淺析我國商業(yè)銀行負債規(guī)模及結(jié)構(gòu)

【摘 要】商業(yè)銀行的主要資金來源是負債。我國商業(yè)銀行的負債構(gòu)成主要有存款、存放同業(yè)、對中央銀行負債和發(fā)行債券這四個部分。商業(yè)銀行的負債規(guī)模及結(jié)構(gòu)是否合理，對銀行利潤和效率的提高至關(guān)重要，因此，本文重點分析商業(yè)銀行的負債規(guī)模及負債結(jié)構(gòu)，并對負債結(jié)構(gòu)的優(yōu)化提出合理的建議。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；負債規(guī)模；負債結(jié)構(gòu)

一、我國商業(yè)銀行負債規(guī)?，F(xiàn)狀

根據(jù)中央銀行公布的數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)大型商業(yè)銀行的負債規(guī)模最大，在2009年到2013年期間，負債總額由1457890億元增加至1964947億元，其次是股份制商業(yè)銀行，其負債總額從2009年的416156.7億元增加至2013年的837338億元；最后是城市商業(yè)銀行，其負債總額從2009年的190825.7億元增加至2013年的464169億元。負債規(guī)模較大差異的這種現(xiàn)象主要是由于各商業(yè)銀行的經(jīng)濟地位所決定。大型商業(yè)銀行尤其是國有銀行在銀行業(yè)中占主導地位，且其背后有國家作為后盾，具有良好的信譽和吸收存款的優(yōu)勢，因此負債規(guī)模總額是最大的。并且，各類商業(yè)銀行的負債總額占全部金融機構(gòu)負債總額的比例變化較大，其大致顯示出大型商業(yè)銀行的負債比例占全部金融機構(gòu)負債總額的比例逐漸下降，從2009年的51.98%下降至2014年的42.61%，而股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行的比例逐漸上升，分別從14.68%上升到18.16%和從6.80%上升到10.06%。這一比例變化與我國的近來的金融改革密切相關(guān)。而未來，隨著存款保險制度的建立和不斷完善，這一比例還會變化。

二、我國商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀

在我國各商業(yè)銀行中，負債結(jié)構(gòu)大致呈現(xiàn)出如下形式：吸收存款是銀行負債的主要構(gòu)成部分，同業(yè)拆借處于銀行負債總額的第二位置，其次是拆入資金，最后是銀行發(fā)放的各種債券。并且商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)處于不斷優(yōu)化的過程中。從量上來看，同業(yè)拆借的規(guī)模有著較快的增長速度，中國銀行近年來同業(yè)拆借的平均增速保持在16.87%左右，而吸收存款則保持著較為穩(wěn)定的速度，中國銀行的年均增速約為7.63%；同時，債券作為一種較為靈活的籌資手段，具有其獨特的籌資優(yōu)勢，保持著較快的增長速度，中國銀行的年均增速約為28.89%。

三、影響商業(yè)銀行負債規(guī)模的因素

1.經(jīng)濟發(fā)展水平

商業(yè)銀行的負債規(guī)模受到會經(jīng)濟發(fā)展水平的影響。當一國經(jīng)濟處于繁榮階段時，為適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展，中央銀行的貨幣供應(yīng)量也會有相應(yīng)的增加。這一現(xiàn)象意味著市場上將會充斥著大量的貨幣，因此，在這一發(fā)展時期，銀行的負債規(guī)模會相應(yīng)的增加。反之，當處于衰退期間時，銀行的負債規(guī)模會相應(yīng)的減少。中央銀行通過貨幣政策控制基礎(chǔ)貨幣，從而控制派生存款和各個層次的貨幣供應(yīng)量（如M1，M2），同時也就從根源上控制了商業(yè)銀行的負債規(guī)模。

2.銀行同業(yè)競爭

隨著存款保險制度的建立，銀行間的競爭越來越激烈。銀行同業(yè)之間的競爭主要在于存款客戶和資金來源的競爭。存款客戶和資金來源越廣泛，銀行的競爭能力越強，其負債規(guī)模也可能越大。銀行主要在銀行信譽、經(jīng)營能力、營業(yè)網(wǎng)點、后勤服務(wù)等方面提高自身的競爭力。競爭大銀行具有信譽良好、運行穩(wěn)健的特點，在銀行競爭中往往能夠脫穎而出。

3.銀行管理體制

銀行內(nèi)部的管理體制也對負債規(guī)模有重要影響。銀行內(nèi)部管理體制影響中資金運用的效率和銀行的盈利能力，內(nèi)部管理體制越完善、對負債規(guī)模的管理能力越強，負債規(guī)模也越有可能擴張；反之，負債規(guī)模的擴張會受到較大的限制，因此銀行始終致力于提高自身的經(jīng)營管理水平，在完善內(nèi)部控制、內(nèi)部管理的同時，擴大其負債規(guī)模。

四、優(yōu)化負債結(jié)構(gòu)的途徑

首先，調(diào)整負債的期限結(jié)構(gòu)，達到資產(chǎn)和負債的數(shù)量和結(jié)構(gòu)上的對稱，避免“短存長貸”現(xiàn)象，遵循“長存長貸，短存短貸”的原則，保持銀行適當?shù)牧鲃有砸越档豌y行的信用風險。其次，商業(yè)銀行應(yīng)豐富負債種類，實現(xiàn)負債種類的多元化，并適當拓展金融債券業(yè)務(wù)。金融債券具有有利于提高金融機構(gòu)資產(chǎn)負債管理能力，化解金融風險、拓寬直接融資渠道，優(yōu)化金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、豐富市場信用層次，增加投資產(chǎn)品種類等優(yōu)勢，其負債比例應(yīng)略有上升。然后，充分發(fā)揮市場機制在資金配置中的主導作用，適當放開存款利率在不同地區(qū)間的限制，打破資金條塊分割，促進資金合理流動；適當放寬專業(yè)銀行業(yè)務(wù)及對象限制，使專業(yè)銀行在市場融資中吸收的資金能夠有更多可供選擇的貸款項目或投資機會，保證吸收資金的合理效益。最后，銀行應(yīng)加強對客戶的引導，鼓勵客戶開展證券投資業(yè)務(wù)，引導客戶由儲蓄轉(zhuǎn)向投資，從而減少銀行利息成本壓力，與此同時，銀行應(yīng)積極開展表外業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)，合理調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)?！栋腿麪枀f(xié)議III》不僅對銀行的資本規(guī)模做出了限定，對負債規(guī)模也做出了限定。我國的商業(yè)銀行應(yīng)不斷地改進自身的條件以適應(yīng)新的國際標準，以更好地應(yīng)對國內(nèi)外的競爭。

五、小結(jié)

本文對商業(yè)銀行負債規(guī)模和結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀進行了簡單的描述，分析了影響商業(yè)銀行負債規(guī)模的因素并對銀行負債結(jié)構(gòu)的優(yōu)化提出了幾點建議。銀行的負債規(guī)模和負債結(jié)構(gòu)歷來是銀行管理的重點，合理的負債規(guī)模和結(jié)構(gòu)將有助于實現(xiàn)流動性、安全性、盈利性三者的統(tǒng)一，使銀行真正成為“自主經(jīng)營、自負盈虧”的優(yōu)質(zhì)金融機構(gòu)。

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作者簡介：

李超蕓（1994-），女，漢族，浙江寧波人，中央民族大學經(jīng)濟學院金融系本科生。