商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建

吳宇菲

(平安銀行股份有限公司廈門(mén)分行 福建 廈門(mén) 361000)

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商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建

吳宇菲

(平安銀行股份有限公司廈門(mén)分行 福建 廈門(mén) 361000)

隨著經(jīng)濟(jì)不斷地發(fā)展，商業(yè)銀行在市場(chǎng)中發(fā)揮的作用日漸顯著。與此同時(shí)，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也日漸加強(qiáng)。對(duì)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建的研究非常必要。針對(duì)商業(yè)銀行所面對(duì)的市場(chǎng)環(huán)境，銀行內(nèi)部制度、技術(shù)等進(jìn)行分析，確認(rèn)當(dāng)前商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，從風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建入手提出解決策略是本文研究的主要目的。

商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；體系

一、引言

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷地發(fā)展，中小企業(yè)的日益增多，商業(yè)銀行在市場(chǎng)中發(fā)揮的職能非常重要。金融市場(chǎng)對(duì)外的開(kāi)放使眾多外資銀行逐漸走進(jìn)中國(guó)市場(chǎng)，這對(duì)商業(yè)銀行而言產(chǎn)生了極大的競(jìng)爭(zhēng)壓力。另外，一些商業(yè)銀行已經(jīng)不能滿足國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的禁錮逐漸走向國(guó)際尋求更好地發(fā)展。因而，商業(yè)銀行必須做好銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理，這是商業(yè)銀行尋求更好發(fā)展的地基。對(duì)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建的研究就存在著極為重要的意義。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

風(fēng)險(xiǎn)管理是一門(mén)新興的管理學(xué)科，主要是研究風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的規(guī)律和風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)。一般風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制以及對(duì)損失進(jìn)行妥善的處理的過(guò)程是通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)決策管理等方式進(jìn)行的。一般管理學(xué)中的計(jì)劃、組織、協(xié)調(diào)、智慧、控制等職能在風(fēng)險(xiǎn)管理中都是存在的，除此之外，風(fēng)險(xiǎn)管理還有自己獨(dú)特的功能。

在風(fēng)險(xiǎn)管理中，對(duì)損失發(fā)生前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和損失發(fā)生后的風(fēng)險(xiǎn)管理是風(fēng)險(xiǎn)管理中的兩個(gè)目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)是為了降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，損失前的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)是為了減少發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)會(huì)，這樣可以節(jié)約經(jīng)營(yíng)成本；損失后的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)是為了盡量的彌補(bǔ)損失，并盡力恢復(fù)到損失發(fā)生前的狀態(tài)。損失發(fā)生前的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與損失發(fā)生后的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)相結(jié)合共同構(gòu)成了完整的系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。

三、商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

(一)信用風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于商業(yè)銀行而言，其發(fā)展所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)就是信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)指的是債務(wù)人不能按照合同約定來(lái)履行合約，從而造成債權(quán)人產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。目前，中國(guó)GDP不斷降低，整體實(shí)體經(jīng)濟(jì)不景氣，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)也呈現(xiàn)不好的態(tài)勢(shì)，這增加了企業(yè)的貸款量，同時(shí)貸款周期也逐漸加長(zhǎng)。除此之外，商業(yè)銀行自身經(jīng)營(yíng)問(wèn)題使商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量惡化，影響用戶對(duì)商業(yè)銀行的評(píng)價(jià)。另外，當(dāng)前用戶對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估極為注重，在存款時(shí)用戶更傾向于存款活期化。而貸款長(zhǎng)期化影響商業(yè)銀行內(nèi)部的現(xiàn)金流，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，會(huì)出現(xiàn)現(xiàn)金不足的情況。使得商業(yè)銀行出現(xiàn)信用危機(jī)。另外，除商業(yè)銀行自身的信用風(fēng)險(xiǎn)外，用戶的信用也會(huì)對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生很大影響。隨著互聯(lián)網(wǎng)的不斷地發(fā)展，商業(yè)銀行也開(kāi)始拓展網(wǎng)上業(yè)務(wù)。而網(wǎng)上借貸一般不需要資產(chǎn)抵押，只憑用戶個(gè)人的信用記錄。用戶到期不還款的情況也很普遍。這對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生很大的影響，因而目前商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)是極為不樂(lè)觀的。

(二)操作風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于商業(yè)銀行而言，在一定的時(shí)期內(nèi)對(duì)一些重要的信息進(jìn)行披露是非常重要的。但是由于監(jiān)管體制的寬松管理，很多時(shí)候一些規(guī)模較小的商業(yè)銀行都會(huì)自覺(jué)地忘記或者是避免對(duì)重要信息的披露，導(dǎo)致后期很多客戶的利益會(huì)在不知情的情況下受到損害，這是銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)方面的第一個(gè)問(wèn)題。第二個(gè)問(wèn)題則是采用的軟件問(wèn)題，銀行軟件有一定的專業(yè)性，但是很多銀行都沒(méi)有專業(yè)的人才會(huì)對(duì)銀行專用的軟件進(jìn)行開(kāi)發(fā)和維護(hù)，導(dǎo)致客戶的信息會(huì)因?yàn)檐浖谋罎⒒蚵┒炊孤?，造成不可預(yù)估的風(fēng)險(xiǎn)。目前，中國(guó)商業(yè)銀行的數(shù)量在不斷地增長(zhǎng)，銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，銀行為了在更廣泛的占領(lǐng)市場(chǎng)，選擇違規(guī)操作的驅(qū)動(dòng)力不斷增長(zhǎng)，這很大程度上增加了商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)。

(三)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指銀行決策者因?yàn)榻?jīng)營(yíng)不當(dāng)而為商業(yè)銀行帶來(lái)的一定風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，市場(chǎng)環(huán)境不斷變化，為了應(yīng)對(duì)市場(chǎng)環(huán)境的變化，商業(yè)銀行會(huì)因此改變銀行發(fā)展戰(zhàn)略。選擇貸款對(duì)象也是商業(yè)銀行的戰(zhàn)略措施。對(duì)貸款對(duì)象的評(píng)估方式和方法也是根據(jù)戰(zhàn)略來(lái)制定的。評(píng)估方式直接影響貸款對(duì)象的選擇，錯(cuò)誤的評(píng)估方式會(huì)給企業(yè)帶來(lái)極大的潛在風(fēng)險(xiǎn)。另外，在網(wǎng)上銀行中很多時(shí)候由于軟件的操作問(wèn)題或者是一些系統(tǒng)的故障問(wèn)題，導(dǎo)致客戶在某些時(shí)候不能立刻使用網(wǎng)上銀行的軟件，或者是使用之后某些數(shù)據(jù)和信息出現(xiàn)了一些錯(cuò)誤，這就使得銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)大大提高了。此外，為了應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化和增強(qiáng)銀行競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，商業(yè)銀行通常會(huì)開(kāi)發(fā)一些新的業(yè)務(wù)或做出一些重大變革，沒(méi)有對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行正確的評(píng)估也會(huì)影響銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)與政府政策有密切的聯(lián)系，沒(méi)有及時(shí)的對(duì)政府政策的改變做出反應(yīng)也會(huì)大大增加商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

四、商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建的措施

(一)完善風(fēng)險(xiǎn)管理的體制

在商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理中，完善的風(fēng)險(xiǎn)管理的體制是非常的必要的。完善的產(chǎn)權(quán)制度能夠使得商業(yè)銀行在進(jìn)行業(yè)務(wù)的發(fā)展時(shí)能夠有明確的制度作為依據(jù)。并且有效的激勵(lì)機(jī)制能夠統(tǒng)一起企業(yè)內(nèi)部的利益相關(guān)者的利用。并且相應(yīng)的懲罰機(jī)制也是必要的，這樣加大對(duì)違規(guī)和違法行為的懲戒的力度，能夠使得商業(yè)銀行內(nèi)部的員工的行為更加的規(guī)范，從而使得員工層面風(fēng)險(xiǎn)有所降低，便于風(fēng)險(xiǎn)管理。除此之外，還要完善商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制的體制，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)控制的體系是風(fēng)險(xiǎn)管理成功的關(guān)鍵。因而，商業(yè)銀行中可以推進(jìn)全方位、全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)控制，并形成包括業(yè)務(wù)部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和審計(jì)部門(mén)在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)防線。這樣在銀行中需要將審計(jì)部門(mén)的獨(dú)立的地位確定下來(lái)，這樣就能夠?qū)︺y行中存在的一些問(wèn)題通過(guò)評(píng)價(jià)的方式來(lái)進(jìn)行解決。同時(shí)有效的獎(jiǎng)懲制度也是非常的必要的，通過(guò)制定激勵(lì)和約束機(jī)制來(lái)提升銀行內(nèi)部工作人員的積極性，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制。這樣，商業(yè)銀行中的風(fēng)險(xiǎn)管理的效果會(huì)非常的顯著，因而對(duì)于商業(yè)銀行而言，完善的風(fēng)險(xiǎn)管理的體制是非常的必要的。

(二)打造風(fēng)險(xiǎn)管理核心工具

在風(fēng)險(xiǎn)管理中核心的工具也是非常的關(guān)鍵的。因而商業(yè)銀行中可以根據(jù)自己銀行的實(shí)際情況，制定符合自己企業(yè)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法。在本質(zhì)上，這種方法是將銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)作為基礎(chǔ)的，然后對(duì)資本充足率進(jìn)行計(jì)算和對(duì)資本進(jìn)行監(jiān)管的方法。這是由銀行的專門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的部門(mén)和人員進(jìn)行的，精確度較高，適合進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的管理。

(三)加強(qiáng)監(jiān)管

監(jiān)管不足會(huì)增加商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合目前美國(guó)對(duì)于商業(yè)銀行的監(jiān)管現(xiàn)狀，首先要建立審核體系門(mén)檻，嚴(yán)格管控商業(yè)銀行的入市，在審核通過(guò)之后需要進(jìn)行一段時(shí)間的跟蹤監(jiān)督，判斷銀行是否有能力存在下去。在入市監(jiān)管之后，還要對(duì)銀行進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)管，定期或者不定期對(duì)銀行的數(shù)據(jù)或者是業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，避免銀行在后期的操作過(guò)程當(dāng)中發(fā)生一系列的問(wèn)題，危害國(guó)家或者是廣大群眾的利益。另外，要注意商業(yè)銀行監(jiān)管的透明度。讓監(jiān)管的數(shù)據(jù)都出現(xiàn)在人們能夠看得到的地方，比如銀行監(jiān)督機(jī)構(gòu)一定要在確定的時(shí)期內(nèi)，向社會(huì)群眾或者是一些有關(guān)的利益者披露重要信息和相關(guān)指標(biāo)，防止在監(jiān)管過(guò)程當(dāng)中出現(xiàn)的一些不正當(dāng)?shù)男袨?。這樣就會(huì)使得一些質(zhì)量略低的網(wǎng)上銀行逐漸退出市場(chǎng)，或者是使得一些業(yè)務(wù)水平低下的銀行不斷的提高自己的業(yè)務(wù)水平，規(guī)范銀行的操作過(guò)程，降低銀行所會(huì)遇到的風(fēng)險(xiǎn)。

五、結(jié)束語(yǔ)

商業(yè)銀行所面臨的市場(chǎng)環(huán)境以及銀行之間激烈的競(jìng)爭(zhēng)給商業(yè)銀行的發(fā)展提出了新的要求。商業(yè)銀行必須建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，才能夠在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出。完善商業(yè)銀行內(nèi)部機(jī)制、打造風(fēng)險(xiǎn)管理核心工具以及加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管是構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的關(guān)鍵，也是為商業(yè)銀行謀求更長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的重要措施。

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