商業(yè)銀行效率相關(guān)理論綜述

侯丹丹

(聊城大學(xué)商學(xué)院 山東 聊城 252059)

商業(yè)銀行效率相關(guān)理論綜述

侯丹丹

(聊城大學(xué)商學(xué)院 山東 聊城 252059)

本文以商業(yè)銀行效率為視角闡述了效率相關(guān)理論，論述了效率一詞的起源與在經(jīng)濟(jì)學(xué)中的發(fā)展，包括亞當(dāng)·斯密、馬克思、帕累托、卡爾多-?？怂购退_繆爾森的效率理論，梳理了效率相關(guān)理論，包括產(chǎn)權(quán)理論、分工理論、規(guī)模經(jīng)濟(jì)、范圍經(jīng)濟(jì)，并且結(jié)合效率概念的演變分析了影響商業(yè)銀行效率因素，包括產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)權(quán)和監(jiān)管約束等。或?qū)σ院笊虡I(yè)銀行效率的研究有所幫助。

效率；商業(yè)銀行；產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)；產(chǎn)權(quán)

一、 經(jīng)濟(jì)學(xué)中效率理論演變及發(fā)展

效率一詞來源于物理學(xué)的研究，意為一種機(jī)械在工作時(shí)其輸出能量與輸入能量間的比值(《辭海》)，通常用百分?jǐn)?shù)來表示。在經(jīng)濟(jì)學(xué)，主要解決的問題就是如何通過有限的資源實(shí)現(xiàn)效用的最大化，那么最大力度的提高資源的使用效率是解決這一問題的關(guān)鍵，即經(jīng)濟(jì)學(xué)中的效率是指資源的有效配置程度，包括狹義效率和廣義效率。狹義的效率是指微觀的資源運(yùn)用者(一個(gè)廠商、一個(gè)部門、一個(gè)區(qū)域等)在其有一定資源的條件下最小化其成本而最大化其利潤，也稱為資源的運(yùn)用效率。廣義的效率則是指利益集團(tuán)之間為達(dá)到效益最大化如何配置資源的問題，也稱為資源的配置效率。

經(jīng)過數(shù)百年不斷的發(fā)展，效率的含義得到豐富，主要有亞當(dāng)·斯密、馬克思、帕累托、卡爾多-?？怂?kaldor-hicks)和薩繆爾森的效率理論。

(一) 亞當(dāng)·斯密

效率問題并不是亞當(dāng)斯密的主要研究?jī)?nèi)容，但他認(rèn)為單位產(chǎn)出是衡量效率的重要指標(biāo)，分工能高效率。分工使工人能夠?qū)Ｗ⒌阶约荷瞄L(zhǎng)的行業(yè)或領(lǐng)域去工作，不斷地學(xué)習(xí)提高了該領(lǐng)域的單位產(chǎn)量，從而提高了效率。但是，亞當(dāng)斯密的分工理論前提是要有市場(chǎng)這只“無形的手”進(jìn)行調(diào)節(jié)資源配置，因?yàn)橹挥惺袌?chǎng)足夠大才能夠保障生產(chǎn)者和消費(fèi)者之間的自由交換。

(二) 馬克思

馬克思是把效率放在生產(chǎn)力和生產(chǎn)關(guān)系領(lǐng)域來研究的，即人征服自然、改造自然的實(shí)踐活動(dòng)中所實(shí)現(xiàn)的成果和付出的努力之間的比率關(guān)系。馬克思從投入產(chǎn)出的角度考慮效率問題，他認(rèn)為，效率與個(gè)人或者企業(yè)的單位時(shí)間的使用價(jià)值量成正比。例如，首先個(gè)別資本家通過提高效率來獲得超額剩余價(jià)值，當(dāng)整個(gè)部門的效率都得到提高沒有超額剩余價(jià)值的時(shí)候，那些繼續(xù)提高效率的資本家才能夠繼續(xù)獲得超額剩余價(jià)值，這樣一個(gè)過程就推動(dòng)了生產(chǎn)力的發(fā)展和整個(gè)社會(huì)的進(jìn)步。

(三) 帕累托

在西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中，帕累托的效率理論是經(jīng)濟(jì)學(xué)的基礎(chǔ)，其含義是“無法在不損害他人利益的前提下，改善另一部分人的福利，這種狀態(tài)就是帕累托最優(yōu)或者帕累托效率”，帕累托最優(yōu)條件包括三個(gè)：生產(chǎn)的最優(yōu)、交換的最優(yōu)、市場(chǎng)和交換的最優(yōu)。生產(chǎn)的最優(yōu)是指兩種商品有相同的邊際成本，即無法通過轉(zhuǎn)移一部分資源到另一種產(chǎn)品的生產(chǎn)來達(dá)到提高效率的目的；交換的最優(yōu)是指兩個(gè)消費(fèi)者有相同的邊際效用，即不能通過減少一個(gè)消費(fèi)者商品的購買數(shù)量來提高另一個(gè)消費(fèi)者的效用；生產(chǎn)和消費(fèi)的最優(yōu)是指商品給消費(fèi)者帶來的邊際效用與生產(chǎn)者的邊際成本相等，即不能通過改變消費(fèi)者的消費(fèi)數(shù)量轉(zhuǎn)給生產(chǎn)者達(dá)到提高整個(gè)社會(huì)福利的效果。

(四) 卡爾多-?？怂?kaldor-hicks)

卡爾多-?？怂沟男世碚撌菍?duì)帕累托效率理論的補(bǔ)充，比帕累托改進(jìn)條件更寬。他認(rèn)為，帕累托改進(jìn)是指一部分人的福利增加而沒有導(dǎo)致另一部分人的福利減少，那么如果一部分人福利增加導(dǎo)致另一部分人福利減少，但是福利增加的部分大于福利減少的部分，就可以說是整體效益得到了提高，而且可以通過對(duì)福利減少的人進(jìn)行補(bǔ)償。

(五) 薩繆爾森

薩繆爾森的經(jīng)典教材《經(jīng)濟(jì)學(xué)》一書中，效率是其研究的主要方面。他認(rèn)為，經(jīng)濟(jì)學(xué)“研究一個(gè)社會(huì)如何利用稀缺的資源生產(chǎn)有價(jià)值的商品，并將它們?cè)诓煌娜酥虚g進(jìn)行分配” 的問題。也正是物品的稀缺性和人追求效率這一對(duì)矛盾才使得經(jīng)濟(jì)學(xué)成為一門重要學(xué)科。最有效率的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)就是完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，沒有市場(chǎng)失靈的情況，在這種情況下，每個(gè)生產(chǎn)者都能實(shí)現(xiàn)利潤最大化，每個(gè)消費(fèi)者都能達(dá)到效用最大化。

二、 效率相關(guān)理論

(一) 產(chǎn)權(quán)理論

科斯是現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)理論的創(chuàng)始人和奠基者，他認(rèn)為私有企業(yè)產(chǎn)權(quán)人擁有對(duì)剩余利潤的所有權(quán)，產(chǎn)權(quán)人有利潤激勵(lì)去不斷提高效率來提高企業(yè)效益，因此私有企業(yè)比國有企業(yè)更有效率。而要想提高整個(gè)經(jīng)濟(jì)體的運(yùn)行效率，產(chǎn)權(quán)必須具備明確性、專有性、可轉(zhuǎn)讓性、可操作性的特點(diǎn)，進(jìn)而降低經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的成本，提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的效率?？扑沟倪@種思想唄斯蒂格勒定義為科斯定理。威廉姆森繼承了科斯的產(chǎn)權(quán)理論并且進(jìn)一步豐富了產(chǎn)權(quán)理論。他認(rèn)為，交易成本和交易自由度是影響資源配置效率的兩大主要方面。舒爾茨認(rèn)為產(chǎn)權(quán)清晰是市場(chǎng)有效率的充分條件而非必要條件，還有一個(gè)重要條件是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度。

(二) 分工理論

分工理論由亞當(dāng)·斯密首先提出，后經(jīng)李嘉圖、楊格等人進(jìn)行補(bǔ)充完善形成一個(gè)動(dòng)態(tài)的、通過分工提高經(jīng)濟(jì)效率的形式。亞當(dāng)·斯密認(rèn)為分工可以提高效率，因?yàn)榉止た梢蕴岣邉趧?dòng)者的熟練程度節(jié)約時(shí)間，而且減少與生產(chǎn)沒有直接關(guān)系的時(shí)間，精于一項(xiàng)工作之后有利于發(fā)明創(chuàng)造和改進(jìn)工具。李嘉圖的比較優(yōu)勢(shì)理論認(rèn)為各國可以通過生產(chǎn)具有生產(chǎn)優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)品，即通過國際分工合作來提高國際生產(chǎn)效率。楊格在亞當(dāng)·斯密的理論基礎(chǔ)上提出了斯密-楊格定理，認(rèn)為市場(chǎng)的廣度和深度影響分工的程度，且二者相互影響，較高的市場(chǎng)廣度和深度有助于分工的進(jìn)一步細(xì)化，分工的細(xì)化又進(jìn)一步拓展市場(chǎng)的廣度和深度。

(三) 規(guī)模經(jīng)濟(jì)

規(guī)模經(jīng)濟(jì)是指通過擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模來降低邊際成本，范圍經(jīng)濟(jì)則是指通過增加產(chǎn)品多樣性來降低邊際成本，從而在生產(chǎn)過程中降低長(zhǎng)期平均成本增加產(chǎn)出。馬克思認(rèn)為，社會(huì)主義生產(chǎn)發(fā)展需要擴(kuò)大規(guī)模來提高生產(chǎn)率進(jìn)而提高生產(chǎn)率。

(四) 范圍經(jīng)濟(jì)

X因素是指除土地、資本、勞動(dòng)、企業(yè)家才能和技術(shù)以外的能夠影響效率的其他因素，由這些因素帶來的效率的提高就是X效率。X因素較多的強(qiáng)調(diào)個(gè)人而非企業(yè)，以及較多的強(qiáng)調(diào)個(gè)人效用而非企業(yè)利潤，這就說明X效率還考慮到了企業(yè)和個(gè)人之間的委托代理關(guān)系。所以X效率的高低則由企業(yè)的激勵(lì)機(jī)制、員工的努力程度和市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)程度決定。

三、 商業(yè)銀行效率研究理論

銀行的效率主要是指投入產(chǎn)出比或成本收益比的效率，銀行效率是銀行盈利能力、競(jìng)爭(zhēng)力、可持續(xù)發(fā)展?fàn)顩r的表現(xiàn)，體現(xiàn)在微觀和宏觀兩個(gè)方面。微觀方面指的是單個(gè)銀行的投入產(chǎn)出效率，宏觀方面指的是銀行業(yè)作為金融業(yè)和經(jīng)濟(jì)體的一部分的效率表現(xiàn)。銀行的效率理論主要包括規(guī)模效率、范圍效率和X效率。

(一) 規(guī)模效率

銀行的規(guī)模效率是指在商業(yè)銀行擴(kuò)張貸款、存款或者資本的時(shí)候?qū)е鲁杀镜脑黾?、減少或者不變。如果成本增加則表示規(guī)模無效率，成本減少表示存在規(guī)模效率，成本不變則表示存在常數(shù)規(guī)模效率。一般是通過比較邊際成本和平均成本，如果前者大于后者，是無規(guī)模效率，前者小于后者是存在規(guī)模效率。

(二) 范圍效率

銀行的范圍效率是指商業(yè)銀行在擴(kuò)張業(yè)務(wù)種類時(shí)導(dǎo)致成本的增加、減少或者不變。業(yè)務(wù)種類較多時(shí)的成本高于業(yè)務(wù)種類較低時(shí)的成本則是不存在范圍效率，反之存在范圍效率。Bomber(1982)等認(rèn)為銀行業(yè)務(wù)種類較多可以降低固定成本、降低風(fēng)險(xiǎn)和信息成本，或者得到多重利益，進(jìn)而提高銀行的效率。

(三) X效率

銀行的X效率是指除規(guī)模效率和范圍效率等因素帶來的銀行效率的變化的因素，例如銀行人力資源、整合技術(shù)或其他資產(chǎn)變動(dòng)。Ferrier和Lovell(1990)認(rèn)為在效率之外測(cè)量規(guī)模效率會(huì)包含X低效率。Allen和Rai認(rèn)為要在控制X效率之后才能有效測(cè)算規(guī)模效率并拉開了X效率研究的序幕。Berger、Hunter和Timme(1993)首次以美國商業(yè)銀行為代表測(cè)算了X效率，并發(fā)現(xiàn)相比于規(guī)模效率和范圍效率，X低效率很大程度上導(dǎo)致了美國商業(yè)銀行的無效率。

四、 影響商業(yè)銀行效率因素的相關(guān)理論

經(jīng)過近一個(gè)世紀(jì)的商業(yè)銀行效率的不斷研究，已經(jīng)逐步形成了影響商業(yè)銀行效率的因素的理論體系，主要包括市場(chǎng)結(jié)構(gòu)理論、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)理論和監(jiān)管約束理論。

(一) 市場(chǎng)結(jié)構(gòu)理論。市場(chǎng)結(jié)構(gòu)主要包括完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)、壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)、寡頭市場(chǎng)和完全壟斷市場(chǎng)。產(chǎn)業(yè)組織理論(SCP理論)認(rèn)為市場(chǎng)結(jié)構(gòu)影響企業(yè)行為進(jìn)而影響企業(yè)績(jī)效。Hicks(1935)認(rèn)為壟斷租金會(huì)使經(jīng)理人降低努力程度從而會(huì)降低效率，相反，競(jìng)爭(zhēng)則會(huì)提高效率。Leibenstein(1966)認(rèn)為競(jìng)爭(zhēng)從兩個(gè)方面提高企業(yè)的效率，一是競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)管理層為避免在市場(chǎng)上被淘汰而更加努力工作，二是競(jìng)爭(zhēng)促使企業(yè)所有者更加關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營狀況更好的評(píng)估經(jīng)理人的工作。在銀行效率影響因素方面，國內(nèi)外學(xué)者從市場(chǎng)結(jié)構(gòu)論也給出了驗(yàn)證，國外對(duì)商業(yè)銀行效率影響因素研究較國內(nèi)早。Berger和Harman(1997)，Robert和Iftekhar(1998)分別以美國商業(yè)銀行為研究對(duì)象均證實(shí)了市場(chǎng)集中度與銀行效率呈正相關(guān)。國內(nèi)研究方面，高瑋(2010)，高小偉(2011)分別通過格蘭杰因果關(guān)系檢驗(yàn)分析法、計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型驗(yàn)證了銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)程度影響了效率提高。

(二) 產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)理論。產(chǎn)權(quán)理論最先由科斯在著作《企業(yè)的性質(zhì)》提出，認(rèn)為私有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)人受到剩余利潤占有權(quán)的激勵(lì)會(huì)不斷提高企業(yè)的效益。應(yīng)用到商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)如何影響效率方面就是“私人銀行的產(chǎn)權(quán)人享有剩余利潤占有權(quán)，就存在很強(qiáng)的激勵(lì)作用去不斷提高銀行的效率”①。國內(nèi)外的研究也證實(shí)了此種觀點(diǎn)。John et al(2004)以保加利亞、捷克、克羅地亞、匈牙利、羅馬、波蘭私有化浪潮下的商業(yè)銀行為例研究銀行效率，發(fā)現(xiàn)私有化銀行效率高于國有銀行且私有化程度和方式都是影響商業(yè)銀行效率的重要因素。我國的徐傳諶(2002)、鄒鵬飛(2005)、遲國泰(2005)、劉玲玲和李西新(2006)等通過銀行的規(guī)模經(jīng)濟(jì)、范圍經(jīng)濟(jì)、X效率研究也發(fā)現(xiàn)國有銀行的效率普遍低于股份制銀行。

(三) 監(jiān)管約束理論。金融監(jiān)管是指政府通過特定的機(jī)構(gòu)，如中央銀行，對(duì)金融交易主體進(jìn)行的某種限制或規(guī)定，本質(zhì)是一種具有特定內(nèi)涵和特征的政府規(guī)制行為。實(shí)行金融監(jiān)管的原因有二，一是社會(huì)利益論，認(rèn)為金融業(yè)會(huì)導(dǎo)致壟斷和社會(huì)整體福利的降低，政府對(duì)其監(jiān)管是要維護(hù)社會(huì)整體利益；二是金融風(fēng)險(xiǎn)論，認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)的活動(dòng)極易導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)危機(jī)，引發(fā)的“多米諾骨牌效應(yīng)”會(huì)造成整個(gè)經(jīng)濟(jì)體的巨大損失。由于銀行業(yè)市場(chǎng)是屬于不完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，信息不對(duì)稱、潛在的道德風(fēng)險(xiǎn)決定了必須實(shí)施嚴(yán)格的監(jiān)管，防止銀行出現(xiàn)壟斷現(xiàn)象從而提高銀行的效率。

[1]鹿新華. 我國商業(yè)銀行效率測(cè)度及影響因素研究[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué),2014.

[2]盧鳳霞. 中國商業(yè)銀行效率及影響因素分析[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué),2012.

[3]張健華,王鵬. 銀行效率及其影響因素研究——基于中、外銀行業(yè)的跨國比較[J]. 金融研究,2011,(05):13-28.

[4]葉長(zhǎng)華. 中國商業(yè)銀行效率及影響因素研究[D].重慶大學(xué),2010.

[5]齊天翔,楊大強(qiáng). 商業(yè)銀行效率研究的理論綜述[J]. 財(cái)經(jīng)科學(xué),2008,(08):26-34.

【注釋】

①蕭松華，劉明月銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)與效率關(guān)系理論評(píng)析國際金融研究，2004(5)：4-10

侯丹丹(1993-)，女，漢族，山東嘉祥 ，碩士研究生，聊城大學(xué)商學(xué)院，研究方向:金融理論與實(shí)踐。