貸款基礎利率LPR改革對商業(yè)銀行經(jīng)營成本的影響研究

郝海榮

摘 要：貸款基礎利率從本質(zhì)上說就是商業(yè)銀行對其優(yōu)質(zhì)客戶提供貸款服務中可選擇的最優(yōu)惠利率，而普通客戶會以此為基準進行加成，從而維護商業(yè)銀行貸款業(yè)務的正常開展，予以合理化的風險防范。我國為更好的強化金融市場穩(wěn)定性，約束商業(yè)銀行貸款業(yè)務開展，中央銀行發(fā)布關于貸款市場報價利率改革的公告。由此，通過從本質(zhì)上調(diào)整商業(yè)銀行貸款利率確定過程，進一步規(guī)范商業(yè)銀行貸款業(yè)務開展，確保商業(yè)銀行持續(xù)經(jīng)營管理工作的正常開展。本文通過列舉LPR的具體改革內(nèi)容，了解商業(yè)銀行貸款業(yè)務基本特點，在總結分析LPR改革對商業(yè)銀行經(jīng)營成本方面產(chǎn)生影響的同時，歸納出商業(yè)銀行應對LPR改革的策略措施。

關鍵詞：商業(yè)銀行;LPR改革;經(jīng)營成本

一、LPR的具體改革內(nèi)容

LPR是貸款市場報價利率的縮寫表達形式，也就是說，我國人民銀行通過借助LPR改革的方式，逐步優(yōu)化我國金融市場利率，呈現(xiàn)出更加市場化的特點，更好的加強我國金融市場發(fā)展速率。利率愈發(fā)呈現(xiàn)出市場化的特點并非單純通過“降息”的方式進行，也會對商業(yè)銀行的貸款服務產(chǎn)生更加寬泛的影響。原來商業(yè)銀行貸款利率是由央行基準利率決定，這是國家在宏觀層面予以調(diào)控市場的方式，未能全面的展現(xiàn)出市場指引效果。但是，通過LPR改革的持續(xù)應用，能夠從根本上轉變商業(yè)銀行貸款利率確定過程，由原先參照央行基準利率演變?yōu)長PR加點的方式。本身LPR的選取就是通過將具有向央行貸款資格銀行的報價進行平均，是具有代表性的利率平均數(shù)值。除此之外，每日利率有所調(diào)整，轉化為每月更新。不僅能擴張參與利率市場化的銀行范圍，增加可參與銀行數(shù)量，還進一步維護市場利率的穩(wěn)定性，增強金融市場持續(xù)發(fā)展趨勢的指引效果。

二、LPR改革對商業(yè)銀行經(jīng)營成本產(chǎn)生的影響

（一）轉變業(yè)務開展形式

LPR改革是從商業(yè)銀行貸款利率確定的核心進行應用，對于商業(yè)銀行主要的營業(yè)收入來源就是存貸業(yè)務活動，所以，LPR改革是從本質(zhì)上對商業(yè)銀行經(jīng)營管理產(chǎn)生影響。LPR改革能夠轉變銀行業(yè)務的開展形式，通過影響商業(yè)銀行原有業(yè)務開展方向，轉變業(yè)務開展思路，繼而對商業(yè)銀行經(jīng)營成本產(chǎn)生影響。隨著LPR改革在商業(yè)銀行中進一步滲透，對經(jīng)營成本產(chǎn)生更加直觀的影響限制，在削弱商業(yè)銀行存貸利差的同時，致使負債成本突破新高。在市場競爭強度逐步攀升，各個商業(yè)銀行之間相互爭奪存款客戶，對以存貸利差作為主要業(yè)務收入的商業(yè)銀行來說，經(jīng)營成本顯著提升。

（二）制約貸款業(yè)務利息

LPR改革作為我國加速推進貸款利率市場的重要政策，隨著商業(yè)銀行依舊以存貸款業(yè)務作為主要經(jīng)營方式，在LPR改革的導向環(huán)境中，對商業(yè)銀行的貸款業(yè)務利率產(chǎn)生影響，即直接影響商業(yè)銀行的貸款利息收入。隨著未來金融市場競爭狀況更為嚴峻，LPR改革致使貸款利率下調(diào)，由此來獲得更多的貸款業(yè)務開展。但是，在貸款利率下調(diào)而存款利率沒有提升，這將極大的對商業(yè)銀行存款準備金產(chǎn)生制約，內(nèi)部吸收的存款額度已經(jīng)不能與向外進行貸款的金額相匹配。所以，商業(yè)銀行為更好的提升同行業(yè)市場競爭能力，相對應的提升存款利息，從而縮小商業(yè)銀行的存貸利差收入，造成營業(yè)成本持續(xù)攀升。

（三）強化內(nèi)部管理制度

從LPR改革工作的本質(zhì)上進行分析，這屬于制度層面的管理創(chuàng)新，所以，在一定程度上對商業(yè)銀行的內(nèi)部管理工作開展提出了全新的要求，抬高了商業(yè)銀行內(nèi)部管理工作開展的考核標準，細化了相關內(nèi)部管理工作內(nèi)容，更好的突出商業(yè)銀行所獨有的金融市場競爭能力。也就是說，商業(yè)銀行為更好的抓住當前宏觀金融政策改革的機會，提升自身在金融市場中的實際地位，拓展存貸款業(yè)務開展的市場占有比例，需要充分關注管理資源投入，增強風險防范控制管理的同時，盡可能的控制商業(yè)銀行經(jīng)營成本支出。

三、商業(yè)銀行對在LPR改革中的經(jīng)營成本優(yōu)化策略

（一）提升商業(yè)銀行內(nèi)部管理建設

商業(yè)銀行作為傳統(tǒng)表現(xiàn)形式的金融機構來說，必須依據(jù)自身先進的發(fā)展適應性，持續(xù)不斷的優(yōu)化內(nèi)部資金轉移定價體系建設，強化內(nèi)部控制管理工作開展。具體而言，F(xiàn)TP更加關注資金在商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營環(huán)節(jié)和內(nèi)部資金管理中心兩方面的流轉過程，通過將商業(yè)銀行存款業(yè)務產(chǎn)生的負債轉移到內(nèi)部資金管理部門，以獲取相應利息收入。而向外貸款業(yè)務則予以利息向資金管理部門支付。在LPR改革階段，商業(yè)銀行通過內(nèi)部資金轉移定價，展現(xiàn)了內(nèi)部資金管理的規(guī)范性特點，突出較強的商業(yè)銀行存貸款業(yè)務開展的優(yōu)勢，特別注意商業(yè)銀行內(nèi)主要核心的信貸業(yè)務，保障業(yè)務運營環(huán)節(jié)工作開展的順暢且高效。在利率市場化特點更加明顯的當下，F(xiàn)TP利率進行LPR調(diào)整，更好的貼合其改革發(fā)展趨勢，盡可能的避免各項不必要支出。當然，商業(yè)銀行強化自身內(nèi)部控制管理建設，實現(xiàn)分散資金的高度整合，有效的控制經(jīng)營成本支出，增強商業(yè)銀行經(jīng)營成本管理的效率水平。與此同時，為更好的推進商業(yè)銀行LPR改革應用進程，提供必要的指標體系建設分析，必須制定完善健全的經(jīng)營成本考核制度，盡可能的減少經(jīng)營成本管理風險，在很大程度上提高商業(yè)銀行內(nèi)部控制工作的綜合質(zhì)量和基本效率。

（二）注重業(yè)務結構創(chuàng)新優(yōu)化效果

在LPR改革進程持續(xù)推進的宏觀背景下，商業(yè)銀行所面臨的最大考驗就是存貸款業(yè)務利差收益縮減，更有甚至，致使規(guī)模較小的商業(yè)銀行難以維持正常運轉。所以，商業(yè)銀行需要正確的進行業(yè)務結構調(diào)整，對于潛在客戶群體進行挖掘，更好的控制經(jīng)營成本，擴張存貸款業(yè)務利息收益差值，致使銀行運營業(yè)務轉型升級，以深刻具象的積極趨勢發(fā)展，從根本上有效的提升經(jīng)營成本管理效率。商業(yè)銀行依照LPR改革的相關要求，應用科學合理化的業(yè)務拓展方式，從單一經(jīng)營進行變革，逐步表現(xiàn)出多元化經(jīng)營的特點，更好的調(diào)整負債業(yè)務類型，削弱存款利率上調(diào)帶來的經(jīng)營成本制約。也就是說，商業(yè)銀行在推行存貸款業(yè)務的同時，關注其余資產(chǎn)派生存款業(yè)務，擴張金融業(yè)務涉及范圍，開發(fā)特殊性較強的產(chǎn)品體系，從而匹及當前LPR改革政策下的創(chuàng)新目標。通過依照貸款業(yè)務的前期、中期和后期三個時間節(jié)點，實現(xiàn)表外業(yè)務創(chuàng)新目標，謀求新時代的全新發(fā)展方向機會。

（三）加強人力資源管理理念應用

商業(yè)銀行必須轉變傳統(tǒng)陳舊的存貸款業(yè)務開展觀念，注重LPR改革政策的應用發(fā)展，為更好的推進商業(yè)銀行存貸款業(yè)務的創(chuàng)新性發(fā)展發(fā)揮重要作用。深入滲透高效全面的經(jīng)營成本管理工作內(nèi)容，增強商業(yè)銀行獲取持續(xù)的發(fā)展效益，提升商業(yè)銀行內(nèi)部員工的向心凝聚力，更好的推進商業(yè)銀行獲取穩(wěn)定的發(fā)展動力支持。對于當前時代背景下的商業(yè)銀行發(fā)展態(tài)勢進行分析，要充分認識到控制經(jīng)營成本，增強市場競爭能力，需要從經(jīng)營模式和制度層面予以調(diào)整。實行高標準的網(wǎng)絡業(yè)務創(chuàng)新活動，有助于滿足拓展商業(yè)銀行業(yè)務范圍的需要，更好的推進商業(yè)銀行自身發(fā)展，適應銀行財務管理隊伍建設的重要前提。因此，商業(yè)銀行必須樹立正確的經(jīng)營成本管理理念，引入現(xiàn)代化的領導決策方式，重視商業(yè)銀行經(jīng)營成本管理工作的落實情況，增強銀行業(yè)的協(xié)同發(fā)展。

四、總結

隨著我國金融市場的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，LPR改革對于商業(yè)銀行的經(jīng)營成本產(chǎn)生了深遠的影響。在當下，為更好的展現(xiàn)利率市場化特點，強化商業(yè)銀行經(jīng)營管理的優(yōu)勢性，注重從根本上正確處理商業(yè)銀行內(nèi)經(jīng)營成本面臨的各項問題，總結歸納出相應的創(chuàng)新性研究策略措施，有利于更好的推進我國金融行業(yè)的時代發(fā)展進程。

參考文獻：

[1]張蕾，羅瑜. LPR機制改革對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影響及對策[J].中國銀行業(yè)， 2019（10）：48-50.

[2]顧小青.貸款市場報價利率（LPR）改革對中小城市商業(yè)銀行的影響[J]. 現(xiàn)代商業(yè)， 2020， 000（007）：116-117.

[3]王輝.利率市場化對商業(yè)銀行影響及貸款基礎利率LPR應用分析[J].商場現(xiàn)代化， 2019， 000（017）：150-151.