江蘇省農(nóng)村信用社不良貸款的問題研究

農(nóng)村信用社是管理和運營的農(nóng)村金融合作機構(gòu)，貸款是其主要的金融資產(chǎn)。貸款質(zhì)量的優(yōu)劣，不僅對農(nóng)村信用社的自身發(fā)展會產(chǎn)生影響，還會關(guān)系到國家的經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展，甚至是整個整個國家的金融問題。高比例和大額度的不良貸款，已嚴重影響了農(nóng)村信用社的發(fā)展。因此，如何降低農(nóng)村信用社的不良貸款已成為保證農(nóng)村金融工作積極開展的當務(wù)之急。

一、江蘇省農(nóng)村信用社的不良貸款現(xiàn)狀分析

江蘇省內(nèi)農(nóng)村信用社圍繞產(chǎn)權(quán)制度對農(nóng)業(yè)進行深化改革，各項經(jīng)營指標已到達國際水平，為促進農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展發(fā)揮了不可磨滅的作用，成功探討出適合我省農(nóng)村信用社改革發(fā)展的有效模式。作者利用假期時間通過對本市農(nóng)信社進行實地走訪調(diào)研，截至2015年末，江蘇省農(nóng)村信用社存款余額為5912.7億元、貸款余額達到4518.6億元，其增量是江蘇省農(nóng)信社成立之前的5倍左右。現(xiàn)如今，全省農(nóng)信社有三分之二以上的縣級法人單位在當?shù)亟鹑谑袌龅姆蓊~位居首位，綜合經(jīng)營實力由前十名進軍到前三名。在不斷探究與摸索中，江蘇農(nóng)信社雖取得了較為滿意的業(yè)績，但是不良貸款的問題仍沒有從根本上解決。

二、產(chǎn)生不良貸款現(xiàn)象的原因

（一）工作人員素質(zhì)不高，專業(yè)性不強

之所以會形成不良貸款，借款人信用差是一方面，農(nóng)信社自身控制風險意識不強則是另一方面。內(nèi)部工作人員審查不嚴格，有關(guān)道德風險的意識不夠。在對借款人的審查制度上存在缺陷，比如在貸款發(fā)放后，農(nóng)信社不能對借款人的資金動向進行有效監(jiān)控；除此之外，由于逾期導(dǎo)致貸款轉(zhuǎn)變成壞賬后，卻不能采取相應(yīng)的保全措施，從而導(dǎo)致不良貸款一直無法解決。

（二）借款人道德信用不良或因經(jīng)營不善造成損失

借款人故意向農(nóng)信社提供部分虛假信息，掩飾企業(yè)的真實的貸信狀況，從而獲得貸款，這是造成不良貸款最直接的原因；更為惡劣的是借款人以正當經(jīng)營為由，騙取信用社貸款，當貸款到賬時，用其從事非經(jīng)營性活動，正因為如此，惡意欺騙導(dǎo)致不良貸款的風險增大，收回貸款的可能性也隨之減少；由于借款人對企業(yè)管理不善，對市場的變化缺乏靈活性等，導(dǎo)致借款人的償還能力減弱，這些都會給貸款造成風險與損失。

（三）政府施壓及自然災(zāi)害等因素的影響

政府對農(nóng)村信用社進行施壓，迫使農(nóng)信社發(fā)放救濟性貸款，貸款行為行政化削減了農(nóng)信社對外貸款的經(jīng)濟基礎(chǔ)。這樣的貸款90%左右無法收回，形成不良貸款；除此之外，一些自然災(zāi)害等不可抗因素都會形成不良貸款，如借款人的生老病死會關(guān)系到貸款能否如期償還；自然災(zāi)害會導(dǎo)致農(nóng)作物的減產(chǎn)，給農(nóng)戶帶來巨大損失，以至于貸款不能償還。

三、解決農(nóng)村信用社不良貸款的對策

（一）建立不良貸款監(jiān)測系統(tǒng)

農(nóng)村信用社需要對貸款余額進行全方位監(jiān)測，及時了解借款人真實的經(jīng)濟情況，以便于采取相應(yīng)措施，監(jiān)督借款人還貸。可根據(jù)一個月度或季度的貸款情況，對不良貸款作出預(yù)測，提前采取措施，爭取將不良貸款的風險降到最低。對于因自然災(zāi)害造成的不良貸款，需要經(jīng)農(nóng)信社認真核對，在農(nóng)信社允許計提呆賬的范圍內(nèi)消化。在良好的監(jiān)測系統(tǒng)下，不良貸款的發(fā)生率會有所降低。

（二）提高工作人員的素質(zhì)

農(nóng)村信用社自身需要及時引進現(xiàn)代金融知識，挖掘高素質(zhì)的專業(yè)人才，培養(yǎng)善于開發(fā)金融產(chǎn)品的人才。對在農(nóng)信社內(nèi)工作的員工進行定期培訓，堅持繼續(xù)教育，不斷提高員工的專業(yè)素質(zhì)?？傊?，農(nóng)村信用社通過培養(yǎng)優(yōu)秀的金融性人才，提高工作人員的專業(yè)素質(zhì)會提高經(jīng)營能力，并且防范風險的能力也會有所提升，從而減少不良貸款的發(fā)生。

（三）政府深化金融改革，減少政府干預(yù)

農(nóng)信社認真落實國務(wù)院下達的農(nóng)村金融體質(zhì)改革決定，政府逐漸減少對信用社的干預(yù)，采取相應(yīng)調(diào)節(jié)手段，同時，信用社在保證貸款安全與效益的前提下，支持政府工作，做到相互理解。國家還須盡快地將農(nóng)信社貸款行政化推向法治化，讓我們防范信貸風險有依據(jù)可循。

總之，針對江蘇省農(nóng)村信用社的具體情況，通過政府的調(diào)節(jié)，加強信用社內(nèi)部的管理，逐步推進農(nóng)信社的改革，減少農(nóng)信社不良貸款的發(fā)生。

（作者單位為德州學院經(jīng)濟管理學院）