探析住房公積金在保障性住房方面的作用

【摘 要】現(xiàn)階段在我國住房保障領(lǐng)域有兩項重要的制度，分別是住房公積金制度和保障性住房制度，將住房公積金貸款用于建設(shè)保障性住房不但可以解決保障性住房建設(shè)因為資金不足而進展緩慢的問題，從而滿足中低層收入群體的住房問題，又可以使大量閑置的住房公積金資金得以有效利用并實現(xiàn)保值增值。本文主要分析了住房公積金用于支持保障性住房建設(shè)的意義，指出了住房公積金貸款支持保障性住房建設(shè)中存在的問題，并提出了相對應解決策略。

【關(guān)鍵詞】住房公積金；保障性住房；房產(chǎn)

一、住房公積金用于支持保障性住房建設(shè)的意義

1.能夠充分發(fā)揮住房公積金的效用

住房公積金是單位和個人繳存的用于住房的長期儲蓄金，是用國家法律形式確定下來的住房社會保障制度，是住房分配貨幣化、社會化的主要形式，具有專用性、互助性和政策性等特點，自從住房公積金制度建立以來，繳納的單位和個人越來越多，住房公積金繳納比例也越來越高，其在銀行的專項資金歸集額度也越來越多。由于住房公積金可使用的范圍比較小，致使了大量的住房公積金的沉淀、閑置，這反映出了住房公積金運行效率的低下。

2.能夠滿足保障性住房建設(shè)資金的需求

近年來，我國政府持續(xù)加大推動保障性住房建設(shè)的力度，但資金短缺問題成為了制約保障性住房建設(shè)的短板，雖然中央政府和地方政府有撥付了一定資金用于保障性住房的建設(shè)，也有來自社會捐助和企業(yè)自建保障性住房資金，但是昂貴的建筑成本使得保障性住房的建設(shè)依然嚴重缺口。

3.能夠保障繳存公積金的中低層收入群體享受國家優(yōu)惠政策

國家建立住房公積金制度，鼓勵職工繳納公積金的目的就在于能夠保障廣大職工人群的住房問題，讓他們享受到國家給予的優(yōu)惠政策。但是，對于大多數(shù)的中低收入職工群體，由于收入低，沒有足夠的經(jīng)濟能力買房，也就沒法能夠通過個人住房公積金按揭貸款享受到相關(guān)的政策性利率優(yōu)惠，繳納了公積金卻沒享受到優(yōu)惠政策，這明顯有背公積金制度設(shè)立的初衷，容易滋生出嚴重的社會穩(wěn)定問題，影響和諧社會的構(gòu)建。通過住房公積金支持保障性住房建設(shè)這一有利政策，可以有效推動保障性住房建設(shè)的落實，讓繳存公積金的中低收入職工群體可以優(yōu)先享受購買或租賃保障性住房，讓他們切實享受到國家的優(yōu)惠福利政策，進而還能增強住房公積金制度的吸引力，擴大住房公積金制度的覆蓋范圍，推動住房公積金制度的不斷優(yōu)化完善。

二、住房公積金貸款支持保障性住房建設(shè)中存在的問題

1.增加住房公積金安全性和流動性風險

將住房公積金用于支持保障性住房建設(shè)需要慎重解決的一個問題就是要保障住房公積金的流動性和安全性，這也是所有參與公積金繳存的人所關(guān)心的問題。將住房公積金投資于保障性住房的開發(fā)建設(shè)之后，房地產(chǎn)市場能夠保持穩(wěn)定發(fā)展，才能使投入的資金實現(xiàn)增值、保值，也就是說安全性會受到房地產(chǎn)市場行情的影響。另一方面，用于保障性住房建設(shè)的住房公積金成為實物房產(chǎn)之后，是不容易變現(xiàn)的，因為就目前政策規(guī)定而言，保障性住房是不可以隨意出售變現(xiàn)的，也即是出售變現(xiàn)是有條件限制的，這么一來投進去的這部分住房公積金就喪失了流動性，有可能使正常的公積金提取出現(xiàn)短缺，甚至出現(xiàn)緩貸或斷貸現(xiàn)象，或是可能出現(xiàn)集中“擠提”現(xiàn)象。

2.住房公積金支持保障性住房的法律不完善

我國現(xiàn)行的《住房公積金管理條例》規(guī)定了職工和所在單位為其繳存的住房公積金為職工個人所有，并且明確規(guī)定了繳存的住房公積金所能使用的范圍僅限于放貸給繳存?zhèn)€人進行購房、建造、翻建、修葺自住住房用，任何單位或個人都不得私自挪用。因此說，住房公積金用于保障性住房建設(shè)在目前來講還沒有獲得充分的法律條規(guī)的支持，按照規(guī)定解讀，住房公積金是屬于私人資產(chǎn)，住房公積金管理單位沒有權(quán)利決定公積金使用去向。更何況，用住房公積金來支持保障性住房建設(shè)，并不能使所有參與繳存的單位和個人都能受益。所以說，住房公積金管理單位在沒有得到授權(quán)前就將住房公積金用于建設(shè)保障性住房，其做法是不受法律保護的。

3.住房公積金管理機構(gòu)專業(yè)性不強

住房公積金管理中心直屬于當?shù)氐恼?，接受委托負責管理公積金，但不被授予使用公積金的權(quán)利。這就使得住房公積金管理體制各地區(qū)間相互獨立，不利于政府政策的統(tǒng)一落實，不利于地區(qū)間的資金調(diào)配和個人住房公積金賬戶的流轉(zhuǎn)。由于我國各地區(qū)間發(fā)展水平嚴重不均衡，有些地區(qū)的公積金使用率很高，有些則很低，不利于資金的高效配置。另一方面，住房公積金管理單位是不以盈利為目的獨立事業(yè)單位，既不屬于政府機構(gòu)又不屬于金融機構(gòu)，由于專業(yè)技術(shù)的缺乏，不能夠有效處理公積金繳存、貸款發(fā)放、呆賬壞賬等業(yè)務。用于支持保障性住房建設(shè)的資金撥付金額一般比較大，對后續(xù)回收指標也有著較高要求，基于目前公積金管理機構(gòu)專業(yè)性較弱的特點，還不能有效的處理各項環(huán)節(jié)的具體業(yè)務，這對用于支持保障性住房的那部分公積金的安全性來說是一個隱患。

4.住房公積金支持力度有限

根據(jù)試點參與住房公積金用于支持保障性住房建設(shè)的城市的統(tǒng)計數(shù)據(jù)來看，存在著一個明顯的現(xiàn)象：住房公積金支持保障房建設(shè)的資金投入量不夠，而且實際投入額度和計劃投入額度之間存在嚴重不匹配情況。要想獲得用于支持保障房建設(shè)的住房公積金貸款是不容易的，要經(jīng)過層層標準的篩選，不但要參照商業(yè)銀行的貸款標準，而且要提高利率水平以應對存在的風險，另外，政府能夠拿得出的匹配要求的項目并不多，很多地方政府對申請獲取住房公積金貸款用于支持保障房建設(shè)的態(tài)度并不積極，因為公積金貸款時間比較長，還本付息問題不能保證按時支付，一旦本金利息沒能及時填補公積金缺口就會影響到公積金貸款的正常提取，這也是削弱地方政府支持公積金援建保障房積極性的重要原因之一。

三、住房公積金支持保障性住房建設(shè)的對策建議

1.修訂完善住房公積金管理法律條規(guī)

住房公積金貸款用于支持保障性住房建設(shè)目前尚處于試點階段，其所發(fā)揮的積極作用將會隨著試點范圍和規(guī)模的擴大而顯示出來，為了讓公積金貸款支持保障房建設(shè)具有合法性，就必須修訂相關(guān)公積金管理法律條規(guī)，即使用于援建保障性住房的住房公積金貸款出現(xiàn)了問題也不至于損害到繳存職工的利益。比如，現(xiàn)在的《條例》修訂就有規(guī)定了在留足用于優(yōu)先保證職工和個人貸款需求資金的前提下，可將50%以內(nèi)的住房公積金結(jié)余資金貸款用于保障房住房建設(shè)。通過這樣的規(guī)定，就使得住房公積金貸款用于保障性住房建設(shè)的操作有法可依。

2.建立全國性的住房公積金管理中心

首先，建立起一個全國性的公積金管理中心負責整合管理各地分散的公積金管理中心，以專業(yè)政策性金融機構(gòu)的性質(zhì)來對各地公積金管理中心的閑置資金、沉淀資金進行管理，可以嘗試將所集中來的資金轉(zhuǎn)換為政府債券形式并委托專項投資基金進行統(tǒng)一性的保障性住房項目貸款，并實行獨立核算管理。其次，全國性住房公積金管理中心還需要為各地管理中心建立專項賬戶以實時掌握各地資金的使用情況，并在確保各地滿足個人住房貸款的前提下，對閑置資金進行統(tǒng)籌管理，安排資金的歸集和使用。通過這樣的運作，全國性管理中心就可以充分發(fā)揮各地市資金的使用效率，更好地發(fā)揮住房公積金貸款在保障性住房建設(shè)方面的作用，而且還可以解決住房公積金管理機構(gòu)專業(yè)性差和獨立性差的問題。

3.建立貸款回收制度確保公積金的安全性

首先，如果租金定價不合理將會出現(xiàn)兩種極端，一是定價過低，不能夠償還基本的貸款利息，導致公積金中心沒能及時收回貸款本息而造成損失；二是如果定價過高，就會減少出租率，影響租金收入，同樣也會影響到貸款本息的支付。為了確保公積金的如期回收本息，就需要相關(guān)部門來共同制定合理的出售、出租價格，以確保公積金貸款本息的按期收回。其次，要建立健全貸款擔保機制。雖然可以以建成的保障性住房作為貸款抵押物，但是在實際管理中風險大、成本高、處理手續(xù)麻煩，不一定能夠確保貸款資金的安全性。

四、結(jié)束語

住房公積金長期存在閑置資金數(shù)額大且運行效率低下的問題，而且很多繳存公積金的中低收入職工群體因為沒有經(jīng)濟能力購房而不能享受到公積金貸款利率優(yōu)惠政策。將住房公積金貸款用于支持保障性住房建設(shè)既能夠提高公積金的運行效率，又能讓低收入職工享受到繳存公積金帶來的福利，因此采取有效的策略解決住房公積金貸款支持保障性住房建設(shè)中存在的問題有著重要的意義。

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作者簡介：

孟繁華（1963-），女，漢族，吉林省松原市乾安縣人，職稱：副高級職稱，學歷：大專，研究方向：財會、經(jīng)濟，吉林省松原市住房公積金管理中心工作。