困境

2.1我國小微企業(yè)融資困難的內(nèi)因分析

我國小微企業(yè)主要集中在孕育期、創(chuàng)業(yè)期和成長期這幾個階段，資金是首要解決的問題。造成我國小微企業(yè)融資難的內(nèi)部原因有：（1）內(nèi)部管理不完善，財務制度不健全。小微企業(yè)內(nèi)部管理基本為“家族式管理”，其特點是內(nèi)部管理效益低、會計核算較隨意，使金融機構(gòu)很難評估其信用水平，不愿意放貸。（2）信用意識淡薄。很多小微企業(yè)籌集資金到期常以各種理由推脫不還，有些企業(yè)甚至提供虛假財務數(shù)據(jù)騙取銀行貸款，致使金融機構(gòu)不愿放貸。（3）抵押擔保能力有限。我國大部分小微企業(yè)都存在自有資金不足的情況，尤其是正處于創(chuàng)業(yè)與衰退階段的小微企業(yè)，可作為抵押擔保品的資產(chǎn)少，這導致部分小微企業(yè)向金融機構(gòu)貸款較難。

2.2我國小微企業(yè)融資困難的外因分析

外部原因主要是政府和金融機構(gòu)方面所造成的，針對我國政府方面而言，導致小微企業(yè)融資難的原因有：（1）相關(guān)法律不健全，政府對小微企業(yè)的支持力度不到位。（2）缺乏系統(tǒng)和完整的政策支持。目前，我國還沒有形成一套系統(tǒng)、完整的政策來解決小微企業(yè)的經(jīng)營困難。（3）我國現(xiàn)行的信貸政策使小微企業(yè)融資困難。規(guī)模小，需要貸款的資金額不多，幾家小微企業(yè)貸款額抵不過一家大企業(yè)，故對其產(chǎn)生‘‘歧視性對待”。

導致小微企業(yè)融資難的原因有：（1）缺乏專門為小微企業(yè)服務的金融機構(gòu)。（2）我國小微企業(yè)信貸審批環(huán)節(jié)復雜、收費過高。（3）社會信用評價體系不完善。

3中國小微企業(yè)融資困難解決對策分析

3.1針對政府問題來解決小微企業(yè)融資困難

政府方面是導致我國小微企業(yè)融資困難的主要原因之一，為解決小微企業(yè)融資困境政府應：一是建立改善我國小微企業(yè)融資困難的法律法規(guī)，構(gòu)建健全的信用評級體系。我國應制定支持小微企業(yè)發(fā)展的相關(guān)法律法規(guī)，督促金融機構(gòu)對其進行放貸且適當減少貸款程序及要求，促進小微企業(yè)發(fā)展。各級地方政府應根據(jù)當?shù)貙嶋H狀況，積極主動履行國家制定的相關(guān)法律法規(guī)。二是設立小微企業(yè)管理局?，F(xiàn)今創(chuàng)業(yè)人員愈來愈多，但是對創(chuàng)業(yè)事項比較模糊，這時需要小微企業(yè)管理局幫助有創(chuàng)業(yè)意愿的社會人員進行形勢分析和政策引導，為其提供咨詢、指導服務。三是落實對小微企業(yè)的財政補貼與稅收支持政策。我國政府需要更進一步改善稅收政策，加大對小微企業(yè)的稅收優(yōu)惠力度，減輕其交稅壓力。四是政府應強制規(guī)范金融市場的有條不紊，對擾亂金融市場的違法行為進行嚴厲懲治打擊，開拓小微企業(yè)融資良好的市場環(huán)境。

3.2針對金融機構(gòu)問題來解決小微企業(yè)融資困難

由于小微企業(yè)規(guī)模小、內(nèi)部會計制度不健全等原因，金融機構(gòu)不愿將資金貸給小微企業(yè)，致使小微企業(yè)融資困難。為徹底解決小微企業(yè)融資問題，還需要金融機構(gòu)進行產(chǎn)品創(chuàng)新、業(yè)務創(chuàng)新，大幅度提高對小微企業(yè)的金融服務，提高審批效率、簡化審批放款流程。

金融機構(gòu)應提高對小微企業(yè)的金融服務。商業(yè)銀行是小微企業(yè)融資的重要途徑，銀行應進行服務改制和業(yè)務創(chuàng)新，使其服務對象延伸到小微企業(yè)，為避免資金損失銀行可以在放貸前鑒別小微企業(yè)經(jīng)營狀況、發(fā)展前景，為其有發(fā)展空間的企業(yè)放貸，放貸后繼續(xù)調(diào)查后期的發(fā)展，若發(fā)展較好，可適當追加放貸，若經(jīng)營出現(xiàn)重大問題，預計企業(yè)未來持衰退狀況，應盡快回收資金，這樣銀行便可在營利的基礎(chǔ)上也解決小微企業(yè)的融資問題。金融機構(gòu)應主動地對國內(nèi)信貸機制進行改革，改變信貸服務方式，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，不斷完善地方金融機構(gòu)和中小型銀行信貸體系，以便為小微企業(yè)提供有效的融資支持。

3.3針對企業(yè)自身問題來改善小微企業(yè)融資困難

小微企業(yè)融資難與企業(yè)自身問題息息相關(guān)，單純依靠政府及金融機構(gòu)來解決小微企業(yè)融資問題是難以實現(xiàn)的，改善自身缺陷與不足才能從根本上解決其融資問題。（1）加強經(jīng)營管理水平。提高自身素質(zhì)，建立積極向上的企業(yè)文化、合規(guī)合理的規(guī)章制度，在此基礎(chǔ)上建立科學有效的內(nèi)部管理制度。同時，要加強企業(yè)產(chǎn)品品牌意識和質(zhì)量意識，提高企業(yè)知名度，擴大企業(yè)產(chǎn)品在市場上的占有率。（2）加強財務管理水平。財務制度不健全，透明度低，導致信息不對稱，所以要規(guī)范企業(yè)會計核算制度，提高企業(yè)財務報告以及其它相關(guān)信息的透明度、可信度，不弄虛作假。（3）加大創(chuàng)新力度。想要更好的發(fā)展不能守舊必須創(chuàng)新，通過創(chuàng)新可以加快產(chǎn)品結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、加快企業(yè)發(fā)展，提高市場上的地位與競爭力，企業(yè)實力加強、地位提升，籌資問題便迎刃而解。

4總結(jié)

我國小微企業(yè)融資難，是包括政府、金融機構(gòu)方面以及其自身缺陷等共同導致的，合理解決這些問題才能使其擺脫融資困境。政府應該制定小微企業(yè)融資的相關(guān)政策，加強小微企業(yè)的金融政策和信用制度的支持；金融機構(gòu)要積極幫助小微企業(yè)解決資金問題，創(chuàng)新業(yè)務，使彼此達到雙贏局面；小微企業(yè)融資難的根本原因主要在于自身問題，合理解決其自身問題，才能使金融機構(gòu)進行放貸。

資金是小微企業(yè)能繼續(xù)運營的根源，解決好小微企業(yè)融資問題，才能使其順利經(jīng)營，但是融資困難需要多方的共同努力，不是朝夕就能解決掉的，只要政府、金融機構(gòu)和小微企業(yè)自身共同去努力，這個問題最終必會解決，我國小微企業(yè)未來是光明的，會為我國經(jīng)濟發(fā)展提供不竭動力。