推進信用體系建設(shè)破解影視小微企業(yè)融資難題

劉麗蝦

摘 要：國家高度重視文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，近年來掀起金融支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展、小微企業(yè)信用體系建設(shè)的熱潮，浙江橫店影視產(chǎn)業(yè)實驗區(qū)區(qū)內(nèi)企業(yè)多為小微企業(yè)，小微企業(yè)的發(fā)展面臨資金瓶頸，建設(shè)影視小微企業(yè)信用體系勢在必行。然而影視小微企業(yè)信用體系建設(shè)存在諸多問題，需要借鑒省內(nèi)其他城市的經(jīng)驗，如走在全國信用體系建設(shè)前列的溫州、杭州，推進橫店影視小微企業(yè)信用體系建設(shè)，破解融資難題。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)信用體系；影視產(chǎn)業(yè)；融資

浙江橫店影視產(chǎn)業(yè)實驗區(qū)成立于2004年，成立以來，區(qū)內(nèi)已有華誼兄弟、光線傳媒等500多家影視文化企業(yè)入駐，從劇本創(chuàng)作到影視制作、發(fā)行、后產(chǎn)品開發(fā)，形成了一條較完整的影視產(chǎn)業(yè)鏈。浙江中小微企業(yè)數(shù)量有80萬家，占99%以上，但由于中小企業(yè)信用體系建設(shè)不完善，信用信息不對稱，政府部門及金融機構(gòu)對小微企業(yè)的金融支持不到位，嚴重影響了小微企業(yè)的健康發(fā)展。影視文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展離不開小微企業(yè)，小微企業(yè)在傳媒產(chǎn)業(yè)中占絕對多數(shù)，相比大型企業(yè)更具創(chuàng)新性、靈活性，然而小微影視企業(yè)固定資產(chǎn)少、經(jīng)營風險大，需要更強的政策支持。2010年中國人民銀行等九部委聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于金融支持文化產(chǎn)業(yè)振興和發(fā)展繁榮的指導意見》，2014年8月，文化部、工業(yè)和信息化部、財政部下發(fā)《關(guān)于支持小微文化企業(yè)發(fā)展的實施意見》，國家已高度重視金融支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。自國務(wù)院發(fā)布《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要（2014—2020年）》以來，全國各地對于社會信用體系建設(shè)不斷有新動作，并且把金融領(lǐng)域作為著重點，以社會信用體系建設(shè)為突破口破解小微企業(yè)融資難題。

一、建設(shè)影視小微企業(yè)信用體系勢在必行

浙江橫店影視產(chǎn)業(yè)實驗區(qū)小微企業(yè)占90%以上，80%以上的小微企業(yè)依靠民間借貸發(fā)展。據(jù)銀監(jiān)會測算，銀行對企業(yè)的貸款覆蓋率根據(jù)企業(yè)規(guī)模的大小差異巨大，大型企業(yè)為100%，中型企業(yè)為90%，小微企業(yè)為20%。小微企業(yè)貸款難，金融支持小微企業(yè)發(fā)展不到位，主要歸于小微企業(yè)可抵押資產(chǎn)少、經(jīng)營風險大、銀企信息不對稱、傳統(tǒng)信用評價模式不全面這幾個因素。

近幾年我國掀起文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展熱潮，傳媒業(yè)最受投資者青睞，但是融資成功的大多是大型傳媒企業(yè)，小微企業(yè)鮮有案例。影視小微企業(yè)主要依靠內(nèi)源融資，影視業(yè)融資需求較大，外源融資不足，融資規(guī)模受到限制。影視小微企業(yè)很多都是以工作室的形式存在，缺少房屋、土地等可抵押資產(chǎn)，而且經(jīng)營風險大，很多工作室的生存時間并不長，金融機構(gòu)在影視小微面前更是“惜貸”。傳統(tǒng)的信用評價模式以財務(wù)報告為核心，以財務(wù)比率來判斷一個企業(yè)的信用狀況，難以對影視小微企業(yè)信用風險進行有效評價。影視小微企業(yè)信用風險評價應(yīng)考慮其特點，影視小微企業(yè)缺少固定資產(chǎn)，傳統(tǒng)的信用評價模式并不能準確地評價影視小微企業(yè)的信用風險，銀企之間信息不對稱，造成影視小微企業(yè)的金融支持不到位。

小微企業(yè)對影視業(yè)的發(fā)展起到舉足輕重的作用，但由于小微企業(yè)信用體系建設(shè)不完善，傳統(tǒng)信用評價模式不適合小微企業(yè)信用風險評價，小微企業(yè)信用信息分散在各個部門，沒有進行有效整合、共享，造成銀企之間信用信息不對稱，金融支持影視小微企業(yè)發(fā)展舉步維艱，推進信用體系建設(shè)在金融支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展中顯得更加重要。

二、浙江橫店影視小微企業(yè)信用體系建設(shè)現(xiàn)狀及原因分析

目前，金華市企業(yè)信用體系建設(shè)取得了一定成效，印發(fā)《關(guān)于進一步推進企業(yè)信用體系建設(shè)的實施意見》，成立金華市企業(yè)信用體系建設(shè)領(lǐng)導小組，在信義金華網(wǎng)站中設(shè)企業(yè)信用公共服務(wù)平臺，網(wǎng)站中設(shè)信用建設(shè)、信用動態(tài)、信用公示、信用服務(wù)等專欄，在網(wǎng)站中可以查詢企業(yè)信用，還可在信用公示專欄中查詢市場監(jiān)督局、國稅局、環(huán)保局、安監(jiān)局、法院報送的黑名單企業(yè)，并可鏈接到國內(nèi)信用網(wǎng)站、省內(nèi)信用網(wǎng)站及本市信用網(wǎng)站。然而在橫店并沒有專門設(shè)立相關(guān)網(wǎng)站、企業(yè)信息信用公示平臺，相關(guān)信息需要在省公示平臺和金華市公示平臺查詢，相關(guān)信用信息并不全面，小微企業(yè)信用體系尚未建設(shè)，主要有以下幾方面的原因：

企業(yè)自身不夠重視信用建設(shè)，浙江橫店影視產(chǎn)業(yè)實驗區(qū)區(qū)內(nèi)入駐企業(yè)超500家，只有少數(shù)企業(yè)將誠信建設(shè)和承擔社會責任納入企業(yè)文化建設(shè)，2015年度金華轄區(qū)15家企業(yè)榮獲“中國質(zhì)量誠信企業(yè)”，卻沒有一家企業(yè)是浙江橫店影視產(chǎn)業(yè)實驗區(qū)區(qū)內(nèi)影視企業(yè)。

各部門信息資源不能共享，金華市企業(yè)信用公共服務(wù)平臺實現(xiàn)了工商、質(zhì)監(jiān)、環(huán)保、國稅、安監(jiān)、法院五個部門的數(shù)據(jù)報送，初步實現(xiàn)了信用信息共建、共享、共用，然而對于橫店而言，這些信息并不具有針對性，區(qū)內(nèi)很多企業(yè)的信用信息在市信用公共服務(wù)平臺中無法查詢。各部門掌握的信息有的在政府網(wǎng)等網(wǎng)站上公布，有的不予公示，這樣就形成了信息孤島，信息難以歸集。

獎懲機制不夠健全，對于守信企業(yè)的獎勵幅度不大、優(yōu)惠政策也不多，而對于失信企業(yè)而言失信成本過低，金華市目前正在加速推進“黑名單”制度建設(shè)，使得失信企業(yè)“一處違法，處處受限”，但收集的企業(yè)信息覆蓋面不夠全面，影視實驗區(qū)內(nèi)的企業(yè)并未能真正受到這些獎懲機制的制約。

信用評價體系不完善，信用體系建設(shè)在發(fā)達國家已較完善，美國的市場主導式模式、歐盟的政府主導式模式、日本的政府特許經(jīng)營模式，無論哪種模式都特別注重征信機構(gòu)的建設(shè)，由專門的征信機構(gòu)歸集信息，并設(shè)置系統(tǒng)的信用評價體系，對于信用體系建設(shè)至關(guān)重要。目前，橫店銀行貸款還主要依靠傳統(tǒng)信用評價模式，以傳統(tǒng)的財務(wù)指標作為貸款的標準，顯然使得小微企業(yè)貸款難。

三、省內(nèi)企業(yè)信用體系建設(shè)經(jīng)驗借鑒

創(chuàng)建于2002年11315全國企業(yè)征信系統(tǒng)是國內(nèi)首家第三方大數(shù)據(jù)征信平臺，公眾可以通過平臺查詢企業(yè)信息，平臺幫助企業(yè)建立信用檔案，幫助企業(yè)修復信用。2014年3月中央文明辦等多部門聯(lián)合印發(fā)《“構(gòu)建誠信懲戒失信”合作備忘錄》，對信用懲戒的對象、內(nèi)容、范圍、實施方式等內(nèi)容進行具體規(guī)定。2014年6月國務(wù)院發(fā)布《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要（2014—2020年）》，并連續(xù)推出各項舉措要求各省各市高度重視社會信用體系建設(shè)。2015年4月，央行副行長潘功勝關(guān)于2015年社會信用體系建設(shè)征信工作進行一系列部署，建設(shè)社會統(tǒng)一代碼，重點推進實驗區(qū)建設(shè)，開展小微企業(yè)信用體系建設(shè)。同年8月，國家發(fā)改委和中國人民銀行聯(lián)合發(fā)文，同意將浙江省內(nèi)的三個城市作為全國首批創(chuàng)建社會信用體系建設(shè)示范城市，包括杭州、溫州和義烏，這三個城市近年來信用體系建設(shè)取得了一定的成績。

杭州市公共信用信息平臺創(chuàng)建于2014年9月，并于10月1日正式上線運行，整合了杭州市27個部門83個門類的6億多條信用信息，各部門、企業(yè)和個人可以實時查詢?nèi)蟹ㄈ撕妥匀蝗说男庞眯畔?。杭州市發(fā)改委運用財政專項扶持資金啟用公共信用信息記錄查詢，對存在失信行為的企業(yè)“一票否決”。繼獲批為全國信用體系建設(shè)示范城市后，杭州發(fā)布《創(chuàng)建全國信用示范城市工作方案》，根據(jù)《方案》，運用大數(shù)據(jù)在互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域運用信用信息，著重做好完善公共信用信息平臺、構(gòu)建失信懲戒和守信機制聯(lián)動機制等多項任務(wù)，推動“信用杭州”建設(shè)。

溫州民間資本數(shù)量龐大，信用體系建設(shè)取得較大成果，自2005年起連續(xù)獲得金融生態(tài)等級最高城市的稱號，全市有46家浙江省信用管理示范企業(yè)、6個浙江省信用管理示范行業(yè)。此外，溫州出臺了公共信用信息管理辦法、企業(yè)信用聯(lián)合獎懲辦法、信用服務(wù)機構(gòu)管理辦法等多部信用管理制度，聯(lián)合法院等部門定期建“紅黑榜”制度， 開發(fā)民間金融監(jiān)管系統(tǒng)。溫州金改后，建立全面的信用查詢評價機制，形成政府部門、人民銀行、民間三方參與的全社會信用體系。作為全國首個地級市征信分中心的人民銀行溫州征信分中心，除了可以查詢個人信用報告外，還致力于建立涵蓋企業(yè)信用信息、企業(yè)信用評級信息及民間金融信息的征信系統(tǒng)。在溫州，企業(yè)公共信用信息平臺也是建設(shè)最早、覆蓋面最廣的城市之一，走在了全國前列，二期平臺將工商、稅務(wù)等35家部門的企業(yè)信用信息進行歸集整合，為每個企業(yè)建立信用檔案，并具有信用統(tǒng)計分析和預警功能，并對企業(yè)自動信用等級分類，企業(yè)的失信信息通過溫州信用網(wǎng)進行公示，起到守信激勵、失信懲戒作用，并致力于打通企業(yè)信息平臺和個人信息平臺，通過企業(yè)信息平臺可查詢企業(yè)法人信用信息，通過個人信息平臺查詢個人名下的企業(yè)信用信息。此外，2015年9月份溫州市府辦下發(fā)《2015年溫州市推進簡政放權(quán)深化行政審批制度改革工作方案》，其中明確指出在12月底前完成小微企業(yè)名錄庫建設(shè)，建設(shè)小微企業(yè)綜合信息共享平臺，形成企業(yè)經(jīng)營、銀行貸款、部門審批三位一體互動機制，扶持小微企業(yè)發(fā)展?！斗桨浮妨硗庖笫褂媒y(tǒng)一社會信用代碼，建立全市統(tǒng)一失信黑名單，實現(xiàn)信用信息共建、共享、共用。

四、影視小微企業(yè)信用體系建設(shè)對策

金華市信用體系建設(shè)尚處于起步階段，而橫店更是經(jīng)驗不足，應(yīng)抓住機遇，借鑒信用體系建設(shè)走在前列的溫州、杭州等經(jīng)驗，加速推進信用體系建設(shè)，影視產(chǎn)業(yè)作為橫店三大產(chǎn)業(yè)之一，小微企業(yè)占絕對多數(shù)，應(yīng)探索建立小微企業(yè)信用體系建設(shè)，破解融資難題。借鑒溫州等經(jīng)驗，以信用信息歸集、評價、監(jiān)督為主線，小微企業(yè)信用體系建設(shè)應(yīng)至少做出三方面的努力。

一是搭建小微企業(yè)公共信用信息平臺，歸集各部門采集的企業(yè)信用信息。建立公共信用信息平臺，一方面公眾可以通過該平臺查詢企業(yè)信用信息，查詢各部門報送的失信黑名單企業(yè)，另一方面，各部門將掌握的企業(yè)信用信息報送到該平臺，實現(xiàn)各部門對企業(yè)信用信息進行共建、共享，建立小微企業(yè)名錄庫，探索建立涵蓋企業(yè)信用信息、信用評級信息、金融信息在內(nèi)的綜合信用信息數(shù)據(jù)庫，利用互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)，研發(fā)統(tǒng)計分析技術(shù)，自動形成企業(yè)信用檔案，解決各部門為政、信息孤島、信息不對稱問題。

二是建立信用評級機構(gòu)，使用信用報告制度。以政府為主導，適應(yīng)市場化發(fā)展需求，利用財政專項資金建立信用評級機構(gòu)，鼓勵民間資本進入該領(lǐng)域，借鑒芝麻信用、騰訊信用等商業(yè)評級機構(gòu)，利用互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)金融對信用信息數(shù)據(jù)庫歸集的信用信息對企業(yè)信用進行評級，并形成信用報告，以信用為資本，改變以往的以財務(wù)報告為主的信用評價體系，以信用報告作為評價小微企業(yè)信用狀況的重要依據(jù)，銀行根據(jù)信用報告決定是否提供貸款，使得小微企業(yè)的信用狀況得到全面評價，解決因銀企之間信息不對稱、小微企業(yè)固定資產(chǎn)缺乏等因素造成的融資難題。

三是制定信用獎懲制度，實現(xiàn)“一處違法，處處受限”。失信成本過低，守信獎勵不足，針對此現(xiàn)象，除了做好信用信息歸集，建立有效的信用評級體系外，制定信用獎懲制度更為重要，監(jiān)督管理是對企業(yè)信用體系建設(shè)的重要保障，人民銀行、工商部門、稅務(wù)部門、質(zhì)監(jiān)部門、法院等部門通過簽訂聯(lián)合獎懲協(xié)議，使得企業(yè)在一個部門有不良記錄就會受到其他部門的限制，如法院老賴就不能得到金融貸款，從而形成信用獎懲聯(lián)動機制，實現(xiàn)“一處違法、處處受限”的效果。同時，應(yīng)對守信企業(yè)進行獎勵，通過稅收優(yōu)惠、貸款扶持等機制對守信企業(yè)給以政策優(yōu)惠。

搭建小微企業(yè)公共信用信息平臺歸集企業(yè)信用信息是基礎(chǔ)，建立信用評級機構(gòu)進行企業(yè)信用評級是核心，制定信用獎懲制度是保障，三者對于企業(yè)信用體系建設(shè)缺一不可，相輔相成。（作者單位：浙江橫店影視職業(yè)學院）

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