競爭秩序助中國早入富國俱樂部

在近日舉行的二十國集團財長和央行行長會議上，財政部部長樓繼偉表示，未來4到5年間，中國經濟增速將保持在7%左右。今后五年將是中國經濟結構調整的陣痛期，對于季度性的短期經濟波動，中國政府將不會特別在意。這意味著，主事者將會把更多注意力放在制約中國經濟長期發(fā)展的中長期問題的解決上。經濟結構自然重要，但一個能充分釋放各方面潛力而又更趨公正的競爭型經濟秩序，當更為基本。本文結合中國的改革歷程，對這一基本競爭秩序做出了簡要闡述。供讀者參考。

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競爭秩序和低稅模式的理念，既強調原則，又帶有折中務實的色彩。既能發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，又能發(fā)揮政府的授能作用。這種經濟秩序最終有利于每一個人，也有利于民營企業(yè)的生存與發(fā)展。為了取得長足的經濟發(fā)展，中國需要從選擇性遵循這種經濟秩序，轉向普適性遵守。這樣才能更大程度上使得資源朝著回報率更高的方向配置，使得創(chuàng)新更加潮涌，由此發(fā)揮每個人的自利潛能，有意無意地創(chuàng)造更大的社會財富，使中國早日進入富國俱樂部。林毅夫教授最近發(fā)表了《新結構經濟學》，其實回到了德國歷史學派的舊窠臼，從而得出很多特殊論的結論。這實在令人遺憾。

馮興元 中國社科院研究員

用主流話語來說，中國經濟進入“新常態(tài)”，但解決了絕大部分就業(yè)問題的民營企業(yè)，其生存環(huán)境仍然不容樂觀。根源是多方面的，除了民企自身原因之外，也有政策法規(guī)原因和市場變化本身的原因。

從法律和政策規(guī)定上來看，一是民企地位仍然相對較低，不同所有制的平等還沒有很好地實現(xiàn)。二是民企的法律安全問題有所加重。比如，有些地方政府在煤礦業(yè)的結構調整，是以部分犧牲民營煤礦業(yè)主的基本權利為代價的。地方保護主義導致一些外地企業(yè)在中西部的經營遭遇額外的困境。三是貨幣與信貸政策傳導有問題，大量增發(fā)貨幣成為金融資產在金融部門打轉，沒有流向實體經濟，民企還是融資難。四是前些年為了增長，沒有及時調整產業(yè)結構，經濟刺激方案的主要受益者不是民企。五是過去很長時間內的匯率大幅上調影響到大量東部民企的出口，不久前的匯率下調，還沒能解決這一問題。此外，稅負總體過重，地方行政部門自由裁量權過大等等，都是現(xiàn)實的困難，擺在民企面前需要解決。

歐肯對“競爭秩序”的看法

近年來，促進民企發(fā)展的政策，也可以說是層出不窮。但在現(xiàn)實中的落實程度，還難如人意。限于篇幅，具體的細節(jié)不能展開，就核心原則而言，民營企業(yè)和企業(yè)家的生存與發(fā)展，有賴于存在一個競爭秩序為其保駕護航。

根據德國弗萊堡學派代表人物歐肯在其《經濟政策的原則》著作中的觀點，需要由國家建立和維持競爭秩序，而且國家必須在法治國框架內運作。這一競爭秩序的構成原則一共有七項：一個有運作能力的價格體系，幣值穩(wěn)定，私人產權，開放市場，契約自由，承擔責任（每個人為其投入和行為負責），經濟政策的穩(wěn)定性。具體包括：

有運作能力的價格體系：在所有這些原則當中，建立和維護一個有運作能力的價格體系的原則屬于基本原則，起著“眾星拱月”的核心作用。需要把建立有運作能力的價格體系視作各種經濟政策措施的主要標準。競爭秩序的關鍵就是使得價格體系保有運作能力，這一基本原則是其他六項原則的決定性著眼點。建立和維護一個有運作能力的價格體系這一原則，內蘊著中共十八屆三中全會提出的“市場在資源配置中發(fā)揮決定性的作用”的原則。

幣值穩(wěn)定：幣值穩(wěn)定原則也稱貨幣政策優(yōu)先原則。通貨膨脹會使得企業(yè)對成本收益的計算失去基礎，價格關系也不再反映物資的稀缺狀況。歐肯認為：“只要幣值的某種穩(wěn)定性得不到保障，一切為實現(xiàn)競爭秩序的努力都是徒勞的。因此，貨幣政策對于競爭秩序來說是具有優(yōu)先地位的?！币徊亢玫呢泿艖椃?，除了應最大限度地保持幣值的穩(wěn)定，還應盡可能地自動發(fā)揮作用。

開放市場：為了避免集中傾向，要阻止對內和對外的市場封鎖。原則上應該開放市場，封閉市場會妨礙競爭：一是封鎖市場可能會造成高度壟斷。二是即使在個別封閉的市場上形成充分競爭，但由于對個別市場實行封鎖，市場之間的聯(lián)系受阻，整個充分競爭的體制仍然不可能形成和有效運行。

私人產權：所有權和計劃權為人們經濟交換的可能領域劃清界限。私人產權是建立競爭秩序的前提條件。私人產權要與競爭相結合。在競爭秩序下，私人產權不僅給所有者，而且也給非所有者帶來利益。私人產權是私人的自主領域得到保障的必不可少的前提。私人產權又是自由國家和社會秩序的前提。歐肯認為：“如果生產資料集體所有制占統(tǒng)治地位，那么，對個人必然產生巨大的、壓制人身自由的經濟權力。這種依附性將會造成個人在社會秩序中地位的低微和不能自主。國家的情況也是如此。被統(tǒng)治者、領導層和官員都缺乏自主性”。

契約自由：契約自由（包括經營自由）是私人產權應有要義，如果沒有契約自由，私人產權必然受到侵犯，私人難以通過立約進行生產和交易的決策、計劃和行動。因此，只要它本身不被利用來限制競爭，就應該對它進行保護。

承擔責任：承擔財產責任在建立競爭秩序過程中履行著一個重要的功能。它提高人們市場活動的理性、持續(xù)性和自我約束，由此穩(wěn)定總體經濟過程，改善競爭市場過程的可預見性和社會接受度。企業(yè)負責人承擔財產的責任越大，其對市場機會的探索就越小心，對投資就會越謹慎，對資本的浪費就越少。承擔財產責任也就意味著強化成本核算，而不是借助有限責任的形式一意通過兼并來擴大控制權，但無需承擔全部責任。有限責任制度雖然大大促進了對社會資本的動員，但是也為不負責任地濫用這種體制打開了大門。有限責任制度需要與資金流動的可追溯、可問責與防范逃廢債的具體制度安排相結合。

經濟政策的穩(wěn)定性：經濟政策的穩(wěn)定性是指為經濟過程創(chuàng)造和維護一個適宜的經濟憲法框架的政策。需要有穩(wěn)定的經濟政策來保障一種穩(wěn)定的經濟憲法框架。而這里的經濟憲法框架就是指競爭秩序框架。

中國競爭秩序的引入過程

以上競爭秩序七原則，并不是單純的理論教條，而是歐肯在20世紀30-40年代在納粹眼皮底下對各國經濟發(fā)展經驗的總結，也是對戰(zhàn)后經濟秩序的構想。這些原則既有理論的維度，也有經驗的維度，是對當時流行的德國歷史學派只重視經驗的學術傳統(tǒng)的超越。

歐肯的弗萊堡學派認為經濟的運作有著一些基本的規(guī)律，因為可以提煉出一些普適的經濟學理論，同時認為經驗分析也很重要。比如他認為私人產權與不同的經濟形式的結合，會產生不同的結果。這些經濟形式比如包括自然經濟、充分競爭的經濟、賣方壟斷經濟、買方壟斷經濟、集中管理經濟等等。

這種形態(tài)學角度的提煉，屬于理論-經驗的二元視角。與歷史學派只講經驗分析的傳統(tǒng)截然不同。前者得出一些普適的經濟規(guī)則，后者則拘泥于一些特殊論。比如根據歷史學派的分析，就會得出“中國特殊論”、“德國特殊論”等等特殊論的結論。林毅夫教授最近發(fā)表了《新結構經濟學》，其實回到了德國歷史學派的舊窠臼，從而得出很多特殊論的結論。這實在令人遺憾。

上述競爭秩序及其構成原則的適用性，也在實際經濟發(fā)展中得到了驗證。主要發(fā)達國家基本上是從一種普適主義角度引入競爭秩序及其構成原則。中國實際上是有意或無意地、主動或被動地、在某種程度上選擇性地引入這種競爭秩序和遵循這些構成原則。綜觀中外歷史，各國若要實現(xiàn)可持續(xù)的經濟發(fā)展，基本上無一例外需要或多或少接受這種競爭秩序和構成原則。

中國為了引入一個有運作能力的價格體系，在改革之初引入了“價格雙軌制”。政府允許新建地方國企或者集體企業(yè)，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)。最初資源由國有部門控制，經由“價格雙軌制”，利用交易機制把一些資源從國有部門以更高的價格配置給國有部門之外的市場主體。最初階段這種做法也無疑是采取了“帕累托改進”的思路。至于價格的放開則是后來的事情。

中國最初引入幣值穩(wěn)定原則也是選擇性的。我國1994年之前通貨膨脹率較高，但是國家通過三資企業(yè)持有外匯兌換券來以選擇性的方式穩(wěn)定幣值。外國企業(yè)可以將用外匯換來的外匯兌換券重新按照固定匯率換成外幣匯出。1994年初取消外匯兌換券制度之后，我國通過新的中央銀行法來切斷財政部從中央銀行直接透支的途徑，使得通貨膨脹率在很長一段時間內有了較大的控制。

中國政府在改革過程中選擇性地實施開放市場。一是逐步開放國際競爭。全球化帶來國際競爭、國際資本、國際管理經驗和國際技術。尤其是香港和臺灣在這一過程中發(fā)揮了重要的作用。

二是逐步開放國內各種企業(yè)之間的競爭，包括各種所有制經濟之間的競爭，企業(yè)競爭發(fā)揮了優(yōu)勝劣汰的作用。

三是逐步開放地方政府之間的競爭。行政和財政分權之后，地方政府擁有地方產權，極大刺激發(fā)展經濟的積極性。

這里地方政府之間的競爭有時候與地方政府和中央政府的競爭相互交織。比如地方政府之間圍繞吸引外來資本的投資，往往在中央同意的稅收優(yōu)惠基礎上，增加優(yōu)惠程度?；蛘咴谥醒胝慕y(tǒng)一要求之外增加對外來投資的補助。而且，地方政府之間的競爭后來導致了地方企業(yè)的民營化。

中國的改革也是逐步引入私人產權的過程：改革之初國有產權占絕對主體，隨著行政和財政分權，城鄉(xiāng)集體產權作為縫隙經濟與國有產權展開競爭。相對于國有產權，集體產權主體更為明晰。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)在1980年代中期開始大舉發(fā)展。到了1990年代后期，鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)的大力發(fā)展形成中國工業(yè)的所謂半壁江山，但鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)也屬于政府企業(yè)，與國有企業(yè)一樣有著預算軟約束的問題。

改革開放以來，個體經濟開始逐步發(fā)展，1988年企業(yè)開始逐步發(fā)展。1988年的憲法修正案賦予了私營企業(yè)合法地位，同年國務院出臺《中華人民共和國私營企業(yè)暫行條例》。1992年中共十四屆三中全會提出多種經濟成分將與公有制長期并存，共同發(fā)展。由此我國逐步形成和發(fā)展壯大了獨立的私人部門。即便一些個人私下建立了表面上隸屬于一些地方政府部門、實際上由自身控制的鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)，也就是“紅帽子企業(yè)”，其所謂的“模糊產權”也是對私人產權的逼近和模擬。

各種所有制企業(yè)之間的競爭體現(xiàn)出一種效率落差，其中國企效率最需要改進，集體企業(yè)其次。這導致了中國兩次企業(yè)改制浪潮。第一次大致發(fā)生在1992-1993年期間，另一次發(fā)生在1996年后。除了民營化之外，政府逐步允許個私企業(yè)的發(fā)展，也同樣是引入私人產權的過程。

改革過程也是引入契約自由原則的過程。隨著私人產權的逐步引入和市場的逐步開放，私人獲得一定的自主和平等的地位。個人有了更多的自由空間與其他經濟主體自主訂立交易契約，由此促進了經濟發(fā)展。

改革過程也是引入承擔責任原則的過程。民營化、市場化和私人部門的興起是產權明晰的過程。產權明晰的過程也是強化責任的過程。國有和集體企業(yè)存在預算軟約束問題，由于產權主體缺位，企業(yè)不能為自己的行為有效承擔相應的責任。私人產權則恰恰相反，企業(yè)為自己的行為承擔相應的責任。這種強化責任的行為有利于為發(fā)展經濟提供正向激勵。

改革以來，政府還選擇性地維護經濟政策的穩(wěn)定性：我國改革開放以來，政府對外資選擇性提供了比較穩(wěn)定的政策環(huán)境。比如在稅收優(yōu)惠方面對外資承諾“三免五減半”政策。2008年外資企業(yè)所得稅和內資企業(yè)所得稅的“兩稅合并”屬于經濟政策的大轉折，提高了外資的企業(yè)所得稅稅率。雖然存在緩沖期，但影響到外資企業(yè)在今后的區(qū)位選擇或者再選擇。不過，我國已于2001年加入WTO，通過法治來提供普適性的授能性投資環(huán)境已經是一種基本要求。

低稅率：第八項原則

上述分析說明，經濟發(fā)展存在普適規(guī)則，任何國家概不例外。中國也是如此。歐肯把競爭秩序視為經濟憲制。他計劃在有生之年撰寫有關國家憲制的論著?？上?950年不幸英年早逝。不過他認為國家應該在法治國框架內運作，這意蘊了他把法治視為競爭秩序運作的隱含條件。

低稅體制是保護私人產權，有利于發(fā)揮企業(yè)家的投資和創(chuàng)業(yè)，有利于創(chuàng)造國民財富，有利于經濟發(fā)展，有利于減少經濟過程和競爭秩序的扭曲。實際上，由于高稅體制為自由社會所忌諱，也難以真正獲得民眾的認可。

如果我們設想每個人站在某種初始狀態(tài)，不知自己將來是富是窮，是官員還是平民，在這種羅爾斯意義上的“無知之幕”下作出基本規(guī)則選擇，或者我們知道這是個中國社會，但仍然不知自己將來是富是窮，是官員還是平民，也就是在這種布坎南意義上的“局部無知之幕”下作出基本規(guī)則選擇，那么低稅體制原則容易為全民所接受，高稅體制絕對不會被接受?？梢哉f低稅體制是法治的組成因素。這一原則既可以納入競爭秩序的構成原則，成為其第八項構成原則；也可以不納入，作為這些構成原則的補充原則。由此形成的整體經濟秩序，最能體現(xiàn)哈耶克所主張的“法律下的自由原則”。

中國的民營企業(yè)脫身于政府強力控制的計劃經濟，又逐步在市場競爭中取得自己的地位。上述競爭秩序和低稅模式的理念，既強調原則，又帶有折中務實的色彩。既能發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，又能發(fā)揮政府的授能作用。這種經濟秩序最終有利于每一個人，也有利于民營企業(yè)的生存與發(fā)展。因此，這種經濟秩序及其原則最適合作為標桿，來評判中國民營企業(yè)的生存與發(fā)展環(huán)境。中國在多大程度上遵循這一秩序，其經濟發(fā)展就會有多大程度上的后勁。為了取得長足的經濟發(fā)展，中國需要從選擇性遵循這樣一種經濟秩序，轉向普適性遵守。這樣才能更大程度上使得資源朝著回報率更高的方向配置，使得創(chuàng)新更加潮涌，由此發(fā)揮每個人的自利潛能，有意無意地創(chuàng)造更大的社會財富，早日進入富國俱樂部。