中亞五國(guó)的合作金融體系分析

朱莉 孫鈺

【摘 要】中亞五國(guó)的合作金融組織主要包括信用社、互助保險(xiǎn)公司和住房建設(shè)合作社，這些機(jī)構(gòu)的設(shè)立基于不同的法律約束從設(shè)立條件、業(yè)務(wù)范圍、法人治理、資金來(lái)源等方面都有很大的差異，文章從監(jiān)管的角度對(duì)合作金融組織的設(shè)立進(jìn)行了較為完整的梳理。

【關(guān)鍵詞】中亞五國(guó)；信用社；互助保險(xiǎn)；住房建設(shè)合作社

中亞五國(guó)的合作金融組織主要包括信用社、互助保險(xiǎn)公司和住房建設(shè)合作社，這些機(jī)構(gòu)的設(shè)立基于不同的法律約束從設(shè)立條件、業(yè)務(wù)范圍、法人治理、資金來(lái)源等方面都有很大的差異，文章從監(jiān)管的角度對(duì)合作金融組織的設(shè)立進(jìn)行了較為完整的梳理，希望為我國(guó)行管機(jī)構(gòu)的建立提供可參考的依據(jù)。

一、信用社

由于中亞五國(guó)的有關(guān)信用社的法律規(guī)定的有關(guān)信用社的法律問(wèn)題基本相似，因此這些國(guó)家法律規(guī)定的信用社運(yùn)作機(jī)制和監(jiān)管基本相同。

（一）設(shè)立條件

中亞五國(guó)法律規(guī)定的信用社設(shè)立的條件包括設(shè)立人、信用社的章程、信用社的名稱和信用社的資本。雖然中亞五國(guó)的法律都規(guī)定，信用社基于共同的職業(yè)或者地域設(shè)立，但是在信用社設(shè)立人的法律地位和人數(shù)方面略有不同。

吉爾吉斯斯坦規(guī)定信用社由10個(gè)以上吉爾吉斯共和國(guó)自然人居民組建，他們是：職業(yè)相近或者有共同的雇主；居住在一個(gè)或者幾個(gè)相鄰的居民點(diǎn)或者同一地區(qū)。塔吉克斯坦規(guī)定信用社由不少于10個(gè)自然人設(shè)立且設(shè)立人應(yīng)當(dāng)為職業(yè)相近或者有共同的雇主和居住在一個(gè)或者幾個(gè)相鄰的居民點(diǎn)或者同一地區(qū)的人員。土庫(kù)曼斯坦規(guī)定信用社的設(shè)立人為土庫(kù)曼斯坦公民且不少于11人發(fā)起成立。

中亞五國(guó)的法律都規(guī)定章程是信用社活動(dòng)的依據(jù)，在加入信用社時(shí)社員必須承擔(dān)批準(zhǔn)和履行信用社章程的義務(wù)。

（二）從事的業(yè)務(wù)范圍

中亞五國(guó)的法律都規(guī)定信用社只能向其社員提供服務(wù)，但是各國(guó)規(guī)定的信用社提供的服務(wù)的范圍差別很大。

《哈薩克斯坦信用社法》第十八條的規(guī)定，信用社向自己的社員提供下列本幣業(yè)務(wù)：匯款業(yè)務(wù)；借款業(yè)務(wù)；接受社員的支付憑證；開(kāi)立和承兌信用證；保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù)；從事金融租賃業(yè)務(wù)；開(kāi)立和管理社員的銀行賬戶；出具保函和提供擔(dān)保；保利業(yè)務(wù)；出納業(yè)務(wù)。信用社還有權(quán)取得與使用其自有財(cái)產(chǎn)有關(guān)的收入和從事投資活動(dòng)。

《吉爾吉斯共和國(guó)信用社法》第四條的規(guī)定，該國(guó)的信用社應(yīng)當(dāng)取得吉爾吉斯共和國(guó)國(guó)家銀行的許可證并有權(quán)從事下列活動(dòng)：通過(guò)社員購(gòu)買(mǎi)儲(chǔ)蓄份額吸收其資金；依照有償、定期和償還的條件向信用社社員提供貸款。

《塔吉克斯坦信用社法》的規(guī)定，該國(guó)信用社有權(quán)從事的業(yè)務(wù)包括貸款和閑置資金的投資。信用社只能向其社員提供貸款。貸款可以是有擔(dān)保的和無(wú)擔(dān)保的。信用社向其社員發(fā)放的貸款總金額資料由信用社監(jiān)事會(huì)定期檢查和依法審計(jì)并告知信用社社員。信用社用于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的固定資產(chǎn)投資（建筑物、家具和設(shè)備）不得超過(guò)信用社章程規(guī)定的數(shù)額。

《土庫(kù)曼斯坦信用社法》第十一條的規(guī)定，信用社根據(jù)土庫(kù)曼斯坦中央銀行的許可證依照有期、償還性和有償性的條件根據(jù)土庫(kù)曼斯坦中央銀行批準(zhǔn)的非銀行信貸機(jī)構(gòu)規(guī)定的清單向其社員提供貸款和其他金融服務(wù)。

（三）治理結(jié)構(gòu)

在信用社的治理結(jié)構(gòu)方面中亞五國(guó)的法律規(guī)定略有不同，主要的區(qū)別在于信用社是否設(shè)監(jiān)事會(huì)。哈薩克斯坦、吉爾吉斯斯坦和塔吉克斯坦法律規(guī)定信用社的管理機(jī)關(guān)包括：信用社全體社員大會(huì)、董事會(huì)、貸款委員會(huì)和監(jiān)事會(huì)。

（四）信用社的監(jiān)管

為了維護(hù)金融體系的穩(wěn)定保護(hù)信用社社員的利益，中亞五國(guó)的有關(guān)法律規(guī)定國(guó)家（中央）銀行對(duì)信用社的活動(dòng)實(shí)施監(jiān)管。除了頒布有關(guān)監(jiān)管信用社的規(guī)范性法律文件外，中亞五國(guó)的有關(guān)法律規(guī)定國(guó)家（中央）銀行還有權(quán)向信用社索取信息、規(guī)定信用社應(yīng)當(dāng)遵守的經(jīng)濟(jì)規(guī)范、對(duì)信用社活動(dòng)實(shí)施稽查以及在信用社違反有關(guān)法律的情況下對(duì)其采取制裁或者干預(yù)措施。

二、互助保險(xiǎn)

盡管哈薩克斯坦和塔吉克斯坦兩國(guó)都制定了《互助保險(xiǎn)法》，但是只有哈薩克斯坦存在互助保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。哈薩克斯坦的首家互助保險(xiǎn)公司于2007年4月5日起首先在阿克托別市出現(xiàn)

（一）設(shè)立條件

互助保險(xiǎn)公司設(shè)立的條件包括不少于一定數(shù)目的自然人或者法人社員和設(shè)立文件，沒(méi)有最低資本金的要求。比如塔吉克斯坦規(guī)定互助保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)由不少于五個(gè)公民或者不少于三個(gè)法人組成?；ブｋU(xiǎn)公司的名稱應(yīng)當(dāng)包含“互助保險(xiǎn)公司”的詞組并注明非商業(yè)組織形式?；ブｋU(xiǎn)公司自依照塔吉克斯坦共和國(guó)法律辦理國(guó)家登記之日起視為成立。

（二）治理結(jié)構(gòu)

根據(jù)哈薩克斯坦和塔吉克斯坦的法律，互助保險(xiǎn)公司的機(jī)關(guān)包括：最高機(jī)關(guān)——全體社員會(huì)議；執(zhí)行機(jī)關(guān)——集體機(jī)關(guān)（董事會(huì)）或者單獨(dú)行使執(zhí)行機(jī)關(guān)職能的人員；監(jiān)督機(jī)關(guān)——監(jiān)事會(huì)；公司章程規(guī)定的其他機(jī)關(guān)。

（三）互助保險(xiǎn)公司的財(cái)產(chǎn)構(gòu)成

互助保險(xiǎn)公司可以擁有建筑物、設(shè)施、構(gòu)造物、設(shè)備、本幣或者外幣資金、有價(jià)證券和其他財(cái)產(chǎn)。公司的財(cái)產(chǎn)只能在法律和公司章程規(guī)定的情況和程序才能被轉(zhuǎn)讓。公司以其所有的財(cái)產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)負(fù)責(zé)。

公司的財(cái)產(chǎn)來(lái)源包括：會(huì)員費(fèi)；保險(xiǎn)費(fèi)；補(bǔ)充費(fèi)；投資以及運(yùn)作保險(xiǎn)儲(chǔ)備金暫時(shí)閑置的資金和其他資金取得的收入；法律不禁止的其他收入。

（四）開(kāi)展互助保險(xiǎn)的程序

在互助保險(xiǎn)公司社員繳納保險(xiǎn)費(fèi)后公司必須在保險(xiǎn)事故發(fā)生的情況下依照保險(xiǎn)合同或者保險(xiǎn)規(guī)則規(guī)定的程序和期限向社員或者受益人支付保險(xiǎn)金。在年終從事互助保險(xiǎn)的業(yè)績(jī)盈利的情況下互助保險(xiǎn)公司全體會(huì)員大會(huì)可以決定在一定期限內(nèi)減少保險(xiǎn)費(fèi)額或者暫停繳納保險(xiǎn)費(fèi)。在年終從事互助保險(xiǎn)的業(yè)績(jī)盈利的情況下互助保險(xiǎn)公司全體會(huì)員大會(huì)可以決定包括繳納社員補(bǔ)充費(fèi)在內(nèi)的彌補(bǔ)虧損的來(lái)源。如果公司章程沒(méi)有規(guī)定簽訂保險(xiǎn)合同，那么公司直接根據(jù)社員資格對(duì)其社員實(shí)行互助保險(xiǎn)。根據(jù)社員資格進(jìn)行的互助保險(xiǎn)只能在公司根據(jù)規(guī)定了保險(xiǎn)條件的保險(xiǎn)規(guī)則從事某種保險(xiǎn)的情況下進(jìn)行?；ブｋU(xiǎn)公司開(kāi)展的保險(xiǎn)種類(lèi)根據(jù)社員的需求和法律的要求確定。

三、住房建設(shè)合作社

中亞五國(guó)法律規(guī)定的聯(lián)合其社員的資金建設(shè)并使用和維護(hù)住房的住房建設(shè)合作社起源于二十世紀(jì)二十年代的前蘇聯(lián)時(shí)期。1937年住房建設(shè)合作社作為私有制現(xiàn)象被解散。在第二次世界大戰(zhàn)后蘇聯(lián)城市居民人數(shù)急劇增長(zhǎng)。為了解決居民的住房問(wèn)題，1958年蘇共中央和蘇聯(lián)政府允許建立住房建設(shè)合作社。住房建設(shè)協(xié)會(huì)使用股東的資金建設(shè)住房，但是可以從國(guó)家獲得最高70%的、為期二十年的、有其他優(yōu)惠的貸款。

在二十世紀(jì)八十年代上半期為其二十年的根據(jù)“每戶家庭一套住宅的原則”前蘇聯(lián)的許多城市開(kāi)始建設(shè)近8萬(wàn)套住宅。這些住宅的大部分直到上世紀(jì)九十年代末才完工。這樣大部分公民的住房要等待十五年以上才能完工。

當(dāng)前中亞五國(guó)的住房建設(shè)合作社都是這些國(guó)家的《住房法典》確定的產(chǎn)物。除了社員認(rèn)繳的分額外，住房合作社還有權(quán)從國(guó)家財(cái)政、商業(yè)銀行和其他組織獲得資金。

【參考文獻(xiàn)】

[1] "The International Co-operative Movement" by Johnston Birchall， 1997

[2]http：//www.woccu.org/（世界信用社理事會(huì)）"Consider the Collective： More than business as usual" by John Emerson， 2005. Article on graphic design and printing cooperatives

[3]"Consumer Co-operatives in a Changing World" edited by Johann Brazda and Robert Schediwy （ICA）， 1989