肖素美
國網(wǎng)福建省電力有限公司寧德供電公司 福建寧德 352100
財務(wù)管控資金支付功能在物力集約化管理中的應(yīng)用分析
肖素美
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由于我國社會經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展,綜合國力提升,企業(yè)的物力集約化管理也獲得了切實(shí)的發(fā)展。物資是保障企業(yè)正常運(yùn)營的基礎(chǔ),物資也變成了企業(yè)獲得市場競爭力的重要指標(biāo),因此,獲得了企業(yè)更多的重視。本文簡要分析了財務(wù)管控資金支付功能在物力集約化管理中的應(yīng)用,力求為今后的相關(guān)工作提供參照。
財務(wù)管控;物力集約化管理;應(yīng)用
從物力集約化管理方式被提出,其就在企業(yè)中充分發(fā)揮了作用,把企業(yè)中的各類資源進(jìn)行有效整合,并重新分配。于管理階段秉持節(jié)約和高效的準(zhǔn)則,進(jìn)而保證企業(yè)總體處在低成本、高效益的運(yùn)營狀態(tài)。所以,財務(wù)管控資金支付功能在物力集約化管理中的應(yīng)用,能夠促進(jìn)企業(yè)的快速穩(wěn)定發(fā)展。
物力集約化管理屬于一類現(xiàn)代化的管理方式,其可以切實(shí)提升企業(yè)運(yùn)營成效和企業(yè)效益。應(yīng)用物力集約化管理能夠針對企業(yè)人力物力實(shí)行集中化管理,節(jié)約了由于采購消耗的時間、降低人員耗力,還可以提高企業(yè)的運(yùn)行效率,節(jié)省了成本投入。企業(yè)物力集約化管理就是把企業(yè)的員工和資金進(jìn)行集中化管理,秉持節(jié)約資源能源和最低成本的實(shí)行物資的一致分配,進(jìn)而實(shí)現(xiàn)最低成本取得最高的社會效益,最終提升企業(yè)的市場競爭力。物力集約化管理的有效開展需針對企業(yè)業(yè)務(wù)流程實(shí)行重新組合,且建立現(xiàn)代化信息技術(shù),以支撐財務(wù)管控體系以及人力資源體系。此舉方可在財務(wù)管控資金支付功能的掌控下進(jìn)行物力集約化管理。與此同時,進(jìn)行企業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化,以滿足資源的優(yōu)化配置,進(jìn)而實(shí)現(xiàn)客觀形勢的需求,具備更好的市場競爭能力。企業(yè)實(shí)行物力集約化管理具備關(guān)鍵意義,其一方面可以滿足人力物力以及財力的集中管理分配,另一方面可以促進(jìn)企業(yè)調(diào)動全部力量支持國家的大型項(xiàng)目。保證企業(yè)得到更多的經(jīng)濟(jì)和社會效益,并獲得更光明的發(fā)展前景,最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)資源的科學(xué)分配。而且集約化管理可以促進(jìn)企業(yè)技術(shù)的進(jìn)步和創(chuàng)新,保證技術(shù)向著現(xiàn)代化趨勢邁進(jìn),大力推動企業(yè)體系完善和管理能力的發(fā)展,保證企業(yè)以現(xiàn)代化技術(shù)為支持,滿足高效管理要求。
1、制定一致性的物資管理體系
一致性的企業(yè)物資管理體系是企業(yè)實(shí)行物力集約化管理的基礎(chǔ),企業(yè)集約化管理的主要理念就是:集中、簡化、高效率以及高效益。企業(yè)需建立集中統(tǒng)一的企業(yè)物資管理體系,把具體的管理指標(biāo)和工作流程進(jìn)行統(tǒng)一,且明確部各機(jī)構(gòu)的職責(zé)和工作標(biāo)準(zhǔn)。持續(xù)完善各機(jī)構(gòu)的設(shè)施設(shè)備,保證企業(yè)高效率運(yùn)作。設(shè)立和企業(yè)集約化管理彼此對應(yīng)的體系,明確管理運(yùn)作步驟,建立出完善的企業(yè)物資管理制度。
2.更新財務(wù)管控軟件并通過財務(wù)管控資金支付功能健全企業(yè)物力集約化管理
第一,研發(fā)企業(yè)財務(wù)管控系統(tǒng),于管控系統(tǒng)內(nèi)加裝主要的資金支付計劃方案,比如:預(yù)付款項(xiàng)、到貨付款、投運(yùn)款項(xiàng)以及質(zhì)保款項(xiàng)。采購合同和采供訂單是互相存在關(guān)聯(lián)的,且在全部訂單內(nèi)均需設(shè)置預(yù)算款項(xiàng),以針對資額實(shí)行具體細(xì)致的管控。也能夠利用反復(fù)申請支付的方法,進(jìn)而進(jìn)行支付工作,需特別保證支付的款項(xiàng)總額處在預(yù)算總額之內(nèi);第二,于企業(yè)信息系統(tǒng)中設(shè)定端口,和財政資金支付方案預(yù)算相連,于月底進(jìn)行整體的統(tǒng)計計算。之后把此類集成預(yù)算信息分配到相應(yīng)的采購單,進(jìn)而對單一物資采購工作進(jìn)行預(yù)算管控,之后通過關(guān)聯(lián)預(yù)算的模式,整體申請支付款項(xiàng)。全部采購訂單中的具體交易內(nèi)容,包含采購信息均可以在關(guān)聯(lián)預(yù)算中充分反映。之后,由企業(yè)專人基于供貨單位的性質(zhì)和供貨方向?qū)Σ少彅?shù)據(jù)實(shí)行歸類整理,最終利用網(wǎng)絡(luò)轉(zhuǎn)賬方式結(jié)束商品的交易。此外,全部交易結(jié)束后,即款項(xiàng)支付結(jié)束之后,系統(tǒng)會自動生成供貨商提供的銷賬憑證,工作人員將此類數(shù)據(jù)信息先后錄入企業(yè)財務(wù)管控體系和企業(yè)資源計劃系統(tǒng)中,為此后的查詢工作提供參照。
3.通過電子商務(wù)平臺的進(jìn)行企業(yè)物力集約化管理工作
當(dāng)前時期,信息技術(shù)的進(jìn)步促進(jìn)了電子商務(wù)平臺的發(fā)展,企業(yè)能夠有效利用此類技術(shù)簽署物資采購協(xié)議,且在支付系統(tǒng)內(nèi)安裝企業(yè)物資管理系統(tǒng),把合同的數(shù)據(jù)信息以實(shí)時生成的模式錄入進(jìn)去。所有的物資采購合同均需在該系統(tǒng)內(nèi)建立對應(yīng)的物資采購訂單,之后把采購訂單編碼直接顯示在商務(wù)平臺上,之后深入健全整理采購合同中的內(nèi)容和規(guī)定。健全的電子商務(wù)平臺合同內(nèi)容明確后,則需充分發(fā)揮企業(yè)財務(wù)管控資金支付系統(tǒng)的功能,以物資采購訂單為前提,充分發(fā)揮財務(wù)管控支付的資金預(yù)算功能,實(shí)行合理的物資采購成本管控,并需借鑒合同中的具體規(guī)定,于月底制定物資采購預(yù)付款支付表單,以申請新的預(yù)算款項(xiàng),之后借助企業(yè)財務(wù)管控支付功能進(jìn)行款項(xiàng)的在線支付,并自主生成會計記賬單。與此同時,需將款項(xiàng)的支付數(shù)據(jù)包含的支付款項(xiàng)和相應(yīng)的支付金額顯示在采購單上,并有效進(jìn)行資金預(yù)算管控。該環(huán)節(jié)同樣存在將款項(xiàng)支付數(shù)據(jù)錄入電子商務(wù)平臺的環(huán)節(jié),并向物資供應(yīng)單位發(fā)送送貨信號,進(jìn)而保證企業(yè)物資可以按時送到。
4.健全企業(yè)物資送到之后的控制工作
物資供貨商的物資到達(dá)企業(yè)倉庫之后,相關(guān)的物資負(fù)責(zé)人員需借助資金支付功能進(jìn)行對應(yīng)的操作完成收貨,對應(yīng)的收貨信息同樣會顯示在電子商務(wù)平臺中。企業(yè)財務(wù)部門需憑借貨物發(fā)票和系統(tǒng)中的收貨數(shù)據(jù)實(shí)行納稅統(tǒng)籌和發(fā)票整理工作。以此類貨物發(fā)票數(shù)據(jù)為前提,通過財務(wù)管控支付功能集成數(shù)據(jù),并實(shí)行審驗(yàn)。于月底生成升收貨結(jié)束后物資的資金線上支付計劃表格。以此為參照進(jìn)行款項(xiàng)預(yù)算申請,下月實(shí)行網(wǎng)絡(luò)付款和資金審核之后,將此類數(shù)據(jù)信息錄入企業(yè)資源計劃系統(tǒng)和財務(wù)管控支付系統(tǒng)。與此同時,將此類數(shù)據(jù)信息存儲在電子商務(wù)平臺之后,以便今后的數(shù)據(jù)查找。
5.借助電子商務(wù)平臺的信息數(shù)據(jù)系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)了針對投運(yùn)和質(zhì)保數(shù)據(jù)的管控
應(yīng)用此類系統(tǒng),在每月月底就可以生成投運(yùn)款項(xiàng)和質(zhì)保款項(xiàng)的支付計劃方案,基于企業(yè)財務(wù)管控支付功能,對現(xiàn)金流實(shí)行預(yù)算管控,對款項(xiàng)支付實(shí)行線上支付,并針對各類數(shù)據(jù)進(jìn)行顯示和溝通。利用企業(yè)資源計劃系統(tǒng)和財務(wù)管控支付系統(tǒng),滿足了對企業(yè)物資信息化和集中化管控的標(biāo)準(zhǔn)。全部企業(yè)物資的采購數(shù)據(jù),比如,支付時間、到貨時間、到貨數(shù)目和企業(yè)物資項(xiàng)目、相應(yīng)的稅務(wù)繳納金額以及質(zhì)保款項(xiàng)均可以借助這兩個系統(tǒng)明確的體現(xiàn)。并在企業(yè)資源計劃系統(tǒng)和財務(wù)管控支付系統(tǒng)的密切協(xié)作之下,可以有效對企業(yè)資金預(yù)算進(jìn)行管控。錄入系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)信息也可以為企業(yè)的合作方提供數(shù)據(jù)查找功能。
綜上所述,企業(yè)采取物力集約化管理方式是企業(yè)未來的發(fā)展方向,在財務(wù)管控系統(tǒng)支撐下,可以通過財務(wù)管控資金支付功能健全企業(yè)物力集約化管理工作,進(jìn)而提升企業(yè)管理成效,實(shí)現(xiàn)低成本投入,高企業(yè)收益的要求,并合理分配企業(yè)的人力、物力以及財力,最終提升企業(yè)的市場競爭能力。
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