合肥市中小企業(yè)優(yōu)化融資措施研究

江萍+龔素英

摘要：中小企業(yè)被認(rèn)為是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的中堅(jiān)力量，然而，融資方面卻成了阻礙其發(fā)展的關(guān)鍵因素。本文以合肥市中小企業(yè)為研究對(duì)象，通過(guò)設(shè)計(jì)調(diào)查問(wèn)卷，對(duì)合肥市中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，從而提出有效對(duì)策。

關(guān)鍵詞：合肥市；中小企業(yè)；融資問(wèn)題；措施

中圖分類號(hào)：F275 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）009-0000-02

合肥市經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步的發(fā)展壯大，中小企業(yè)被認(rèn)為是促進(jìn)其經(jīng)濟(jì)繁榮的中堅(jiān)力量。但是，隨著中小企業(yè)的快速發(fā)展，融資困難被認(rèn)為是制約其發(fā)展中最突出因素，因此，解決好這一問(wèn)題對(duì)合肥市顯得尤為重要。

一、合肥市中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題

（一）中小企業(yè)的界定

我國(guó)現(xiàn)行的《中小企業(yè)促進(jìn)法》明確規(guī)定：中小企業(yè)是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的有利于滿足社會(huì)需要，增加就業(yè)，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，生產(chǎn)規(guī)模屬于中小型的各種所有制和各種形式的企業(yè)。在此基礎(chǔ)上，中國(guó)工信部、統(tǒng)計(jì)局、發(fā)改委和財(cái)政部聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》，規(guī)定了我國(guó)的劃分主要是根據(jù)職工人數(shù)、銷售額和資產(chǎn)總額等多項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行判定，具體結(jié)合企業(yè)各自行業(yè)特點(diǎn)確定①。

（二）問(wèn)卷調(diào)查

截至到2014年，合肥市中小企業(yè)達(dá)到5186戶，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4544.25億元，利潤(rùn)總額214.24億元，占GDP的52.7%，稅收額為586億元，其中70%是合肥市中小企業(yè)上繳。本次調(diào)查對(duì)象為已在合肥市工商管理部門登記并注冊(cè)的中小企業(yè)。2014年7月到9月，筆者共發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷 500份，回收問(wèn)卷450份。扣除回答重復(fù)、回答不完整或明顯有邏輯錯(cuò)誤的調(diào)查問(wèn)卷后，有效問(wèn)卷共306份，有效率為68%。筆者通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查結(jié)果，找出了合肥市中小企業(yè)融資過(guò)程中存在的問(wèn)題，分析融資困難的真正原因，并為緩解融資困難問(wèn)題提出建議。

（三）融資過(guò)程中存在的問(wèn)題

1.融資渠道單一

合肥市中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模不大，目前資金的籌集大多依靠銀行等相關(guān)金融機(jī)構(gòu)來(lái)進(jìn)行融資。因此，合肥市中小企業(yè)融資渠道比較單一，大多是在自我積累中不斷發(fā)展壯大。

2.銀行借貸難度大

銀行貸款是中小企業(yè)的主要融資方式。由于合肥市的中小企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模不大、信息透明度不高、抵御風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)等，致使銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)其放貸的積極性普遍降低。

3.融資成本較高

一般中小企業(yè)貸款存在“小、急、頻”的特點(diǎn)，且經(jīng)營(yíng)有風(fēng)險(xiǎn)。因此，金融機(jī)構(gòu)在面對(duì)貸款時(shí)，其貸款利率就會(huì)提高，加之企業(yè)本身審計(jì)等各方面的費(fèi)用較高，使其融資的成本也會(huì)增加。

4.民間借貸融資較多

合肥市中小企業(yè)的融資方式多為民間借貸等，因其往往通過(guò)正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)籌不到資金。導(dǎo)致其高于銀行的融資成本，雖然暫時(shí)能滿足資金需求，但加重了中小企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。

二、合肥市中小企業(yè)融資效率低的成因分析

（一）企業(yè)自身方面

1.企業(yè)整體素質(zhì)偏低

合肥市中小企業(yè)普遍存在經(jīng)營(yíng)規(guī)模不大，人員素質(zhì)低、人才短缺等問(wèn)題，導(dǎo)致在管理水平、開發(fā)能力等方面難以適應(yīng)激烈的競(jìng)爭(zhēng)。加之其生命周期短，使得銀行或投資者更加謹(jǐn)慎。

2.企業(yè)財(cái)務(wù)管理不規(guī)范

目前，合肥市諸多企業(yè)存在普遍的問(wèn)題，如造假的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、報(bào)表。這導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)難以掌握實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況，并對(duì)其還款能力也不能夠做出真實(shí)有效的判斷，則會(huì)降低對(duì)其貸款的積極性。

3.企業(yè)抵押擔(dān)保能力不足

一般來(lái)說(shuō)，銀行放貸比較看重企業(yè)的抵押擔(dān)保能力。然而，合肥市中小企業(yè)普遍存在著經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小，這在某種程度上限制了它們?nèi)谫Y。因此，首要解決如何發(fā)展好擔(dān)保事業(yè)問(wèn)題。

4.企業(yè)信用意識(shí)淡薄

合肥市這一類型企業(yè)普遍存在著信用問(wèn)題。所以說(shuō)，融資不易的原因之一就是與其信用意識(shí)淡薄有相當(dāng)大的聯(lián)系，這嚴(yán)重影響了企業(yè)的信譽(yù)度，同時(shí)也加劇了貸款難度。

（二）金融機(jī)構(gòu)方面

1.金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)信息不對(duì)稱

合肥市中小企業(yè)很多都存在著信息不透明的問(wèn)題，因此，相關(guān)金融機(jī)構(gòu)比較難獲得真實(shí)的財(cái)務(wù)信息，加之它們自身缺陷，因而這些企業(yè)的融資難度相對(duì)比較大。

2.金融機(jī)構(gòu)信貸標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格

合肥市中小企業(yè)自身實(shí)力薄弱，可抵押的資產(chǎn)較少，財(cái)務(wù)、信用等狀況不佳，導(dǎo)致銀行對(duì)其貸款發(fā)放程序及條件審查更加嚴(yán)格，信貸標(biāo)準(zhǔn)比較高。

3.金融機(jī)構(gòu)缺少為中小企業(yè)服務(wù)的意識(shí)

目前，合肥市中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中，出現(xiàn)資金短缺的問(wèn)題一般通過(guò)銀行解決。合肥市金融機(jī)構(gòu)與金融體系兩者存在著供需矛盾，很少有專門的機(jī)構(gòu)去為中小企業(yè)服務(wù)的意識(shí)。

4.金融機(jī)構(gòu)缺乏支持中小企業(yè)貸款的激勵(lì)措施

貸款的個(gè)人負(fù)責(zé)制在我國(guó)是普遍實(shí)行的，加之合肥市較大型的銀行嚴(yán)重缺乏支持中小企業(yè)貸款的激勵(lì)措施，因此，在一定程度上抑制了銀行提供給中小企業(yè)貸款的積極性。

（三）政府方面

1.對(duì)合肥市中小企業(yè)的重要性認(rèn)識(shí)不足

即使中小企業(yè)對(duì)合肥市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了一定的促進(jìn)作用，但當(dāng)?shù)馗黜?xiàng)利好政策仍然傾向于國(guó)有大中型企業(yè)。因而，政府要給予其足夠的重視，推出更多有利政策促進(jìn)其發(fā)展。

2.沒有建立完善的擔(dān)保體系

目前，合肥市大部分中小企業(yè)在找擔(dān)保公司上是有難度的，究其原因是其信用擔(dān)保體系不夠完善。這與擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身存在缺乏風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制等有關(guān)，因此，完善擔(dān)保體系建設(shè)迫在眉睫。

3.服務(wù)工作效能有待提高

近年來(lái)，雖然政府不斷加大對(duì)合肥市中小企業(yè)的政策支持，但政府的配套服務(wù)仍沒到位。目前，貸款需到政府相關(guān)部門辦理手續(xù)，不僅要收取相關(guān)的費(fèi)用，而且手續(xù)繁雜，辦理的時(shí)日較長(zhǎng)。

4.政府的政策支持力度不夠

合肥市當(dāng)?shù)卣狈γ鞔_的、可操作性強(qiáng)的資金扶持和鼓勵(lì)等政策，同時(shí)，也缺乏配套的法律法規(guī)條款，忽視中小企業(yè)的發(fā)展需求，政府的政策支持力度完全不夠。

三、合肥市中小企業(yè)優(yōu)化融資措施的建議對(duì)策

（一）企業(yè)自身方面

1.提高企業(yè)整體素質(zhì)

合肥市中小企業(yè)需要加強(qiáng)對(duì)其融資能力、創(chuàng)新水平、產(chǎn)業(yè)的升級(jí)、品牌建設(shè)等這些方面的重視。然而為了解決這些方面的問(wèn)題，最根本的途徑即是提高企業(yè)的整體素質(zhì)。

2.規(guī)范內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度

為了提高信息的透明度，首先要根據(jù)國(guó)家相關(guān)的法律制度制定并規(guī)范內(nèi)部管理制度；其次，應(yīng)提高財(cái)務(wù)管理水平。另外，要注重與銀行建立長(zhǎng)期合作關(guān)系，降低融資難度。

3.拓寬融資渠道

合肥市中小企業(yè)在充分利用傳統(tǒng)渠道的同時(shí)，需要?jiǎng)?chuàng)新企業(yè)自身的融資手段。一方面，要利用好非銀行資金；另一方面，大膽開辟新途徑，最大限度地發(fā)揮投資的收益。

4.加強(qiáng)企業(yè)良好的信用意識(shí)

現(xiàn)如今，一個(gè)企業(yè)的信用度如何在某種程度上決定了其發(fā)展的長(zhǎng)度及寬度，所以說(shuō)這一重要性不言而喻。對(duì)此這些企業(yè)需要強(qiáng)化每位員工的信用意識(shí)；要建立完整的信用制度等。

（二）金融機(jī)構(gòu)方面

1.強(qiáng)化金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

由于中小企業(yè)信息披露不完全，合肥市金融機(jī)構(gòu)可建立完善的信息披露機(jī)制。同時(shí)，也要完善企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系建設(shè)，增強(qiáng)企業(yè)誠(chéng)信意識(shí)，提高融資成功率。

2.加強(qiáng)對(duì)合肥市中小企業(yè)的信貸支持

筆者通過(guò)對(duì)合肥市現(xiàn)狀并根據(jù)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的融資特點(diǎn)及實(shí)際需求的分析，認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)不僅要降低對(duì)這些企業(yè)的信貸標(biāo)準(zhǔn)，與此同時(shí)要放松放貸要求，進(jìn)而提高融資成功率。

3.大力發(fā)展中小型金融機(jī)構(gòu)

近幾年來(lái)，城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等地方性中小金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量逐漸增加。但是，這遠(yuǎn)不能滿足中小企業(yè)融資的需要，所以相關(guān)部門應(yīng)加大支持力度，合理引導(dǎo)小額貸款公司發(fā)展。

4.建立適當(dāng)?shù)募?lì)機(jī)制

為改善合肥市中小企業(yè)融資環(huán)境，銀行等金融機(jī)構(gòu)首先應(yīng)堅(jiān)持執(zhí)行穩(wěn)健的貨幣政策；其次，要落實(shí)扶持中小企業(yè)的融資政策；最后要加強(qiáng)對(duì)金融理財(cái)方面的管理。

（三）政府方面

1.重視合肥市中小企業(yè)的發(fā)展

融資問(wèn)題應(yīng)要受到政府的高度重視，同時(shí)要把它作為履行的職責(zé)之一。對(duì)此，政府方面要發(fā)揮出引導(dǎo)作用，采取有利于其發(fā)展的建議，營(yíng)造出可促進(jìn)其長(zhǎng)足發(fā)展的外部環(huán)境。

2.加強(qiáng)信用擔(dān)保體系建設(shè)

合肥市當(dāng)?shù)卣趯W(xué)習(xí)別國(guó)建設(shè)擔(dān)保體系方面的成果時(shí)，一定要立足于本市的有關(guān)情況，建立符合本市的擔(dān)保體系。同時(shí)，市縣政府應(yīng)該建立相關(guān)的擔(dān)保補(bǔ)償機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制。

3.優(yōu)化提升政府服務(wù)工作效能

政府各級(jí)各部門在各類相關(guān)證件辦理登記方面，要按照“合法、高效”的原則，減少收費(fèi)項(xiàng)目，簡(jiǎn)化服務(wù)程序，提高工作效率，以消除在融資過(guò)程中對(duì)繁雜手續(xù)和效率不高的擔(dān)憂。

4.加大對(duì)合肥市中小企業(yè)的政策支持

首先，政府部門要制定符合合肥市中小企業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策；其次，政府部門要與時(shí)俱進(jìn)，大力推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+中小企業(yè)”，實(shí)現(xiàn)利用互聯(lián)網(wǎng)第三方平臺(tái)進(jìn)行融資。

四、結(jié)語(yǔ)

筆者通過(guò)以上的分析可知，政府、金融機(jī)構(gòu)及企業(yè)被認(rèn)為是促成合肥市中小企業(yè)融資難的重要影響因素，因此，在解決這一傳統(tǒng)問(wèn)題上，需從以上三個(gè)方面共同努力，為合肥市中小企業(yè)能實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)足發(fā)展奠定穩(wěn)定的基礎(chǔ)。

注釋：

①借鑒《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》和《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》文件。

參考文獻(xiàn)：

[1]資料來(lái)源：2015年合肥市統(tǒng)計(jì)局.

[2]楊皖蘇，張弛.合肥市中小企業(yè)發(fā)展問(wèn)題與對(duì)策研究[J].科技和產(chǎn)業(yè).2010（4）：36-39.

[3]濮兵，寧青青.安徽中小企業(yè)融資能力影響因素研究[J].安徽科技學(xué)院學(xué)報(bào).2014（2）：102-105.

[4]龔素英.中小企業(yè)特征與銀行債務(wù)融資相關(guān)性研究——基于寧波市中小企業(yè)的問(wèn)卷調(diào)查[J].會(huì)計(jì)之友，2014，05：48-51.

[5]王明，程明明.安徽省中小企業(yè)融資問(wèn)題研究[J].現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè).2014（5）：109-110.