加強國際合作 促進我國企業(yè)合規(guī)

王志樂

第22屆亞太經(jīng)合組織領導人非正式會議發(fā)布了《北京APEC宣言：構建融合創(chuàng)新互聯(lián)的亞太》。該宣言第48條提到“我們贊賞堅定的反腐敗決心和采取的有力舉措，支持《北京反腐敗宣言》，歡迎《亞太經(jīng)合組織預防賄賂和反賄賂法律執(zhí)行準則》和《亞太經(jīng)合組織高效率公司合規(guī)項目基本要素》”。

過去幾年里，亞太經(jīng)合組織各經(jīng)濟體已經(jīng)批準通過了亞太經(jīng)合組織《反腐敗商業(yè)行為準則》和《私營部門商業(yè)誠信與透明度準則》。今年以來，亞太經(jīng)合組織外交、貿(mào)易和中小企業(yè)部長已經(jīng)簽署三項攸關中小企業(yè)利益的道德準則。亞太經(jīng)合組織各經(jīng)濟體認識到，在打擊國際商業(yè)賄賂等腐敗行為方面，企業(yè)作為有力的合作伙伴，能夠發(fā)揮重要作用，因此鼓勵企業(yè)采取和實施有效全面的公司合規(guī)項目。

上述三個文件在論及反腐敗時，指出商業(yè)腐敗給企業(yè)帶來負面影響，也提出了企業(yè)如何應對商業(yè)腐敗。第三個文件《亞太經(jīng)合組織高效率公司合規(guī)項目基本要素》則專門探討企業(yè)如何通過強化合規(guī)體系抵御商業(yè)腐敗的沖擊。

我國企業(yè)的合規(guī)風險挑戰(zhàn)

許多全球公司已經(jīng)在經(jīng)營實踐中認識到，合規(guī)風險是企業(yè)全球化經(jīng)營面臨的最大風險。而我國不少企業(yè)領導對此還缺乏認識。從近年來披露的大量事實看，我國企業(yè)，包括外企、國企和民企，都面臨合規(guī)風險的嚴峻挑戰(zhàn)。

為此，我們應當研究APEC的這幾個重要文件，加強國際合作，推進企業(yè)的合規(guī)與反腐。在這幾個文件中，特別應當關注《亞太經(jīng)合組織高效率公司合規(guī)項目基本要素》（以下簡稱“基本要素”）。

借鑒“基本要素” 強化企業(yè)合規(guī)

2004年6月，聯(lián)合國全球契約組織在原有的9條全球契約基礎上增加了第十項原則，即反對商業(yè)腐敗的原則。10年來，許多全球企業(yè)因合規(guī)風險而受到嚴厲處罰，也有許多企業(yè)則建立和完善了合規(guī)體系?！盎疽亍碧岬降钠髽I(yè)有效的合規(guī)項目基本要素是對眾多全球型企業(yè)強化合規(guī)的經(jīng)驗和教訓的總結，對于我國企業(yè)強化合規(guī)和反對商業(yè)腐敗有重要的參考和借鑒意義。

我國企業(yè)在2006年前后強調(diào)企業(yè)的社會和環(huán)境責任，在企業(yè)文化建設上取得巨大進步。但是，對于最近10年全球企業(yè)強化合規(guī)的進展，我們沒有給以充分的重視?，F(xiàn)在，應該在APEC峰會推動下，加強國際合作，借鑒全球公司的經(jīng)驗和教訓，參考“基本要素”的11項措施，根據(jù)自己的實際情況建立完善的合規(guī)制度和健全的合規(guī)機制，并且持之以恒，逐步形成合規(guī)文化。（作者是商務部研究院研究員、北京新世紀跨國公司研究所所長）

編輯 李長海