大型水利工程信用風險的形成路徑及治理對策

鄭曉利,楊高升

(河海大學工程管理研究所,江蘇 南京　211100)

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大型水利工程信用風險的形成路徑及治理對策

鄭曉利,楊高升

(河海大學工程管理研究所,江蘇 南京211100)

摘要：基于業(yè)主與承包商的博弈模型,從一次和多次博弈兩方面剖析了大型水利工程中承包商信用缺失動機的形成機理,并根據(jù)行為心理學理論分析信用風險的形成路徑。結果表明:強監(jiān)督力度、強懲罰力度、適度獎勵是有效控制承包商信用風險的途徑。在此基礎上建立信用風險的動態(tài)管理機制,為大型水利工程中的信用風險系統(tǒng)管理提供參考。

關鍵詞：大型水利工程;信用風險;形成路徑;動態(tài)管理機制

“市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟,信用是市場經(jīng)濟運行的基石”已成為社會共識。作為國民經(jīng)濟的重要基礎設施,水利工程建設為我國區(qū)域防洪和水資源綜合利用起到了重要的作用。大型水利工程規(guī)模大、投資大、工期長、影響因素多、結構復雜,且對經(jīng)濟社會發(fā)展、人民生活水平的提高具有很大的影響。而當前信用建設水平不高成為工程建設領域(包括水利工程)面臨的普遍問題,如圍標串標、偷工減料、以次充好等信用缺失行為為水利工程建設帶來了更高的風險性,對大型水利工程的質量、安全、進度產(chǎn)生了較大影響,因此研究降低大型水利工程中承包商、監(jiān)理方、設計方等信用缺失帶來的風險十分必要。

熊燁[1]結合大型水利工程的特點,分析了其風險管理的內(nèi)容和重要性。楊建斌[2]運用全壽命理論,結合大型水利項目的風險特點,探討基于風險分解結構(RBS)與工作分解結構(WBS)的風險因素識別,并對辨識的風險因素實施風險評價、風險監(jiān)督和控制。孫杰[3]對風險和信用風險的概念進行明確界定,認為建筑項目的一次性、業(yè)主失信成本低、建筑領域信用體系建設及建筑企業(yè)信用風險管理意識缺失等是信用風險產(chǎn)生的主要原因,并提出信用風險體系的構建策略。楊云瑩等[4]從業(yè)主與承包商的博弈關系出發(fā),分析了承包商信用缺失的原因,并提出要加大對不守信行為的懲罰力度以及運用網(wǎng)絡技術進行信用體系建設。楊旭[5]介紹了水利工程信用體系建設的現(xiàn)狀與存在問題,并分析了這些問題的根源和解決對策,提出要進行信用評價、建立信息管理平臺等措施。張艷華等[6]針對建筑市場的行業(yè)特點,對我國建筑市場信用機制進行系統(tǒng)分析,并針對目前建筑行業(yè)存在的信用缺失問題,提出了系統(tǒng)對策以優(yōu)化現(xiàn)有的市場信用機制。從當前的文獻可以看出,大型水利工程的風險管理多集中在風險因素的識別和風險管理對策的提出,信用風險的研究主要集中于信用風險常見原因的歸納和單一對策的提出,缺乏對其形成機理的分析以及系統(tǒng)性信用管理機制的研究。本文對大型水利工程中承包商信用缺失的動機形成機理以及信用風險的形成路徑進行分析,并針對承包商提出有效的信用風險動態(tài)管理機制。

1基本概念的界定

風險是指在特定情況、特定時間下,實際結果與主觀預料結果之間的差異,且這種結果可能伴隨某種損失的產(chǎn)生[3]。

信用風險是指在業(yè)主與承包商的委托代理關系中,承包商對約定的承諾不能履行或不能全部履行,因此給業(yè)主造成損失的可能性?；跇I(yè)主(一般為國家)的視角,大型水利工程承包商帶來的信用風險主要反映在工程的質量、安全、進度上,承包商的信用缺失有可能導致工程質量不合標準、安全事故、進度拖延等問題的發(fā)生。

信用風險動態(tài)管理是指將整個大型水利工程看成一個整體,基于信用風險對大型水利工程的影響機理,針對信用風險帶來的質量、安全、進度等問題,從全系統(tǒng)、全壽命周期、全過程的角度進行信用風險的分析、判斷和監(jiān)控，并做出應對策略或措施。

2承包商信用缺失的影響因素分析

在大型水利工程施工過程中,承包商信用缺失有內(nèi)因和外因兩方面因素。本文排除了承包商由于不可抗力因素導致的信用缺失情況。

從外因上看,導致承包商信用缺失的影響因素主要有建筑各方主體(除承包商外)信用意識淡薄、與信用有關的法律體系不完備、信用評級機制不健全、政府監(jiān)督管理力度不夠、建筑市場信息不對稱、建筑市場競爭不良、信用缺失的懲罰力度不夠等。

從內(nèi)因上看,導致承包商信用缺失的影響因素主要有承包商的價值觀、機會主義傾向、信用意識淡薄、失信成本低、守信得益少等。

本文針對建筑市場信息不對稱和承包商受機會主義傾向的影響等因素,建立承包商與業(yè)主的博弈模型,分析承包商的守信得益與失信成本,探討基于守信得益與失信成本下承包商信用缺失的形成機理。

3信用風險的形成機理分析

3.1基于博弈論下信用缺失動機的形成

博弈論側重于經(jīng)濟活動中多個利益主體之間相互作用和相互影響的分析[7]。由于大型水利工程規(guī)模大、結構復雜、質量進度要求高,業(yè)主通常選擇多個承包商同時進行多個分工程建設。在業(yè)主與承包商信息不對稱和承包商機會主義傾向的影響下,業(yè)主與各承包商之間形成了復雜的博弈關系。通過構造博弈模型,分析承包商信用缺失的原因為:①業(yè)主與承包商存在嚴重的信息不對稱現(xiàn)象,符合博弈論中不完美信息中的納什均衡;②分別從簡單一次博弈和重復多次博弈兩方面對承包商和業(yè)主的合作情形進行更全面的分析;③運用博弈論可以表示承包商與業(yè)主合作時相應的心理狀態(tài)。

承包商為追求利益的理性“經(jīng)濟人”,將追求利益放在首位,所以會為了獲得高收益而選擇失信。通常是比較守信預期收益和失信預期收益之后做出決策,從而造成守信或失信行為[8]。一般在大型水利工程中有多個分項目,承包商與業(yè)主的博弈或者是簡單一次博弈,或者是多次重復博弈。

3.1.1簡單一次博弈

此時該承包商與業(yè)主雙方不會進行長遠合作,可能僅合作這一個分項目,在兩者的博弈模型中承包商傾向于更多考慮眼前利益而通常選擇失信。

假設業(yè)主對該項目應支付的工程款為M,業(yè)主對承包商的質量、進度、安全的期望值是1,b為工程的最低要求,且bb1b2b3b4≤1,b1、b2、b3、b4為工程質量、進度、安全的4個等級,承包商所達到的等級為bi(i=1,2,3,4)時,業(yè)主相對于期望值1所受損失為t(1-bi),且承包商要達到bi等級需要付出c(bi)的成本,c(bi)?0。同時業(yè)主會對承包商的施工過程實施監(jiān)督,監(jiān)督大則會以q概率發(fā)現(xiàn)承包商在質量、安全、進度上的不合格,并施以懲罰f(1-bi)。兩者的博弈樹見圖1。

圖1　業(yè)主與承包商簡單一次博弈的博弈樹

由圖1可知,業(yè)主損失t(1-b1)t(1-b2),t(1-b3)t(1-b4),則業(yè)主通常會選擇強監(jiān)督來降低損失。在業(yè)主的強監(jiān)督下,若有M-c(b1)M-c(b3)-qf(1-b3),此時承包商失信時的預期收益高于守信時的預期收益,在此收益衡量下承包商失信。

3.1.2多次重復博弈

此時在該大型水利工程中,業(yè)主有多個項目,業(yè)主與承包商的合作機會可能不止一次,承包商失信一次就可能不再有與業(yè)主合作的機會,于是選擇守信以獲得業(yè)主的認可,后期選擇失信以獲得高收益。在多次重復博弈的行為、策略選擇中,博弈方不會只考慮一個階段的得益而忽視整個重復博弈過程的總體得益,因此理性、眼光長遠的承包商在守信與失信的選擇上都會考慮總的預期收益而不會因小失大。為了計算方便從而理清多次重復博弈中承包商信用缺失動機的形成機理,假設承包商每次守信的收益相同。

承包商每一次的策略組合為A={a1,a2}={守信，失信},業(yè)主的策略組合為B={b1,b2}={監(jiān)督力度強，監(jiān)督力度弱},承包商得益函數(shù)ui=ui(s1,s2，…，sn),s1,s2，…，sn為承包商的n次博弈策略。承包商每次守信的收益為t,守信后能與業(yè)主再次合作的概率為p,n次博弈中均選擇守信時的總收益為

(1)

(2)

第m+1次選擇失信的總收益為k。在業(yè)主的強監(jiān)督下以q的概率發(fā)現(xiàn)承包商的失信行為并施以處罰f。當式(3)和式(4)同時成立時,即承包商在第m-1次選擇失信的總得益小于其繼續(xù)守信的總得益,在第m次選擇失信的總得益大于其繼續(xù)守信的總得益,于是承包商在m節(jié)點有了失信動機進而指導其失信行為。

(3)

(4)

通過多次重復博弈模型分析,可能合作的項目少時即n小時其守信期會較短。承包商信用缺失動機的形成見圖2。

圖2　承包商信用缺失動機形成機理

3.2基于行為心理學理論的信用風險形成路徑

根據(jù)行為心理學的理論[9],一個完整的行為過程是由行為執(zhí)行過程與行為選擇過程兩部分組成。其中,動機和能力是行為過程的兩個決定性因素。

承包商的信用風險是由承包商信用缺失行為帶來的可能性,而承包商選擇信用缺失的行為是由其特定的動機和執(zhí)行信用缺失行為的能力決定的。在業(yè)主與承包商的委托代理關系中,業(yè)主與承包商之間的信息不對稱和承包商的機會主義行為傾向賦予了承包商執(zhí)行信用缺失行為的能力?；谛袨樾睦韺W理論,承包商的信用風險形成路徑見圖3。

圖3　信用風險形成路徑

3.3對策建議

基于博弈論和行為心理學對大型水利工程中信用風險的形成路徑進行分析后發(fā)現(xiàn),業(yè)主要想有效控制信用風險的形成可采取以下措施:大力加強監(jiān)督力度以提高對承包商失信行為的發(fā)現(xiàn)率q,即減小k-qf(失信總收益);大力加強懲罰力度讓承包商可以持續(xù)保持守信行為,即增加f以減小k-qf(失信總收益);對承包商守信行為進行獎勵以提高守信總收益C守。

4信用風險動態(tài)管理機制

大型水利工程規(guī)模大、投資多,對社會經(jīng)濟發(fā)展影響較大,承包商的信用缺失行為可能帶來嚴重的后果,因此承包商的信用在工程建設中是一項極為重要的考慮因素。大型水利工程中承包商很多,基于信用風險的形成路徑分析,構建信用風險的動態(tài)管理機制十分必要。信用風險的動態(tài)管理機制見圖4。

圖4　信用風險的動態(tài)管理機制

在前期準備階段,業(yè)主(一般為國家)可先采取各項強監(jiān)督措施收集信用信息,監(jiān)督措施應不僅僅局限于站點監(jiān)督,還應該使監(jiān)督和收集信息的形式多樣化,如有獎舉報、突擊檢查小組等多種形式,以收集到最真實可信的信用信息,達到最佳的監(jiān)督效果。接著,將收集到的信用信息用于信用評價環(huán)節(jié)。在信用評價環(huán)節(jié)中,

首先需確定信用評價周期、等級劃分、評價標準,然后在評價周期內(nèi)根據(jù)信用評價標準對所有承包商進行信用評價后得出信用評級結果,且可在多個評價周期進行信用評級。在標準等級以上的認定為守信并給予獎賞,在標準等級以下的認定為失信并給予懲罰。在評級結果處理階段,充分發(fā)揮現(xiàn)代社會信息化、網(wǎng)絡化的優(yōu)勢,建立信息平臺對評級結果進行網(wǎng)上公示,建立信用檔案庫并把承包商的信用信息及評級結果歸入檔案庫,從而為后期合作提供信用參考。一個評價周期內(nèi)的評價工作完成后進行下一輪工作,循環(huán)往復至工程結束,由此形成有效的信用風險動態(tài)管理機制。

該信用風險的動態(tài)管理機制的動態(tài)性體現(xiàn)為:

a. 大型水利工程工期長、承包商多,且各承包商進入工程和離開工程的時間有差異,因此可以把季評、年評、終評有效結合起來。通過評價周期的動態(tài)化,能及時、準確地反映被評企業(yè)的真實信用狀態(tài),在一定程度上減小由信用評價周期長帶來的不公正和不嚴謹問題,并且能了解被評單位信用表現(xiàn)的變化趨勢,從而業(yè)主能有針對性地采取一系列措施來提升管理效率。

b. 評級結果處理的動態(tài)性。在網(wǎng)絡信息平臺、電子信用檔案上及時動態(tài)更新各承包商的評級結果,充分發(fā)揮信息社會的優(yōu)勢,是信用風險動態(tài)管理機制的重要一環(huán)。

c. 整個管理機制的動態(tài)循環(huán)運轉。在大型水利工程較長工期內(nèi),信息收集、信用評價、評級結果處理各環(huán)節(jié)循環(huán)進行,從而發(fā)揮信用風險動態(tài)管理機制最佳效果。

參考文獻：

[1] 熊燁.探究大型水利工程的風險管理[J].江西建材,2014(17):126-130.

[2] 楊建斌.水利項目動態(tài)風險分析方法及應用研究[J].水資源與水工程學報,2011,22(1):87-93.

[3] 孫杰.建筑企業(yè)信用風險管理體系研究[J].建筑設計管理,2006,23(6):28-30.

[4] 楊云瑩,任玉瓏.承包商信用缺失的原因探析[J].企業(yè)天地(統(tǒng)計與決策),2007(13):163-164.

[5] 楊旭.淺談水利工程施工管理中信用體系建設[J].管理科學,2015(增刊1):94-95.

[6] 張艷華,江濤.我國建筑市場信用機制的特征分析及信用秩序優(yōu)化對策研究[J].改革與戰(zhàn)略,2009,2(11):42-45.

[7] 謝識予.經(jīng)濟博弈論[M].2版.上海:復旦大學出版社,2005:110-121.

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[9] 斯蒂芬·P·羅賓斯.組織行為學[M].14版.北京:中國人民大學出版社,2012:23-30.

作者簡介：鄭曉利(1991—),女,湖北荊門人,碩士研究生,主要從事工程項目風險管理研究。E-mail:15850619756@163.com

DOI：10.3880/j.issn.1003-9511.2016.03.004

中圖分類號：X947

文獻標識碼：A

文章編號：1003-9511(2016)03-0013-03

(收稿日期：2015-10-12編輯：胡新宇)