加強基層央行非現(xiàn)場監(jiān)督工作的思考

許榮華 嚴弘宇

一、目前非現(xiàn)場監(jiān)督存在的主要難點及問題

隨著央行業(yè)務地不斷變化和深入發(fā)展，內(nèi)部監(jiān)督的作用日益凸顯，內(nèi)部監(jiān)督工作也得到了進一步加強。然而，基層央行內(nèi)部監(jiān)督方式仍然是以現(xiàn)場監(jiān)督為主，而非現(xiàn)場監(jiān)督方式無法得到充分的發(fā)揮，計算機輔助審計手段也處于起步階段，應用還不廣泛，遠不能滿足業(yè)務發(fā)展變化需要。目前非現(xiàn)場監(jiān)督工作存在的難點及問題主要表現(xiàn)在：

1.思想認識不到位。由于受傳統(tǒng)觀念的影響，一些單位和員工在思想上對非現(xiàn)場監(jiān)督工作的重要性認識不足，未能形成以非現(xiàn)場監(jiān)督為基礎上的現(xiàn)代監(jiān)督理念，還存在畏難情緒，這也給開展非現(xiàn)場監(jiān)督工作帶來很大負面效應，甚至直接影響到非現(xiàn)場工作的開展。

2.工作機制不完善。目前基層央行尚未建立起一套完整、科學、合理的非現(xiàn)場監(jiān)督體系，不能從制度上明確非現(xiàn)場監(jiān)督對象、方法、范圍和相關責任界定，對相關業(yè)務及高風險領域缺乏規(guī)范性的監(jiān)控，業(yè)務操作隨意性較大，影響到非現(xiàn)場監(jiān)督工作水平的提高。

3.人員配備不足。隨著央行業(yè)務信息化進程的加快，非現(xiàn)場監(jiān)督將成為監(jiān)督的主要方式和手段。由于種種原因，在監(jiān)督部門既懂得業(yè)務又懂得計算機的非現(xiàn)場監(jiān)督人員較少，多數(shù)人員業(yè)務技能單一，缺乏綜合分析能力，對于一些非現(xiàn)場監(jiān)督項目常疲于應付，直接影響到非現(xiàn)場監(jiān)督工作質(zhì)量。

4.數(shù)據(jù)共享機制不暢。近年來，央行業(yè)務不斷拓展，數(shù)據(jù)集中化程度不斷加強，現(xiàn)代化計算機應用技術已將非現(xiàn)場監(jiān)督數(shù)據(jù)采集、處理、分析的主要手段。但從目前實際情況看，有相當一部分監(jiān)督部門存在數(shù)據(jù)共享機制不暢的問題，以致大量信息得不到充分有效地分享和利用，風險監(jiān)測水平較低。

5.業(yè)務培訓交流較少。非現(xiàn)場監(jiān)督工作要求監(jiān)督人員既要對業(yè)務精通，又要具備一定的綜合分析能力，熟練掌握計算機這一重要工具，同時還需要使用一些監(jiān)督軟件。但目前多數(shù)基層單位還達不到這一要求，非現(xiàn)場監(jiān)督人員的業(yè)務素質(zhì)的提高主要靠個人的自學和摸索，而系統(tǒng)規(guī)范地學習、培訓和交流較少，在一定程度上影響了非現(xiàn)場監(jiān)督人員業(yè)務水平的提高。

6.非現(xiàn)場監(jiān)督系統(tǒng)推廣使用不足。為更好開展非現(xiàn)場監(jiān)督工作，近幾年總行組織力量開發(fā)了計算機輔助審計系統(tǒng)，但在基層推廣使用不足，使該系統(tǒng)沒有得到充分利用，這也是導致非現(xiàn)場監(jiān)督工作進展遲緩，效率不高的原因。

二、加強非現(xiàn)場監(jiān)督工作的改進建議和措施

要改進目前基層央行非現(xiàn)場監(jiān)督存在的問題，首先要學習和借鑒國外非現(xiàn)場監(jiān)督的先進技術和經(jīng)驗，將非現(xiàn)場監(jiān)督技術和經(jīng)驗相結合，具體應用有效的非現(xiàn)場監(jiān)督方法，做到非現(xiàn)場監(jiān)督與現(xiàn)場監(jiān)督的有機結合，才能真正發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)督的效用。

1.提高對非現(xiàn)場監(jiān)督工作的認識。與傳統(tǒng)監(jiān)督方式相比，非現(xiàn)場監(jiān)督是一種新的監(jiān)督方式，容易被忽視。因此，各級領導和相關部門要轉(zhuǎn)變觀念和認識，充分認識非現(xiàn)場監(jiān)督工作的迫切性和必要性，切實關心和支持非現(xiàn)場監(jiān)督工作，參與監(jiān)督信息化建設，整體規(guī)劃，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，加速監(jiān)督信息化進程，促進非現(xiàn)場監(jiān)督工作的發(fā)展。

2.建立一套科學完整的非現(xiàn)場監(jiān)督工作保障機制。要建立制度保證機制，將非現(xiàn)場監(jiān)督的要求、程序、報告制度，以規(guī)章制度的形式確定下來，建立與之相適應的工作制度和管理方法，使非現(xiàn)場監(jiān)督有章可循、有法可依，各級機構都能自覺接受非現(xiàn)場監(jiān)督，并提供真實的基礎數(shù)據(jù)和資料。

3.進一步優(yōu)化非現(xiàn)場監(jiān)督人員的結構。應根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)督工作需要，培養(yǎng)一批既精通業(yè)務，又熟悉計算機技術的高素質(zhì)、復合型人才，定人、定崗，以滿足非現(xiàn)場監(jiān)督監(jiān)測和數(shù)據(jù)處理業(yè)務的需要，最大限度地發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)督的作用。

4.加大非現(xiàn)場監(jiān)督的科技投入。要根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)督發(fā)展趨勢，盡快建立數(shù)據(jù)共享機制，暢通數(shù)據(jù)共享機制，充分利用現(xiàn)有數(shù)據(jù)資源，提高數(shù)據(jù)共享率，提升風險監(jiān)測水平。

5.加強非現(xiàn)場監(jiān)督業(yè)務培訓和交流。對非現(xiàn)場監(jiān)督人員進行理念和監(jiān)督方法的培訓，造就一批既精通央行業(yè)務，又有計算機技術的復合型人才，經(jīng)常開展非現(xiàn)場監(jiān)督工作研討和經(jīng)驗交流，及時分析處理非現(xiàn)場監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題，不斷提高非現(xiàn)場監(jiān)督人員的理論知識和專業(yè)水平。

6.大力推廣使用計算機輔助審計系統(tǒng)。利用計算機技術開展監(jiān)督工作是非現(xiàn)場監(jiān)督工作的發(fā)展方向，因此需要利用現(xiàn)代科技手段，大力推廣和使用計算機輔助審計系統(tǒng)，充分發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)督風險預警功能，拓寬監(jiān)督范圍，提升監(jiān)督層次。

（作者單位：中國人民銀行撫州市中

心支行、中國人民銀行南豐縣支行）