浙江民營企業(yè)信用管理體系研究

鄭強強

摘 要：社會主義市場經(jīng)濟模式引入了競爭機制，而企業(yè)的核心競爭力便是信用。我國很多企業(yè)缺乏信用概念，不重視信用，為其自身發(fā)展和我國整體發(fā)展帶來了對應(yīng)影響。為了解決我國民營愜意的信用問題，需要采取治理措施。基于此原因，文中首先分析了浙江民營信用在管理體系中存在的問題，并提出了相應(yīng)的對策，對突破民營企業(yè)融資瓶頸，更有效地促進民營企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展具有一定的參考價值。

關(guān)鍵詞：民營企業(yè)；信用管理

一、引言

伴隨著社會的進步，民營經(jīng)濟已經(jīng)成為我國的重要經(jīng)濟組成。不過以全局目光審視其發(fā)展，很多民營企業(yè)無法有效融通資金，進而使得其發(fā)展困難，一旦遭遇資金問題，或面臨破產(chǎn)問題。總結(jié)民營企業(yè)融資困難的原因，便是其不重視信用問題與信用建設(shè)，其在基本交易活動中頻頻出現(xiàn)各種實心行為，使得其自身的信用危機不斷加重。進而嚴(yán)重的破壞了市場基礎(chǔ)規(guī)則，使得自身交易成本增加， 并且對其自身發(fā)展構(gòu)成障礙。文章的探討便是基于此原因，通過探討浙江民營企業(yè)信用體系，幫助我國民營企業(yè)發(fā)展。

1.浙江民營企業(yè)信用管理體系存在的問題

浙江省經(jīng)濟主體便是民營企業(yè)，而且大部分為中小型企業(yè)，統(tǒng)計該部分企業(yè)可以占到我省的百分之九十以上，當(dāng)真正的分析此類公司運營情況時，可以發(fā)現(xiàn)大部分都存在信用管理問題，很多企業(yè)都在經(jīng)營中出現(xiàn)了信用缺失現(xiàn)象，具體的表現(xiàn)如下：

（1）融資信用缺失

很多民營企業(yè)向銀行貸款的規(guī)模較小，總結(jié)我國民營企業(yè)的貸款情況，發(fā)現(xiàn)只能占據(jù)國有企業(yè)的百分之二，落實到真正的程序?qū)徟麄兊膶徟绦騾s相同。根究其原因，不是銀行帶“有色眼鏡”，而是民營企業(yè)的融資信用問題。很多企業(yè)并不重視信用建設(shè)，進而導(dǎo)致在銀行的信用管理中整體形象偏差，在對待每一筆貸款時，銀行都會自動判定民營企業(yè)信用風(fēng)險較高，進而使得放貸比較困難。而將角色轉(zhuǎn)換成為國有企業(yè)，很多企業(yè)整體形象好，并且擁有較高的生產(chǎn)可以及生產(chǎn)力，此類企業(yè)需要外來資金供給研發(fā)，進而銀行習(xí)慣于將資金貸款給該部分公司。

（2）商業(yè)信用缺失

民營企業(yè)的整體經(jīng)營比較活躍，在市場中占據(jù)了主體地位，也是最為常見的信用關(guān)聯(lián)部門，很多商品以及商業(yè)的交互經(jīng)營都發(fā)生在不同的民營企業(yè)之間，一些信用企業(yè)為了節(jié)省資金便開展信用合同模式，此種交易模式便是雙方通過信用構(gòu)成的合約。不過落實到實際工作中，很多企業(yè)并不能按照合約辦事，產(chǎn)生了大量的違約行為，進而帶來了巨大的經(jīng)濟損失。根據(jù)統(tǒng)計資料顯示，我國民營企業(yè)之間產(chǎn)生合約詐騙金額超過了55億，而遲遲未能償還的金額超過了3000億，嚴(yán)重的而影響了市場秩序，并且因為此現(xiàn)象，很多企業(yè)都倒閉破產(chǎn)。

（3）生產(chǎn)信用缺失

民營企業(yè)同樣存在比較嚴(yán)重的信用缺失現(xiàn)象便是生產(chǎn)信用缺失，具體表現(xiàn)便是隱瞞生產(chǎn)過程，進而通過欺詐消費者換取利潤。一些民營企業(yè)由于整體的目光較短，或者缺少對應(yīng)的智聯(lián)管理體系，導(dǎo)致一部分假冒偽劣的材料進入生產(chǎn)，生產(chǎn)質(zhì)量根本就不過關(guān)。然后企業(yè)在用虛假廣告，吸引消費者消費，獲取暴利。

（4）財務(wù)信用缺失

民營企業(yè)的信用缺失同樣包括財務(wù)方面的信用缺失行為。很多民營企業(yè)都為了減少納稅，進而在自己的財務(wù)報表中作假，一些比較嚴(yán)重的甚至和審計部門相勾結(jié)，進而使得整體財務(wù)信息中全是虛假信息，通過減少納稅減少了自己的支出成本，保證經(jīng)濟利益；財務(wù)信息的虛假不僅欺騙了稅務(wù)審計機關(guān)，同時還會欺騙銀行和合作單位，甚至一些民營公司通過自己的財務(wù)信息作假欺騙消費者，整體目的便是營造一種自己處于良性狀態(tài)中；筆者認(rèn)為，其中最嚴(yán)重的的便是一家公司通過多設(shè)立分公司，進而形成不同的賬戶效應(yīng)，然后通過多個賬戶對外經(jīng)營，騙取一些銀行貸款以及民間信貸等。無論民營企業(yè)出現(xiàn)的屬于哪種行為，都為國家?guī)砹司唧w的經(jīng)濟損失，同時使得自己的整體信用缺失，帶來后續(xù)的發(fā)展難題。

（5）個人信用缺失

我國的經(jīng)濟發(fā)展時間較短，使得整體民營企業(yè)主素質(zhì)參差不齊，一類民營企業(yè)家自身素質(zhì)較差，并且迎合了國家的多好形式得到發(fā)展，進而開始得意忘形。真正的經(jīng)營中不能正確辨別厲害關(guān)系，而且很多人常常心血來潮，在真正的公司管理中根本不能正常經(jīng)營。同樣還有一部分企業(yè)家靠的是“貪小便宜”發(fā)家，認(rèn)為公司經(jīng)營也是同理，應(yīng)該在一些合同中，并且一些經(jīng)濟行為能多占便多占。但是需要明確的是此種行為嚴(yán)格的損害了個人以及公司形象，并且長此以往對個人信用的損害非常大。所謂人無信而不立，當(dāng)個人信用嚴(yán)重缺失，勢必導(dǎo)致在經(jīng)營匯總步履維艱。

2.浙江民營企業(yè)信用管理體系對策

為了保證我國經(jīng)濟良性發(fā)展，需要對民營企業(yè)所發(fā)生了各類信用缺失行為采取治理，筆者認(rèn)為應(yīng)該通過信用體系進而開展管理，而構(gòu)建體系主要應(yīng)該根據(jù)實際情況展開。

（1）信用體系應(yīng)該全面化，引發(fā)銀行投資民營企業(yè)的興趣

我國為了推廣信用制度，應(yīng)該建立全國信用制，建立信用數(shù)據(jù)庫，將全民融入信用體系中，一旦一個人在具體的社會行為中失去了信用，便會難以生活，進而警示所有人都要遵照信用辦事。具體的信用建立應(yīng)該包括三方面的內(nèi)容：①政府的監(jiān)督內(nèi)容。金融監(jiān)管部門應(yīng)該建立相關(guān)監(jiān)督制度，主體便是針對企業(yè)的監(jiān)督行為，同時也應(yīng)該包括個人的行為監(jiān)督；一旦企業(yè)發(fā)生了偷稅漏稅行為，便需要及時記錄，并且任何原因不能撤銷；一旦企業(yè)出現(xiàn)商事行為的弄虛作假，工商部門應(yīng)該參照上述行為，將行為有效記錄；如果任何企業(yè)經(jīng)營者出現(xiàn)違規(guī)事件，公安部門也應(yīng)該按照相同的辦法處理。②加強對應(yīng)的法律建設(shè)。法律是管理一切的根本，首先便應(yīng)該確立相關(guān)的法律，利于一旦遭遇到信用缺失案件，可以在法律中尋找對應(yīng)的法律解決事情；增強對應(yīng)的執(zhí)法力度，一旦出現(xiàn)各種信用缺失案件，都應(yīng)該得到對應(yīng)的處理結(jié)果。③建立對應(yīng)的中介結(jié)構(gòu)。此中介更多做的便是信用查詢，其與前文曾經(jīng)說過的國家信用數(shù)據(jù)庫連接，幫助任何企業(yè)在面臨到信用問題時及時查詢，并且可以快速得到結(jié)果。

（2）建立地方性銀行融資體系，服務(wù)對象便是民營企業(yè)

我國現(xiàn)階段地方性的小規(guī)模銀行較多，例如信用社等，此類銀行同樣可以作為主體來開展融資管理。實際工作中可以通過吸納民間資本進而壯大自己。例如在我國浙江臺州地區(qū)，便建立了相應(yīng)的金融服務(wù)體系，可以將其作為試點任務(wù)，將該模式向全國推廣。

（3）加強民營企業(yè)內(nèi)部制度建設(shè)，積極拓展融資渠道

①創(chuàng)新制度，通過合理的產(chǎn)權(quán)制度建立企業(yè)誠信制度。為了保證產(chǎn)權(quán)制度的合理化，現(xiàn)有的制度內(nèi)容不能滿足要求，應(yīng)該做到創(chuàng)新制度，包括治理與管理的創(chuàng)新，當(dāng)制度創(chuàng)新后，對應(yīng)的管理理念以及管理內(nèi)容都會得到有效創(chuàng)新，通過此類行為都可以有效的提升企業(yè)形象。

②重視文化，幫助企業(yè)建立以誠信為本的企業(yè)文化。信用便是一個企業(yè)的自身形象，一旦企業(yè)丟失了自身形象，勢必不能久遠(yuǎn)，在公司內(nèi)部管理規(guī)章制度中便應(yīng)該增加誠信內(nèi)容，加使得公司整體分為便是誠信為本的氛圍，通過理念決定行為，幫助企業(yè)真正的規(guī)范自身形象，并且其旗下的員工行為非常規(guī)范。

③合理認(rèn)定誠信企業(yè)，加強激勵政策。首先確定誠信企業(yè)的認(rèn)定制度，合理制定認(rèn)定制度，一旦某企業(yè)成為誠信企業(yè)后，采取激勵政策激勵企業(yè)，提升企業(yè)的整體品牌效應(yīng)，并且可以吸引到更多企業(yè)的爭先恐后。例如誠信企業(yè)擁有更好的信用等級，在融資時更加簡單方便。而與誠信企業(yè)對應(yīng)的同樣存在對應(yīng)的失信企業(yè)，此類企業(yè)也要有對應(yīng)的懲罰措施，例如融資嚴(yán)格等。

（4）建立健全民營企業(yè)信用擔(dān)保體系，提高民營企業(yè)融資效率

①提升信用擔(dān)保普遍程度。為了提升整體信用擔(dān)保制度普及性，由國家認(rèn)定進而鼓勵信用擔(dān)保企業(yè)建設(shè)，此類企業(yè)主要為他人做擔(dān)保任務(wù)，經(jīng)營過程中不以經(jīng)濟利益作為主要內(nèi)容，時刻接受國家審計部門的管理。

②提升商業(yè)擔(dān)保制度。也是通過推廣商業(yè)擔(dān)保企業(yè)的發(fā)展，主要由企業(yè)與個人作為主體建立，重視經(jīng)濟效益，主要推廣的便是商業(yè)化運作。根據(jù)我國現(xiàn)狀來看，此類企業(yè)屬于為了發(fā)展現(xiàn)象，而且在我國一段時間內(nèi)勢必會成為擔(dān)保行業(yè)主流企業(yè)。

③發(fā)展互助擔(dān)保制度。推廣互助擔(dān)保協(xié)會，主要有民營企業(yè)組成，協(xié)會通過會員吸納制度壯大，并不以營利作為主要目的，主要想要達(dá)成的便是互相幫助和互利互惠。

綜上所述，民營企業(yè)的信用比較重要，通過構(gòu)建符合我國需要的信用體系，提升了整體信用效果，并且規(guī)范了市場經(jīng)濟行為。通過我們共同的努力，勢必會建立信用的家園，并且市場同樣會是“一片藍(lán)天”。

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