淺議信息不對(duì)稱條件下中小企業(yè)信用體系的建設(shè)

呂務(wù)超

摘要：近年來，我國經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展，中小企業(yè)已成為推動(dòng)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展、擴(kuò)大就業(yè)的重要力量。但中小企業(yè)目前的發(fā)展也存在較多的問題，融資難、誠信度低已成為制約我國中小企業(yè)發(fā)展的障礙。特別是目前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下行，中小企業(yè)正面臨一場(chǎng)持久的“寒冬”，大批中小企業(yè)倒閉，欠錢不還、騙貸跑路現(xiàn)象嚴(yán)重，信用環(huán)境慢慢惡化，甚至陷入惡性循環(huán)。

關(guān)鍵詞：信息不對(duì)稱；中小企業(yè)；信用體系建設(shè)

一、企業(yè)自身對(duì)中小企業(yè)信用體系建設(shè)的決策

中小企業(yè)作為中小企業(yè)信用體系的基礎(chǔ)和核心組成部分，其經(jīng)營者的信用觀念、信用管理手段、誠信經(jīng)營意識(shí)都對(duì)信用體系的建設(shè)和完善產(chǎn)生重大影響。中小企業(yè)是信用體系能否順利建設(shè)的關(guān)鍵點(diǎn)，加強(qiáng)中小企業(yè)經(jīng)營者的信用觀念建設(shè)，使其從思想上認(rèn)識(shí)到中小企業(yè)信用體系建設(shè)的重要性，認(rèn)識(shí)到信用是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的核心競爭力，信用是企業(yè)獲取長期利益的有效保障。

1、加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營者信用觀念建設(shè)

企業(yè)的經(jīng)營者或管理者構(gòu)成企業(yè)重要的人力或人才資源，成為企業(yè)發(fā)展的直接推動(dòng)者。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，中小企業(yè)的信用和信譽(yù)決定著企業(yè)的生存和發(fā)展空間，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營者來說要想使企業(yè)在市場(chǎng)競爭中獲得一席之地，就必須提高自身的素質(zhì)，加強(qiáng)信用觀念的建設(shè)，靠自己的良好的口碑來贏得消費(fèi)者與合作方的認(rèn)可和青睞。

2、強(qiáng)化企業(yè)信用管理，營造良好的企業(yè)信用環(huán)境

在加強(qiáng)中小企業(yè)信用制度建設(shè)與管理時(shí)，應(yīng)該主要從以下三個(gè)方面著手：首先，組建企業(yè)內(nèi)部信用管理機(jī)構(gòu)。中小企業(yè)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，如企業(yè)的規(guī)模、業(yè)務(wù)量、自身的技術(shù)水平以及在行業(yè)中的地位來決定企業(yè)信用管理機(jī)構(gòu)的大小。根據(jù)中小企業(yè)內(nèi)部形成的交流渠道與溝通方式，通過研究或探討的方式確定企業(yè)內(nèi)部信用管理機(jī)構(gòu)的運(yùn)作方式和程序，從而保障信用管理部門的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。其次，建立企業(yè)信用管理制度。中小企業(yè)信用管理主要分為四個(gè)階段，因此在企業(yè)信用管理制度方面，要明確規(guī)定相應(yīng)的專門人員負(fù)責(zé)相應(yīng)階段性的工作，信用管理機(jī)構(gòu)的人員要為每個(gè)階段性的工作負(fù)責(zé)，保障階段性的工作有效的完成。同時(shí)明確每個(gè)階段的工作人員之間的合作方式，確立明確的工作準(zhǔn)則和工作制度。最后，建立企業(yè)信用獎(jiǎng)懲制度。健全的企業(yè)信用管理，不僅能夠在企業(yè)內(nèi)部樹立良好的企業(yè)形象，激勵(lì)員工遵守誠實(shí)守信原則，同時(shí)能夠在行業(yè)內(nèi)樹立良好的口碑和形象，為企業(yè)構(gòu)筑良好的外部信用環(huán)境，從而促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。

3、樹立企業(yè)誠信經(jīng)營意識(shí)，提高信用風(fēng)險(xiǎn)防范能力

企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的細(xì)胞和最重要的市場(chǎng)主體。企業(yè)對(duì)信用交易工具選擇的程度、企業(yè)信用管理能力以及企業(yè)對(duì)社會(huì)化信用管理服務(wù)和信用產(chǎn)品的內(nèi)在需求，是社會(huì)信用體系建立的前提條件。企業(yè)經(jīng)營過程中，不僅要考慮到企業(yè)與客戶之間締結(jié)的成文合約，更要考慮到與全社會(huì)締結(jié)的不成文合約。在運(yùn)營過程中，企業(yè)應(yīng)將信用的事前、事中、事后控制結(jié)合在一起，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并通過尋求社會(huì)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)與支持等措施不斷提高自身的信用風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

二、政府部門對(duì)中小企業(yè)信用體系建設(shè)的作用

政府相關(guān)部門應(yīng)依法行政，促進(jìn)信息流轉(zhuǎn)，提高失信成本。

1、加強(qiáng)各部門、各地區(qū)的溝通與協(xié)調(diào)，實(shí)現(xiàn)信用信息的共享。各地區(qū)、各行業(yè)主管部門如銀行、工商、稅務(wù)、勞動(dòng)、技術(shù)監(jiān)督、海關(guān)等在履行其監(jiān)管職能過程中積累了大量的監(jiān)管信息，但這些信息一般不向社會(huì)公開。應(yīng)加強(qiáng)這些部門間的溝通與協(xié)調(diào)，實(shí)現(xiàn)信息共享，改變各自為戰(zhàn)的局面，提高監(jiān)管效果。

2、建立、健全信用法律體系，規(guī)范信息披露行為。國外社會(huì)信用體系建設(shè)的成功經(jīng)驗(yàn)表明，信用體系建設(shè)的核心是信用信息的采集和使用，其關(guān)鍵是法律法規(guī)的建立。應(yīng)當(dāng)在法律上對(duì)政府信息公開做出明確規(guī)定，從而保障企業(yè)和公民依法取得政府公開信息的權(quán)利；應(yīng)在法律上對(duì)采集、使用和披露信息等做出明確規(guī)定，以保護(hù)其他主體的合法利益，同時(shí)保證支持商業(yè)和金融交易所必需的信息流動(dòng)。

3、建立信用信息數(shù)據(jù)庫和信用服務(wù)平臺(tái)，完善信用約束與監(jiān)督機(jī)制。各級(jí)政府、各行業(yè)主管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)、業(yè)內(nèi)大型企業(yè)掌握著大量的信用信息和數(shù)據(jù)。應(yīng)建立若干數(shù)據(jù)庫，并建立數(shù)據(jù)交換機(jī)制，通過互聯(lián)網(wǎng)依法開放公共信息，形成行政性獎(jiǎng)懲與社會(huì)性獎(jiǎng)懲交織的約束與激勵(lì)機(jī)制，提高失信成本，防止失信行為的發(fā)生。例如，實(shí)施中小企業(yè)“黑名單”制度，建立失信中小企業(yè)信息公示平臺(tái)，定期發(fā)布失信中小企業(yè)以及經(jīng)營者信息的“黑名單”，使失信者在社會(huì)中寸步難行。

三、金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)信用體系建設(shè)的支持

1、金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)信用信息的博弈

中小企業(yè)是信用信息的持有方，具有信息的絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，為了獲取金融機(jī)構(gòu)的信貸資金，中小企業(yè)只愿提供對(duì)自己有利的信息而主動(dòng)隱瞞對(duì)自己不利的信息，甚至編造虛假信息以騙取金融機(jī)構(gòu)資金。金融機(jī)構(gòu)需要對(duì)外發(fā)放貸款來獲得利潤，但為了保障信貸資金的安全會(huì)選擇資產(chǎn)優(yōu)質(zhì)、經(jīng)營良好的中小企業(yè)，于是，金融機(jī)構(gòu)采取各種手段采集中小企業(yè)的信用信息，以判斷其是否符合信貸資金的投放需求。但由于金融機(jī)構(gòu)處于信息的劣勢(shì)方，往往難以全面的掌握中小企業(yè)的信用信息。

2、金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)相互依賴，共同發(fā)展

金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)其實(shí)是相互依賴、共同發(fā)展的關(guān)系，中小企業(yè)需要信貸資金來擴(kuò)大規(guī)模，而金融機(jī)構(gòu)只有與中小企業(yè)建立合作關(guān)系才能創(chuàng)造利潤，因此，不論是金融機(jī)構(gòu)還是中小企業(yè)，從長遠(yuǎn)來看，都希望建立融洽的銀企合作關(guān)系，以實(shí)現(xiàn)共同發(fā)展的目的。

3、金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)信用體系建設(shè)的支持作用

一是建立明確的信貸支持政策體系，鼓勵(lì)和引導(dǎo)中小企業(yè)提供真實(shí)的信用信息。中小企業(yè)的發(fā)展離不開金融機(jī)構(gòu)信貸資金的支持，對(duì)外放貸又是金融機(jī)構(gòu)利潤的根本來源，實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)的共贏是雙方追求的目標(biāo)。

二是加強(qiáng)與其他相關(guān)部門如工商、稅務(wù)、法院等的合作，建立信息共享機(jī)制，搭建信息共享平臺(tái)。目前由國家工商總局發(fā)起建立的“全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”已經(jīng)上線運(yùn)行，該系統(tǒng)整合了各個(gè)部門所掌握的中小企業(yè)信息，但就目前運(yùn)行情況來看，企業(yè)信用信息無法及時(shí)更新，利益相關(guān)者仍然無法準(zhǔn)確、及時(shí)的了解企業(yè)的信用信息。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)在該系統(tǒng)補(bǔ)充完善企業(yè)信用信息，推進(jìn)信息平臺(tái)建設(shè)進(jìn)程。

三是強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)之間的信息合作機(jī)制，在目前人民銀行征信平臺(tái)的基礎(chǔ)上深化信息共享，構(gòu)建金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的中小企業(yè)信用體系。各個(gè)金融機(jī)構(gòu)各自為戰(zhàn)是目前我國金融市場(chǎng)的現(xiàn)狀，不同的金融機(jī)構(gòu)所掌握的企業(yè)信用信息有所不同，但難以整合匯總。人民銀行征信系統(tǒng)難以全面反應(yīng)的企業(yè)信用信息，特別是企業(yè)的軟信息更能反應(yīng)中小企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r。

四、中介機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)信用體系建設(shè)的服務(wù)

1、促進(jìn)信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)化發(fā)展。信用中介機(jī)構(gòu)是搜集信用信息進(jìn)行加工整理并提供信用信息、信用管理咨詢等服務(wù)的機(jī)構(gòu)。信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)的建立、成長，并以獨(dú)立、客觀和公正的職業(yè)操守立足市場(chǎng)，是社會(huì)信用體系建設(shè)真正實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。應(yīng)堅(jiān)持誠信為本，依法經(jīng)營的理念。信用中介機(jī)構(gòu)是經(jīng)營信用產(chǎn)品和服務(wù)的經(jīng)濟(jì)組織，誠實(shí)守信是信用中介機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員的立業(yè)之本，也是社會(huì)信用行業(yè)所有機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員最基本的職業(yè)道德底線。

2、發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)組織的信用信息傳播、信用風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)防作用。行業(yè)協(xié)會(huì)是政府與市場(chǎng)的紐帶和橋梁，各單位對(duì)行業(yè)協(xié)會(huì)的信賴程度較高。行業(yè)協(xié)會(huì)的產(chǎn)生和發(fā)展是社會(huì)分工和市場(chǎng)競爭日益加劇的結(jié)果，這種行業(yè)內(nèi)的信用風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)防機(jī)制對(duì)于從業(yè)企業(yè)而言是一種比較有效的安全保障。