運(yùn)用流程化手段提升資產(chǎn)管理水平

俞素玲

摘 要：為規(guī)范資產(chǎn)管理行為，防范資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)，提升公司資產(chǎn)管理水平，根據(jù)網(wǎng)省公司要求，我公司制定并實(shí)施資產(chǎn)賬、卡、物一致性管理體系應(yīng)用工作，制定數(shù)據(jù)清理方案，從存量設(shè)備、增量設(shè)備和報(bào)廢設(shè)備三個(gè)層面實(shí)現(xiàn)賬卡物對(duì)應(yīng)，使資產(chǎn)設(shè)備對(duì)應(yīng)率這一指標(biāo)維持100%。

關(guān)鍵詞：數(shù)據(jù)治理；設(shè)備與資產(chǎn)；成效

一、主要做法

（一）成立數(shù)據(jù)清理工作組，制定數(shù)據(jù)治理方案。1、公司成立了以經(jīng)理為組長(zhǎng)、分管生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)總監(jiān)為副組長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)小組，財(cái)務(wù)部、營(yíng)銷(xiāo)部、運(yùn)檢部等部門(mén)組成工作小組，明確各部門(mén)相關(guān)職責(zé)。2、制定數(shù)據(jù)治理方案。從清理存量設(shè)備、增量設(shè)備、設(shè)備報(bào)廢三個(gè)方面來(lái)實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)維護(hù)“帳、卡、物”對(duì)應(yīng)。（1）清理存量設(shè)備是賬卡物對(duì)應(yīng)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也是工作量最大的環(huán)節(jié)，由于歷史原因?qū)е碌馁~卡物不相符。（2）增量設(shè)備的數(shù)據(jù)清理工作相對(duì)簡(jiǎn)單，由業(yè)務(wù)部門(mén)在PMS系統(tǒng)中錄入臺(tái)賬，同時(shí)啟動(dòng)ERP資產(chǎn)新增工作流，然后通過(guò)數(shù)據(jù)中心將設(shè)備信息傳入ERP設(shè)備模塊中，由財(cái)務(wù)部門(mén)在ERP工作流完成聯(lián)動(dòng)生成資產(chǎn)卡片號(hào)并及時(shí)轉(zhuǎn)資。（3）設(shè)備報(bào)廢是賬、卡、物一致性工作的末端環(huán)節(jié)，是由業(yè)務(wù)部門(mén)確定實(shí)物報(bào)廢的明細(xì)清單，交由財(cái)務(wù)審核，看是否符合報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)。

（二）清理存量設(shè)備，維護(hù)到“帳、卡、物”一一對(duì)應(yīng)。PMS系統(tǒng)中的設(shè)備是電網(wǎng)生產(chǎn)運(yùn)行管理的后臺(tái)程序，承載著幾乎所有資產(chǎn)的基本信息、技術(shù)參數(shù)、運(yùn)行維護(hù)信息及設(shè)備變更信息，ERP系統(tǒng)中的設(shè)備主數(shù)據(jù)是設(shè)備與資產(chǎn)的對(duì)應(yīng)的通道，也是PMS系統(tǒng)設(shè)備和ERP系統(tǒng)資產(chǎn)同步銜接的橋梁，我公司按照國(guó)網(wǎng)的設(shè)備類(lèi)別，通過(guò)分類(lèi)、電壓等級(jí)進(jìn)行清查實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)全生命周期的實(shí)物變化跟蹤、設(shè)備檢修成本歸集和資產(chǎn)的帳、卡、物一致。

（三）設(shè)備報(bào)廢，維護(hù)到“帳、卡、物”一一對(duì)應(yīng)。1、PMS設(shè)備異動(dòng)。選擇PMS設(shè)備中心—設(shè)備變更（異動(dòng)）管理，進(jìn)入變電設(shè)備變更（異動(dòng)）記錄管理，確定選擇設(shè)備、退運(yùn)后設(shè)備狀態(tài)及存放地點(diǎn)， PMS設(shè)備臺(tái)帳置待報(bào)廢狀態(tài)并同步更新ERP設(shè)備卡片狀態(tài)。2、ERP工作流報(bào)廢設(shè)備。設(shè)備運(yùn)維單位資產(chǎn)專(zhuān)責(zé)應(yīng)用ERP事務(wù)代碼ZFI00025新建資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)單，選擇報(bào)廢設(shè)備、完善相關(guān)信息進(jìn)入審批流程，審核完成后設(shè)備運(yùn)維單位資產(chǎn)專(zhuān)責(zé)在申請(qǐng)單界面處理設(shè)備卡片，將設(shè)備置報(bào)廢狀態(tài)、拆除設(shè)備功能位置。3、財(cái)務(wù)報(bào)廢處理。設(shè)備卡片處理后，財(cái)務(wù)資產(chǎn)專(zhuān)責(zé)進(jìn)入資產(chǎn)的報(bào)廢流程，錄入相關(guān)信息，折舊已提完、符合省公司備案流程的設(shè)備待逐級(jí)上報(bào)至市公司審批通過(guò)后，過(guò)帳并做好憑證，折舊未提完須報(bào)省公司審批的，待省公司審批完成后，由財(cái)務(wù)過(guò)賬并生成憑證。

二、主要成效

（一）數(shù)據(jù)清理和完善，PMS系統(tǒng)設(shè)備信息與實(shí)物相一致。首先組織相關(guān)人員全面清查PMS系統(tǒng)中設(shè)備信息質(zhì)量，依據(jù)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)物核查結(jié)果，對(duì)每一條線路、每一臺(tái)設(shè)備與系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行了詳細(xì)比對(duì)，補(bǔ)錄PMS系統(tǒng)中沒(méi)有錄入的設(shè)備信息，對(duì)于設(shè)備名稱(chēng)、設(shè)備類(lèi)別、資產(chǎn)卡片編號(hào)、投運(yùn)日期、設(shè)備狀態(tài)、資產(chǎn)性質(zhì)這些字段不全者進(jìn)行補(bǔ)充完善，通過(guò)相關(guān)人員數(shù)十日的努力，基本實(shí)現(xiàn)了PMS系統(tǒng)設(shè)備信息與現(xiàn)場(chǎng)設(shè)備實(shí)物的一致。

（二）實(shí)現(xiàn)PMS系統(tǒng)設(shè)備臺(tái)賬與ERP中PM模塊設(shè)備臺(tái)賬一致。首先將PMS系統(tǒng)中的設(shè)備臺(tái)賬與ERP中PM模塊的設(shè)備臺(tái)賬核對(duì)，以PMS系統(tǒng)中的設(shè)備為基準(zhǔn)，全面清理ERP中PM模塊的設(shè)備臺(tái)賬，然后變電設(shè)備以每個(gè)變電站為一個(gè)單位、輸、配電設(shè)備以每條線路為單位，逐項(xiàng)逐條核對(duì)每一個(gè)設(shè)備，對(duì)于PMS中有ERP中沒(méi)有的設(shè)備，啟動(dòng)PMS設(shè)備修改流程重新發(fā)布設(shè)備，通過(guò)觸發(fā)數(shù)據(jù)中心接口重新傳輸?shù)紼RP。通過(guò)數(shù)據(jù)比對(duì)，基本實(shí)現(xiàn)了PMS系統(tǒng)設(shè)備臺(tái)賬與ERP中PM模塊設(shè)備臺(tái)賬的一致。

（三）實(shí)現(xiàn)主設(shè)備與資產(chǎn)的一一對(duì)應(yīng)。將ERP中PM模塊設(shè)備與AM模塊資產(chǎn)信息一一對(duì)應(yīng)，如設(shè)備沒(méi)有相應(yīng)資產(chǎn)卡片的，不同情況分別處理。未轉(zhuǎn)資（超過(guò)六個(gè)月），財(cái)務(wù)人員盡快辦理相關(guān)決算，拆分固定資產(chǎn)卡片，會(huì)同運(yùn)檢專(zhuān)責(zé)建立資產(chǎn)與設(shè)備對(duì)應(yīng)關(guān)系；未轉(zhuǎn)資（六個(gè)月內(nèi)），財(cái)務(wù)人員密切關(guān)注該類(lèi)設(shè)備對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目，一旦辦理決算，立即建卡并會(huì)同運(yùn)檢專(zhuān)責(zé)與設(shè)備臺(tái)賬對(duì)應(yīng)；一卡多物情況，財(cái)務(wù)人員會(huì)同運(yùn)檢專(zhuān)責(zé)分析一卡多物的具體情況，經(jīng)過(guò)近一個(gè)月的數(shù)據(jù)清理，基本維護(hù)主設(shè)備與資產(chǎn)一一對(duì)應(yīng)，實(shí)現(xiàn)存量設(shè)備“帳、卡、物”一一對(duì)應(yīng)。

三、下一步工作措施

（一）公司資產(chǎn)管理辦公室根據(jù)管理要素對(duì)應(yīng)關(guān)系，組織責(zé)任部門(mén)對(duì)國(guó)網(wǎng)公司下發(fā)的通用制度、非通用制度，省公司下發(fā)的補(bǔ)充制度以及公司的管理辦法、細(xì)則進(jìn)行分析梳理，并根據(jù)資產(chǎn)賬卡物一致性的要求，對(duì)現(xiàn)行規(guī)章制度提出完善建議。

（二）積極配合省公司修訂、更新資產(chǎn)管理核心文檔，優(yōu)化完善體系文件，突出體系文件對(duì)資產(chǎn)管理中跨專(zhuān)業(yè)、跨部門(mén)協(xié)同點(diǎn)的管控要求，固化成果，提高體系文件的可執(zhí)行、可操作。

（三）資產(chǎn)管理辦公室組織各部門(mén)梳理體系要求與實(shí)際業(yè)務(wù)的關(guān)鍵融合點(diǎn)，提出業(yè)務(wù)融合要求、計(jì)劃、措施，逐步做到資產(chǎn)管理體系與實(shí)際業(yè)務(wù)深度融合。

四、管理建議

（一）流程融合。以《國(guó)網(wǎng)江西省電力公司資產(chǎn)管理流程管理手冊(cè)》為基礎(chǔ)，結(jié)合公司各部門(mén)業(yè)務(wù)實(shí)際開(kāi)展情況，業(yè)務(wù)的承接性和差異性，對(duì)三級(jí)圖流程進(jìn)行檢驗(yàn)、核實(shí)和梳理，完善三級(jí)流程鏈接節(jié)點(diǎn)，進(jìn)一步建立符合公司業(yè)務(wù)的資產(chǎn)管理流程，真正實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理實(shí)物流、價(jià)值流、信息流“三流合一”。

（二）崗位融合。以“五位一體”為基礎(chǔ)，根據(jù)《國(guó)網(wǎng)江西省電力公司資產(chǎn)全壽命周期管理體系崗位職責(zé)修訂表》，由人資牽頭組織對(duì)體系建設(shè)過(guò)程中各級(jí)崗位新增職責(zé)進(jìn)一步全面梳理，并將有關(guān)職責(zé)分解落實(shí)到相關(guān)部門(mén)，確保新增職責(zé)有效落地。