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    小貸公司業(yè)務(wù)流程中的道德風(fēng)險(xiǎn)研究

    2016-03-02 12:31:03施慧洪李明
    商業(yè)經(jīng)濟(jì)研究 2016年3期
    關(guān)鍵詞:小貸客戶經(jīng)理道德風(fēng)險(xiǎn)

    施慧洪 李明

    內(nèi)容摘要:本文通過某知名小貸公司的蹲點(diǎn)式調(diào)研,獲得了詳實(shí)的第一手資料。文章認(rèn)為主流的三種小貸模式不適合中國國情,營銷、調(diào)查、授信等部門與客戶、貸款中介聯(lián)合造假,使得道德風(fēng)險(xiǎn)問題尤其突出。由于造假利益的驅(qū)動(dòng),參與人發(fā)明了資產(chǎn)負(fù)債表造假和損益表造假等方法。制度的根源在于我國社會(huì)征信體系的不完善和法治的松懈,在造假有利且風(fēng)險(xiǎn)較低低時(shí),造假就成了參與者理性的選擇。

    關(guān)鍵詞:小貸公司 道德風(fēng)險(xiǎn)

    道德風(fēng)險(xiǎn)是小貸公司的重要風(fēng)險(xiǎn)

    (一)小貸公司的風(fēng)險(xiǎn)不容忽視

    1.小貸行業(yè)高增長、高壞賬率。據(jù)筆者對(duì)遼寧省沈陽市小貸行業(yè)以及貸款中介行業(yè)的調(diào)研發(fā)現(xiàn),許多相對(duì)小規(guī)模的小貸公司因?yàn)橛馄诤蛪馁~嚴(yán)重,已經(jīng)沒有足夠的資金發(fā)放新的貸款,業(yè)務(wù)主要集中到催收和介紹客戶賺取中介費(fèi),甚至處于不營業(yè)狀態(tài)。通過對(duì)大中型小貸公司客戶經(jīng)理和貸后管理人員的調(diào)研發(fā)現(xiàn),他們也同樣面臨著逾期和壞賬嚴(yán)重的問題。

    2.客戶經(jīng)理的行為難以約束。貸后管理部門在不斷地招聘新人,而同時(shí)加班的時(shí)間也越來越長。因?yàn)楣臼谛抛兊酶又?jǐn)慎,客戶經(jīng)理的薪酬因此有很大的降幅,他們不得不通過其他手段來彌補(bǔ)不足。小貸公司的貸款業(yè)務(wù)不必像大銀行那樣終身負(fù)責(zé)制,客戶經(jīng)理本身的素質(zhì)也不高。以上諸多原因放縱了客戶經(jīng)理本應(yīng)嚴(yán)格的信貸行為。

    (二)我國小貸公司的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)

    小貸公司面臨諸多風(fēng)險(xiǎn),這些風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致逾期和壞賬率高的根本原因,包括道德風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)控制不到位風(fēng)險(xiǎn)、信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)、資金瓶頸風(fēng)險(xiǎn)、客戶資源集中風(fēng)險(xiǎn)、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)等。其中,道德風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制不到位風(fēng)險(xiǎn)是最主要的風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)控制不到位給道德風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造了條件,道德風(fēng)險(xiǎn)又考驗(yàn)著風(fēng)險(xiǎn)控制。二者之中,道德風(fēng)險(xiǎn)是最為重要的風(fēng)險(xiǎn)。小貸公司員工、客戶的蓄意造假,這種造假包括相關(guān)證件的造假(房產(chǎn)證、行車證等)、相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的造假(資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等)、軟信息(借款人家庭、履歷、品行等非財(cái)務(wù)情況)的造假。

    (三)我國小貸公司的特殊性

    1.客戶群非優(yōu)質(zhì)客戶,從業(yè)人員素質(zhì)較低,可借鑒的經(jīng)驗(yàn)少。大部分客戶是大銀行淘汰的客戶,資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營狀況都比較差,而且大部分是在無抵押的情況下操作的。此外這類客戶群體的貸款突出了“短、小、頻、急”的特點(diǎn),即貸款期限短、額度小、頻率高和用款急迫,因此這類客戶對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)要求非常高。而從業(yè)人員沒有得到足夠?qū)I(yè)的培訓(xùn),在貸款過程中不夠精細(xì),對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)把握不足。

    2.三種典型模式不適合我國小貸公司。我國小貸行業(yè)發(fā)展不過5年左右,大部分借鑒的是孟加拉的尤努斯模式和德國信貸技術(shù),這兩種模式是已經(jīng)取得成功的小額信貸模式,還有一部分借鑒了國內(nèi)銀行的放貸模式。尤努斯針對(duì)的是農(nóng)民,公益性質(zhì)比較強(qiáng);德國信貸技術(shù)是基于德國的經(jīng)濟(jì)狀況開發(fā)出來的,我國小貸公司的客戶群體主要是中小微企業(yè),經(jīng)濟(jì)狀況和德國不同;而小貸公司和銀行的客戶群體截然不同,照搬銀行的信貸模式也是行不通的。

    (四)小貸公司傾向于業(yè)務(wù)造假

    1.客戶和小貸公司的員工都造假。質(zhì)量差的客戶對(duì)于高授信額度的訴求更加強(qiáng)烈,他們不惜造假。小貸公司員工有時(shí)由于專業(yè)素質(zhì)不夠,并不能及時(shí)識(shí)別客戶的造假,這就給造假帶來可乘之機(jī)。但是,更普遍的情況是,小貸公司員工在利益的誘惑下,主動(dòng)為客戶造假。

    2.小貸公司的業(yè)務(wù)模式為造假留下了造假空間。無論是目前比較流行的信貸工廠模式,還是客戶經(jīng)理保姆模式,都為道德風(fēng)險(xiǎn)預(yù)留有了很大空間。

    3.如果小貸前期資料和調(diào)查不真實(shí),風(fēng)險(xiǎn)則難以控制。一個(gè)貸款項(xiàng)目的起點(diǎn)是收集客戶的相關(guān)資料和現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查,后續(xù)的審批工作都是基于它開展起來的,如果前期的資料和調(diào)查是不真實(shí)的,那么就會(huì)為后續(xù)審批埋下風(fēng)險(xiǎn),最終導(dǎo)致逾期和壞賬。

    兩種小貸模式的造假流程分析

    (一)信貸工廠模式下的造假流程分析

    1.信貸工廠模式的小貸流程。如圖1所示,產(chǎn)品研發(fā)部負(fù)責(zé)信貸產(chǎn)品的研發(fā)。營銷部只負(fù)責(zé)尋找客戶,或者是電話營銷,或者是主動(dòng)拜訪,或者是發(fā)放宣傳手冊(cè),有實(shí)力的小貸公司會(huì)做平媒和電視廣告,以及戶外廣告等。營銷部找來客戶之后,將客戶初步信息交給調(diào)查部門。調(diào)查部門人員到客戶那里收集相關(guān)資料,包括身份證明、資產(chǎn)證明、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、銀行流水等,同時(shí)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。調(diào)查部員工將相關(guān)要件交給授信審批部,授信審批部據(jù)此出具授信額度和期限。放款部(中心)根據(jù)審批協(xié)議做放款和存檔處理。貸后管理部負(fù)責(zé)客戶的貸后管理,包括還款監(jiān)督、逾期處理、壞賬處理等環(huán)節(jié),有的公司會(huì)將貸后管理外包到專業(yè)的催收公司。根據(jù)調(diào)研,中介介紹的客戶往往會(huì)存在更多的造假問題。

    2.營銷部門造假。在信貸工廠模式下,第一步是尋找客戶。營銷人員通過各種方式營銷潛在的客戶,他的薪酬是由貸款客戶數(shù)量還有授信額度決定的,為了賺取更多的薪酬,他所要做的就是找到更多的客戶,盡量提高客戶的授信額度。在這種模式下,因?yàn)闋I銷人員接觸不到貸款的全部流程,因此在起初階段,他們并不清楚影響貸款額度的因素是什么,他們只是機(jī)械地尋找客戶,然后將信息反饋給調(diào)查部門。長期的工作使得他們逐漸認(rèn)識(shí)到了影響貸款的關(guān)鍵因素。貸款客戶的意愿往往是能多貸就不少貸,這樣客戶和營銷人員的目的是一致。

    3.調(diào)查部門造假。在信貸工廠模式下,第二步是調(diào)查部門的收集資料和現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。小貸公司為了避免調(diào)查人員和營銷人員的相互串通,會(huì)把需要調(diào)查的客戶隨機(jī)分配給調(diào)查部門的調(diào)查人員。調(diào)查人員的薪酬和審批額度沒有關(guān)系,和調(diào)查數(shù)量有一定關(guān)系。調(diào)查人員接受過一定的信貸知識(shí)培訓(xùn),因此他們對(duì)于審批思路的了解程度會(huì)比營銷人員強(qiáng),而且時(shí)間越久,這種掌握程度越高。在調(diào)查過程中,客戶深知調(diào)查人員是提高額度的重要環(huán)節(jié),因此,他們會(huì)使用金錢等手段收買調(diào)查人員。調(diào)查人員在利益的誘惑下,也就有了為客戶造假的動(dòng)力。另外一種越來越常見的情況是,調(diào)查人員會(huì)主動(dòng)幫助客戶造假并收取好處費(fèi),貸款條件不好的客戶往往會(huì)采納這樣的建議??梢?,調(diào)查人員也并不缺少造假的條件。

    4.授信審批部門造假。在信貸工廠模式下,第三步是授信審批部門的審批。授信審批部的風(fēng)險(xiǎn)控制人員根據(jù)調(diào)查人員提供的資料,進(jìn)行評(píng)估,包括客戶的資產(chǎn)、收入、資金用途、涉訴等各個(gè)方面。他們的薪酬和審批數(shù)量和額度有一定關(guān)系,逾期率和壞賬率也是關(guān)鍵的因素之一。事實(shí)上,風(fēng)控人員評(píng)估的主觀能動(dòng)性非常大,比如客戶的資產(chǎn)總價(jià)值,他們可以輕松地通過提高資產(chǎn)價(jià)格把資產(chǎn)總價(jià)值提高。再比如涉訴調(diào)查,原則上來講,是不能給涉及訴訟的客戶發(fā)放貸款的,因?yàn)樗麄兊男庞脙r(jià)值發(fā)生了嚴(yán)重的貶值。風(fēng)控人員通過涉訴查詢網(wǎng)站查詢,這樣他們可以輕易地隱瞞涉訴情況。在比較大型的小貸公司,授信審批部和客戶、營銷部、調(diào)查部門的隔離是比較成功的,比如異地隔離,在這樣的情況下,授信審批部就并不具備造假的條件和動(dòng)力了。而在小規(guī)模公司中,授信審批部和營銷部、調(diào)查部門是在一個(gè)辦公區(qū)域里工作,時(shí)間久了會(huì)相互熟識(shí)。營銷人員和調(diào)查人員深知風(fēng)險(xiǎn)控制人員是授信額度的最關(guān)鍵環(huán)節(jié),因此,他們會(huì)想盡辦法收買風(fēng)控人員。有的風(fēng)控人員在短期利益的誘惑下就會(huì)犧牲長期利益??梢婏L(fēng)控人員也具備造假的條件。

    (二)客戶經(jīng)理保姆模式下的造假分析

    1.客戶經(jīng)理保姆模式的流程(見圖2)。一個(gè)客戶從始至終由一個(gè)客戶經(jīng)理負(fù)責(zé),包括市場(chǎng)營銷、資料收集、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、報(bào)告撰寫,還有一部分貸后管理,有的小貸公司會(huì)給項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)豐富的客戶經(jīng)理一部分項(xiàng)目審批權(quán)限。在這種模式下,客戶經(jīng)理通過多樣的營銷方式尋找客戶,在這方面和信貸工廠模式大同小異。然后形成一份綜合報(bào)告,這份報(bào)告通常會(huì)包括四部分:資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、其它情況簡要、照片。這份報(bào)告會(huì)上報(bào)到授信審批部(風(fēng)險(xiǎn)控制部),然后風(fēng)險(xiǎn)控制人員據(jù)此出具授信額度和期限。放款部根據(jù)審批結(jié)果安排放款和存檔。貸后管理方面,客戶經(jīng)理仍然要負(fù)責(zé)部分工作,這既包括對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶的維護(hù),也包括對(duì)逾期、壞賬客戶的催收。

    2.貸款中介機(jī)構(gòu)的造假。在客戶經(jīng)理保姆模式條件下,第一步是客戶經(jīng)理尋找客戶。和信貸工廠模式尋找客戶不同,客戶經(jīng)理往往是親身到專業(yè)市場(chǎng)中尋找客戶。專業(yè)市場(chǎng)是一個(gè)統(tǒng)稱概念,泛指專業(yè)性的批發(fā)市場(chǎng),比如服裝批發(fā)市場(chǎng)、水產(chǎn)批發(fā)市場(chǎng)、小食品批發(fā)市場(chǎng)、五金批發(fā)市場(chǎng)等。值得注意的一點(diǎn)是,目前客戶經(jīng)理和中介機(jī)構(gòu)合作的趨勢(shì)越來越明顯。貸款中介機(jī)構(gòu)是專門為需要貸款的人尋找貸款渠道的組織,由他們介紹的客戶往往是質(zhì)量非常差的客戶,而且,他們會(huì)主動(dòng)為客戶造假。從業(yè)時(shí)間越長的中介,造假手段越高。他們這樣做是因?yàn)樗麄兊氖杖胧呛唾J款額度直接聯(lián)系在一起的。因此,通過貸款中介機(jī)構(gòu)這個(gè)渠道來的客戶會(huì)加劇道德風(fēng)險(xiǎn)。

    3.客戶經(jīng)理調(diào)查報(bào)告造假。找到客戶之后,第二步是收集資料、調(diào)查、撰寫報(bào)告。因?yàn)榭蛻艚?jīng)理負(fù)責(zé)貸款的整個(gè)流程,因此,他對(duì)于信貸的關(guān)鍵點(diǎn)是非常清楚的,尤其是影響貸款額度、期限的因素更是了如指掌。在這種模式下,客戶經(jīng)理和客戶接觸的時(shí)間比較長,對(duì)客戶的情況了解的也比較詳細(xì),包括他們的資產(chǎn)、負(fù)債、現(xiàn)金流、家庭情況方面的軟信息等。憑借他們的專業(yè)知識(shí),他們深知客戶的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì),這為造假創(chuàng)造了客觀條件??蛻艚?jīng)理的薪酬和放款余額、客戶數(shù)量緊密結(jié)合在一起,有的公司僅僅把薪酬和放款余額聯(lián)系在一起,并不考慮客戶數(shù)量。客戶經(jīng)理為了提高薪酬,就從提高額度和增加客戶數(shù)量方面努力。前文分析過,客戶在申請(qǐng)貸款時(shí),他們的訴求是額度高、期限長。可見,客戶和客戶經(jīng)理的訴求是一致的。在一定條件下,比如客戶非??释岣哳~度,客戶就會(huì)拿金錢賄賂客戶經(jīng)理。這就是客戶經(jīng)理造假的條件。

    4.風(fēng)控人員的造假。在第三步,調(diào)查報(bào)告被上交到授信審批部,授信審批部門的風(fēng)控人員根據(jù)報(bào)告進(jìn)行評(píng)估,評(píng)估的重點(diǎn)是資產(chǎn)積累、收入、用途,最重要的是合理性,就是客戶資料是否符合常理??蛻艚?jīng)理保姆模式下,客戶經(jīng)理和風(fēng)控人員的接觸比較多,這樣做的本意是讓風(fēng)控人員更加全面了解客戶,以便做出正確的決定。但在實(shí)踐操作中,也帶來了衍生問題??蛻艚?jīng)理和風(fēng)控人員在長期的接觸中,相互熟識(shí)的程度得到了不斷加深。客戶經(jīng)理為了項(xiàng)目審批,就會(huì)找機(jī)會(huì)向風(fēng)控人員輸送利益。

    小貸公司員工的造假方法分析

    (一)財(cái)務(wù)報(bào)表造假是主要的造假技術(shù)

    造假方法可以根據(jù)項(xiàng)目審批前和項(xiàng)目審批中兩個(gè)階段分為兩類。營銷人員、調(diào)查人員、客戶經(jīng)理屬于項(xiàng)目審批前,統(tǒng)稱為A類人員;風(fēng)控人員屬于項(xiàng)目審批中,稱為B類人員。

    通常的造假方法是從財(cái)務(wù)報(bào)表入手,就是美化資產(chǎn)負(fù)債表和損益表。在資產(chǎn)負(fù)債表中,資產(chǎn)越多負(fù)債越少越好;在損益表中,收入越多費(fèi)用越低越好,當(dāng)然還要考慮到二者的勾稽關(guān)系。

    (二)資產(chǎn)負(fù)債表造假技術(shù)分析

    1.存貨和應(yīng)收賬款造假。在資產(chǎn)負(fù)債表中(見表1),資產(chǎn)包括流動(dòng)資產(chǎn)和非流動(dòng)資產(chǎn)。在流動(dòng)資產(chǎn)中,存貨和應(yīng)收賬款兩項(xiàng)是比較容易造假的地方。第一,存貨造假。存貨的多少是人為盤點(diǎn)的,貨品的單價(jià)高低和數(shù)量多少的主觀能動(dòng)性非常大,A類人員可以通過提高單價(jià)和貨品數(shù)量的方式增加存貨價(jià)值。甚至在實(shí)際操作中出現(xiàn)了客戶臨時(shí)借來貨品充數(shù)的情況,也有把別人家的庫房當(dāng)做自己的庫房進(jìn)行盤點(diǎn)的,當(dāng)然,這需要相應(yīng)的偽造一份庫房租賃協(xié)議。第二,應(yīng)收賬款造假。應(yīng)收賬款是別人欠客戶費(fèi)用的,在小微企業(yè)客戶中,憑據(jù)往往就是一些發(fā)貨單,金額比較大的才會(huì)有欠條或者是合同。單據(jù)的不完整給造假留下了空間,A類人員通常會(huì)讓客戶去找其他企業(yè)近期的發(fā)貨單來冒充應(yīng)收賬款,或者讓客戶偽造一個(gè)金額適當(dāng)?shù)那窏l,這樣就可以增加應(yīng)收賬款價(jià)值。

    2.在流動(dòng)資產(chǎn)中,現(xiàn)金和預(yù)付款項(xiàng)的造假空間并不大。這是因?yàn)閷?duì)于小微企業(yè)這種小型客戶,如果現(xiàn)金過多,比如十幾萬、二十幾萬,這是不正常的,違反常理,會(huì)引起風(fēng)控的注意。預(yù)付款項(xiàng)需要打款憑證,這個(gè)憑證是由銀行出具的,造假手續(xù)比較復(fù)雜。

    3.固定資產(chǎn)造假。固定資產(chǎn)主要包括兩類:房產(chǎn)和汽車。固定資產(chǎn)是評(píng)估貸款額度最為看重的一點(diǎn),這是因?yàn)樗粌H反映了客戶的還款能力,而且也會(huì)間接地反映客戶的穩(wěn)定性,這對(duì)于評(píng)估外省籍客戶尤為重要。造假的手段通常就是偽造房產(chǎn)證,因?yàn)椴⒉皇撬械男≠J公司都要求去房產(chǎn)局查驗(yàn)房產(chǎn)的真假,即使是有相關(guān)的制度,也會(huì)因?yàn)锳類人員的刻意隱瞞而失去作用,這在實(shí)際操作中并不鮮見。在把資產(chǎn)增大的同時(shí),也要把負(fù)債盡量降低,因?yàn)橹挥羞@樣凈資產(chǎn)才會(huì)增加,也就是所有者權(quán)益增加。

    4.信用報(bào)告和民間借貸造假。負(fù)債包括兩類:流動(dòng)負(fù)債和長期負(fù)債。調(diào)查客戶的負(fù)債時(shí),主要的手段是查看客戶的信用報(bào)告和詢問客戶。第一,信用報(bào)告造假。信用報(bào)告是由中國人民銀行出具的,通??梢詮娜嗣胥y行和商業(yè)銀行查詢,報(bào)告上會(huì)顯示客戶從銀行等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的融資狀況,也包括信用卡。對(duì)于負(fù)債并不是非常嚴(yán)重的客戶,并不會(huì)選擇去偽造信用報(bào)告,因?yàn)轱L(fēng)控部門如果覺得信用報(bào)告可疑會(huì)通過自己的渠道重新查詢,這樣容易暴露。對(duì)于負(fù)債情況非常惡劣的客戶,A類人員可能會(huì)冒險(xiǎn)偽造信用報(bào)告,當(dāng)然這要相應(yīng)的利益激勵(lì)。第二,民間借貸造假。除了信用報(bào)告顯示的負(fù)債之外,客戶還有可能從親戚朋友或者是民間金融機(jī)構(gòu)處融資,對(duì)于這種負(fù)債只能通過和客戶交流獲得,并不會(huì)顯示在信用報(bào)告中。因此,人為主觀能動(dòng)性就很大,這筆負(fù)債在報(bào)告中可以顯示也可以不顯示。但是,在實(shí)際操作中,A類人員會(huì)填上一些金額不大的數(shù)字。因?yàn)椋耆珱]有這種負(fù)債是違背常理的,小微企業(yè)經(jīng)營者通過正規(guī)金融機(jī)構(gòu)之外的形式融資是非常普遍的現(xiàn)象。

    (三)損益表造假技術(shù)分析

    1.損益表(見表2)造假的整體思路是增加銷售收入減少成本和固定支出。計(jì)算銷售收入是以銷售憑證和銀行流水兩項(xiàng)作為依據(jù)的,有的公司只把銀行流水作為計(jì)算憑證。銷售憑證就是一些銷售小票或者是銷售日記賬,而這兩項(xiàng)是完全可以在短時(shí)間內(nèi)人為編造出來的。雖然是這樣但是也并不意味著可以隨意編造,因?yàn)楸仨氁櫦暗姐y行流水。銷售憑證顯示的數(shù)據(jù)如果明顯大于銀行流水,那么就會(huì)不合理,就會(huì)引起風(fēng)控的注意。

    2.毛利潤率造假的空間較小。銷售收入減去可變成本就是毛利潤,因?yàn)楦鱾€(gè)行業(yè)的毛利潤率是比較有特點(diǎn)的,比如輪胎批發(fā)行業(yè)的毛利率大多在3%-8%左右,有的小貸公司在長期的經(jīng)營過程中,已經(jīng)有意積累了各個(gè)行業(yè)的各方面的特征,所以造假的空間比較小。

    固定支出包括工資、水電費(fèi)、房租、通訊費(fèi)等,這些項(xiàng)目的費(fèi)用比較固定,造假的空間比較小。比如通訊費(fèi)如果有意寫成30元/月,對(duì)于一個(gè)企業(yè)經(jīng)營者來講是完全不可能的,不符合常理。

    3.其他開支主要包括家庭開支,造假空間有限。在不同的地區(qū)生活費(fèi)都有一個(gè)大致的標(biāo)準(zhǔn),比如在沈陽市一個(gè)三口之家,如果他的家庭開支寫成1500元/月,這是完全不符合常理的。

    4.銷售收入與資產(chǎn)負(fù)債表部分?jǐn)?shù)據(jù)的勾稽也可能被編造得較為合理。在損益表中,造假主要集中在銷售收入上面。特別指出的是,A類人員在有意增加銷售收入的同時(shí),也必須考慮到存貨、存貨周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)積累、行業(yè)特點(diǎn),它們都存在著勾稽關(guān)系。

    結(jié)論與引伸

    第一,對(duì)于小額信貸來說,由于信貸員與借款人等共同造假,很難防范。

    第二,在社會(huì)征信體系不完善的情況下,道德風(fēng)險(xiǎn)的成本比較低,而收益卻巨大,畢竟造假獲得的暫時(shí)的高收益能夠解決許多實(shí)際問題。績效過于依賴信貸業(yè)務(wù)量,在當(dāng)前社會(huì)道德水準(zhǔn)不高的背景下,是對(duì)道德風(fēng)險(xiǎn)的激勵(lì)。所以建立使信貸員主觀上不愿造假、客觀上不敢造假、制度上不能造假的機(jī)制才是根本對(duì)策。對(duì)于借款人造假,可以采用黑名單,使其終身不能借貸等重大損失才可抑制住。這方面要學(xué)習(xí)國外成熟的社會(huì)征信系統(tǒng)。

    第三,提升金融從業(yè)人員的道德水準(zhǔn)是個(gè)系統(tǒng)工程。對(duì)于普通信貸人員來說,高收入的誘惑是巨大的。大型金融機(jī)構(gòu)的工作人員,收入較高,因而不愿意犯罪,守業(yè)精神相對(duì)要好,而小規(guī)模公司則較差。如何防范信貸人員的道德風(fēng)險(xiǎn),是風(fēng)險(xiǎn)控制的重要問題。

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