淺析小微企業(yè)間“信用互助”共贏機(jī)制

朱琳　王康

摘要：目前，小微企業(yè)已成為市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體的重要組成部分，對(duì)于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、增加就業(yè)崗位、提高居民收入水平、增進(jìn)社會(huì)和諧等方面具有重要作用。然而，在新經(jīng)濟(jì)常態(tài)下，面臨產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、節(jié)能減排等大環(huán)境的趨勢(shì)，許多小微企業(yè)發(fā)展正經(jīng)受著嚴(yán)峻的考驗(yàn)。因此，通過(guò)深入了解小微企業(yè)的自身經(jīng)營(yíng)狀況并剖析發(fā)展過(guò)程中的主要矛盾，合理尋求小微企業(yè)“合作共贏，信用互助”的發(fā)展模式，成為緩解當(dāng)前緊張形勢(shì)的主流。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè) 經(jīng)營(yíng)矛盾 融資 信用互助

一、小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)的主要矛盾

（一）小微企業(yè)的界定

小微企業(yè)是指小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)及個(gè)體工商戶(hù)的統(tǒng)稱(chēng)，具有產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)高度集中、企業(yè)規(guī)模小、產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）單一、生產(chǎn)銷(xiāo)售靈活、內(nèi)部管理不規(guī)范等特點(diǎn)。其界定標(biāo)準(zhǔn)主要是企業(yè)雇員人數(shù)、資產(chǎn)規(guī)模、營(yíng)業(yè)收入、銷(xiāo)售額等指標(biāo)。

（二）小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)的主要矛盾

調(diào)查研究表明，小微企業(yè)現(xiàn)階段生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的主要矛盾集中體現(xiàn)在：資金緊張和融資困難。首先，多數(shù)企業(yè)都有資金短缺現(xiàn)象，且多缺少流動(dòng)資金。其次，造成資金短缺的原因主要有：原材料價(jià)格上漲、用戶(hù)拖欠貨款、運(yùn)輸費(fèi)用增加、自有資金不足、生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大等。但在我看來(lái)，最重要原因還在于資金來(lái)源過(guò)于單一。

二、小微企業(yè)融資現(xiàn)狀分析

（一）融資渠道——借入資金的主要分類(lèi)

企業(yè)的借入資金渠道主要分為正規(guī)渠道（以銀行貸款為主）與非正規(guī)渠道（主要指民間借貸）兩方面，盡管正規(guī)渠道借貸具有流程繁瑣、信用度要求高、抵押物檢驗(yàn)嚴(yán)格等復(fù)雜條件，但眾多優(yōu)惠政策和較低利率的強(qiáng)大吸引力，還是使得其成為不少企業(yè)的首選借貸方式。

（二）小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

大多數(shù)小微企業(yè)普遍反映銀行貸款很難，究竟難在哪些方面呢？

對(duì)于銀行來(lái)講，雖然小微企業(yè)群體數(shù)量龐大，且大多有意愿通過(guò)正規(guī)渠道獲得資金。但是，隨著銀行信貸管理政策的日益嚴(yán)格，大量貸款普遍投向AA級(jí)（信用級(jí)別）以上企業(yè)，許多小微企業(yè)受資產(chǎn)規(guī)模、競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力等自身狀況的影響和約束，使得其信用評(píng)估較為困難，且小微企業(yè)的貸款大多具有數(shù)額小、期限短的特點(diǎn)。因而，在考慮到評(píng)估小微企業(yè)信用成本與其自身收益過(guò)后，小微企業(yè)也就往往成為銀行拒絕貸款的主要對(duì)象。

三、小微企業(yè)信用互助的定義和類(lèi)型

（一）小微企業(yè)信用互助的定義

信用互助是指企業(yè)以自愿和互利的原則組建信用互助協(xié)會(huì)，協(xié)會(huì)成員通過(guò)共同出資形成互助擔(dān)?；?，信用互助協(xié)會(huì)以互助擔(dān)?；馂槌蓡T企業(yè)的貸款提供擔(dān)保，以此幫助企業(yè)解決融資困難問(wèn)題。而結(jié)合小微企業(yè)的實(shí)際現(xiàn)狀，我認(rèn)為，小微企業(yè)間的信用互助是指小微企業(yè)之間通過(guò)正規(guī)或非正規(guī)的互助行為解決實(shí)際融資問(wèn)題。

（二）小微企業(yè)信用互助類(lèi)型

1、正規(guī)信用互助

建立小微企業(yè)信用互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)小微企業(yè)信用互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)是小微企業(yè)信用互助機(jī)制的主要表現(xiàn)形式，小微企業(yè)之間以自愿和互利的原則，通過(guò)平等協(xié)商成立信用互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)，成員企業(yè)簽訂互助協(xié)議，并共同出資建立互助擔(dān)?；稹Ｐ庞没ブ鷵?dān)保機(jī)構(gòu)則以互助擔(dān)?；馂槌蓡T企業(yè)的貸款提供擔(dān)保以解決小微企業(yè)的融資問(wèn)題，成員企業(yè)也根據(jù)各自的出資金額承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)、享有相應(yīng)的權(quán)利。

2、非正規(guī)信用互助

小微企業(yè)之間的資金互助主要包括：商業(yè)信用、為其他小微企業(yè)的借款提供保證擔(dān)保、抵押和質(zhì)押等。

商業(yè)信用。實(shí)質(zhì)是企業(yè)在商品交易時(shí)因延期付款或預(yù)收貨款而形成的借貸關(guān)系，它是企業(yè)在商品交易中資金與貨物在空間和時(shí)間上的分離而形成為一種企業(yè)間的信用互助。與銀行信用相比，以商業(yè)信用籌資更加便捷、籌資成本更低，同樣的限制條件也更簡(jiǎn)單。

四、研究結(jié)論及建議

（一）研究結(jié)論

第一，總結(jié)小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)矛盾及原因。根據(jù)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀總結(jié)其主要矛盾——資金短缺，沿著矛盾的發(fā)展過(guò)程探究矛盾的主要原因——資金來(lái)源單一，反映出小微企業(yè)的融資難題。

第二，總結(jié)小微企業(yè)融資難題的根源所在。面對(duì)龐大的融資需求，為何金融機(jī)構(gòu)會(huì)無(wú)動(dòng)于衷？根源在于小微企業(yè)信用認(rèn)可度模糊或很低，并且用于認(rèn)證小微企業(yè)信用度的成本高。

第三，總結(jié)小微企業(yè)間信用互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)產(chǎn)生的原因。面對(duì)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的政策優(yōu)惠和極具吸引力的貸款利率，小微企業(yè)往往將銀行貸款列為首選，由此催生小微企業(yè)間的信用互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

第四，總結(jié)小微企業(yè)間的信用互助類(lèi)型。主要分為正規(guī)信用互助和非正規(guī)信用互助，包括建立小微企業(yè)信用互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)和民間資金互助。

（二）加強(qiáng)小微企業(yè)信用互助的相關(guān)建議

在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、金融政策趨緊等大環(huán)境下，小微企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈短、基礎(chǔ)薄弱、競(jìng)爭(zhēng)力小等缺點(diǎn)更加顯露無(wú)疑。在單純依靠自身力量已無(wú)法從銀行等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲得數(shù)額較大的貸款，并且其他融資渠道依舊無(wú)法提供足夠助力的情況下，小微企業(yè)急需利用他們之間的信用互助來(lái)實(shí)現(xiàn)多元化的融資方式。

第一，大力扶持小微企業(yè)間的信用互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)?；蛟S小微企業(yè)加入信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)之初，還只是因?yàn)槭艿饺谫Y壓力而被迫參加。但當(dāng)小微企業(yè)互助機(jī)構(gòu)更好地幫助他們獲得資金、拓展市場(chǎng)之后，更多的企業(yè)會(huì)主動(dòng)加入，有利于社會(huì)良好的信用氛圍的形成。

第二，出臺(tái)政策規(guī)范非正規(guī)融資渠道的發(fā)展。目前，小微企業(yè)的融資主要還集中在非正規(guī)融資渠道，因此，規(guī)范非正規(guī)融資渠道，健全非正規(guī)融資制度仍迫在眉睫。

第三，加快社會(huì)信用制度建設(shè)，健全信用體系。小微企業(yè)融資難題的根源以及小微企業(yè)非正規(guī)渠道融資的基礎(chǔ)都集中在“信用”，因此，如果想要為小微企業(yè)營(yíng)造良好的生存環(huán)境，必須通過(guò)政府全面加快社會(huì)信用制度建設(shè)，健全信用體系。

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