承接離岸服務(wù)外包對企業(yè)技術(shù)水平的影響
——來自IT行業(yè)上市公司的證據(jù)

張利敏， 高天惠

(安徽財(cái)經(jīng)大學(xué) 國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易學(xué)院， 安徽 蚌埠 233030)

承接離岸服務(wù)外包對企業(yè)技術(shù)水平的影響
——來自IT行業(yè)上市公司的證據(jù)

張利敏， 高天惠

(安徽財(cái)經(jīng)大學(xué) 國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易學(xué)院， 安徽 蚌埠 233030)

基于2012-2013年IT行業(yè)上市公司的數(shù)據(jù)，根據(jù)索羅殘差法計(jì)算企業(yè)的TFP水平，實(shí)證研究了承接離岸服務(wù)外包對企業(yè)技術(shù)水平的影響。實(shí)證結(jié)果表明：承接服務(wù)外包企業(yè)在研發(fā)投入強(qiáng)度和研發(fā)人員強(qiáng)度上均高于未承接服務(wù)外包的企業(yè)，但在TFP水平上卻無明顯差別。計(jì)量結(jié)果表明，承接服務(wù)外包對于企業(yè)研發(fā)規(guī)模和強(qiáng)度均存在明顯促進(jìn)作用，但對于企業(yè)技術(shù)水平的提升無顯著影響。此外，上市公司的規(guī)模對于企業(yè)的研發(fā)強(qiáng)度具有積極作用，而政府補(bǔ)助對企業(yè)的研發(fā)強(qiáng)度無顯著影響。

離岸服務(wù)外包； 研發(fā)強(qiáng)度；TFP

一、引言

2014年，中國GDP全年增速7.4%，創(chuàng)下24年新低，意味著中國經(jīng)濟(jì)已經(jīng)進(jìn)入“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革”的新常態(tài)發(fā)展階段。但反觀中國的服務(wù)外包行業(yè)發(fā)展，逆勢增長態(tài)勢顯著，延續(xù)了自2009年以來的高速增長勢態(tài)。作為方興未艾的新興領(lǐng)域，我國承接服務(wù)外包合同執(zhí)行金額從2009年的100.9億美元增長至2014年的559.2億美元，年均增長率達(dá)40.84%。服務(wù)外包作為高技術(shù)含量、附加值集聚的綠色領(lǐng)域，備受發(fā)展中國家青睞。多數(shù)發(fā)展中國家希望通過承接服務(wù)外包帶來的技術(shù)外溢，提高企業(yè)的研發(fā)能力，撬動服務(wù)業(yè)的升級，帶動國內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)順利轉(zhuǎn)型。那么，服務(wù)外包能否倒逼接包企業(yè)提高研發(fā)強(qiáng)度呢？離岸服務(wù)外包對于接包企業(yè)的全要素生產(chǎn)率又會產(chǎn)生何種影響？承接服務(wù)外包的規(guī)模是否會對企業(yè)研發(fā)強(qiáng)度和技術(shù)水平產(chǎn)生不同影響？上述問題的研究將對我國“十三五”期間優(yōu)化服務(wù)外包發(fā)展模式具有一定的參考意義。

二、文獻(xiàn)綜述

大力發(fā)展服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)的初衷是為了獲取外國先進(jìn)企業(yè)的技術(shù)溢出效應(yīng)，通過模仿和知識積累完成接包企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和升級的過程。然而，逐底競爭和部分企業(yè)創(chuàng)新意識不足，加之高級科研人才和科研資金的缺乏，“鎖定效應(yīng)”也可能應(yīng)運(yùn)而生。那么，我國服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)的發(fā)展對于企業(yè)技術(shù)水平的影響究竟如何？目前，學(xué)術(shù)界就服務(wù)外包與企業(yè)的研發(fā)強(qiáng)度和TFP的關(guān)聯(lián)性做了大量研究，國內(nèi)學(xué)者關(guān)于這一問題的看法莫衷一是。Amity和Wei(2005)[1]運(yùn)用工具變量估計(jì)法研究美國制造行業(yè)服務(wù)外包和貨物外包對企業(yè)TFP的作用，結(jié)果表明服務(wù)外包能夠顯著的提升企業(yè)的TFP[19]。Grace Kite(2012)[2]以全球最大的IT外包承接地印度為研究對象，實(shí)證檢驗(yàn)了IT外包與印度生產(chǎn)力和經(jīng)濟(jì)增長之間的關(guān)系，研究結(jié)果表明，IT服務(wù)外包能夠有效提高印度企業(yè)的生產(chǎn)率，且IT外包對于印度的經(jīng)濟(jì)增長具有極其重要的作用。喻美辭(2008)[4]構(gòu)造三部門的開放經(jīng)濟(jì)模型，理論上分析了服務(wù)外包對于企業(yè)技術(shù)提升的積極意義。崔萍(2010)[5]利用我國IT行業(yè)上市公司數(shù)據(jù)驗(yàn)證了承接國際服外包與企業(yè)研發(fā)強(qiáng)度和創(chuàng)新能力的正向相關(guān)關(guān)系。任志成、張二震(2012)[6]基于江蘇省服務(wù)外包示范城市數(shù)據(jù)，實(shí)證檢驗(yàn)了服務(wù)外包對技術(shù)水平具有正向作用。徐毅、張二震(2008)[7]利用投入產(chǎn)出表的實(shí)證研究結(jié)果表明外包與科研占比呈現(xiàn)正向相關(guān)關(guān)系，并且這種人力資本水平的提高帶動企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新水平的提高。陳啟斐、劉志彪(2013)[8]通過構(gòu)造反向服務(wù)外包指數(shù)，研究了反向服務(wù)外包對我國制造業(yè)價值鏈升級的積極作用，且研發(fā)投入的增加對于企業(yè)技術(shù)含量和技術(shù)復(fù)雜度間具有正向作用，可以有效帶動價值鏈升級。陳啟斐、王晶晶、岳中剛(2015)[9]利用投入產(chǎn)出表構(gòu)造研發(fā)外包指數(shù)，計(jì)量結(jié)果表明研發(fā)外包對企業(yè)的創(chuàng)新效率和創(chuàng)新績效均存在顯著的正相關(guān)關(guān)系。岳中剛(2014)[10]利用汽車行業(yè)數(shù)據(jù)，細(xì)化研究汽車行業(yè)反向研發(fā)外包對于企業(yè)創(chuàng)新績效的積極作用。Songhua Lin,Alyson C.Ma(2012)[3]基于韓國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)研究了韓國與中國企業(yè)的外包，對于企業(yè)生產(chǎn)效率的影響。研究結(jié)果表明，原材料外包可在一定程度上增加進(jìn)口，提高企業(yè)的生產(chǎn)效率，但是服務(wù)外包卻無法顯著地提高企業(yè)的生產(chǎn)效率。王俊(2008)[11]通過鎖定模型的構(gòu)造、分析認(rèn)為，技術(shù)差距較大的兩國，缺乏品牌和核心技術(shù)的國家應(yīng)積極發(fā)展自主創(chuàng)新，不主張發(fā)展服務(wù)外包。呂延方、王冬(2010)[12]基于1998-2007年制造業(yè)面板數(shù)據(jù)的實(shí)證結(jié)果顯示服務(wù)外包對于我國主要制造業(yè)TFP的提升無實(shí)質(zhì)性影響。姚星、李彪、吳鋼(2015)[13]基于生產(chǎn)率指數(shù)視角的實(shí)證結(jié)果表明服務(wù)外包的反向服務(wù)外包對于企業(yè)TFP提升均具有顯著的負(fù)向作用。綜上，國內(nèi)文獻(xiàn)大都基于宏觀視角，研究服務(wù)外包與企業(yè)技術(shù)進(jìn)步的關(guān)聯(lián)或者反向服務(wù)外包對TFP提升的作用，但結(jié)果仍存在爭議。本文擬基于企業(yè)微觀數(shù)據(jù)研究承接服務(wù)外包對企業(yè)研發(fā)強(qiáng)度和TFP的影響，為接包企業(yè)發(fā)展路徑的選擇提供微觀證據(jù)。

三、理論框架

圖1 服務(wù)外包對企業(yè)技術(shù)水平作用研究框架

一般認(rèn)為，服務(wù)外包通過技術(shù)外溢效應(yīng)作用于接包企業(yè)。服務(wù)外包技術(shù)存在4種外溢途徑，分別是示范效應(yīng)、競爭效應(yīng)、人才培養(yǎng)效應(yīng)和產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)效應(yīng)(闕澄宇、鄭繼忠，2010[14])。示范效應(yīng)使得接包企業(yè)通過模仿發(fā)包方先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和操作經(jīng)驗(yàn)可提高勞動力的素質(zhì)。競爭效應(yīng)包含積極作用和消極作用。一方面，競爭的加劇，倒逼企業(yè)積極地改革，增加研發(fā)投入的數(shù)量，激勵企業(yè)自主創(chuàng)新和技術(shù)水平的革新；另一方面，惡性競爭抑制企業(yè)研發(fā)投入，專注于現(xiàn)有的低成本優(yōu)勢，創(chuàng)新驅(qū)動力下降，停滯于價值鏈低端無法升級。人才培養(yǎng)效應(yīng)對于接包企業(yè)人力資本的提高存在積極影響。產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)效應(yīng)是指上游產(chǎn)業(yè)服務(wù)外包的發(fā)展，為下游產(chǎn)業(yè)提供高質(zhì)量的中間投入品。基于上述理論分析，我們發(fā)現(xiàn)技術(shù)外溢效應(yīng)主要通過作用于企業(yè)的勞動和資本影響企業(yè)的技術(shù)水平。此外，根據(jù)以往的研究(嚴(yán)兵等，2014[15])，政府補(bǔ)助、企業(yè)性質(zhì)、規(guī)模等對于企業(yè)的技術(shù)水平存在一定的影響。因此，我們構(gòu)建的服務(wù)外包對企業(yè)技術(shù)水平影響的研究框架如圖1所示。

四、變量選取及實(shí)證研究

信息技術(shù)外包(ITO)是我國發(fā)展最早、規(guī)模最大、最成熟的服務(wù)外包領(lǐng)域。2013年，我國ITO合同執(zhí)行金額占總金額的56.4%，簽約金額為459.4億美元，4年年均增長率達(dá)39.33%。因而，本文選取ITO業(yè)務(wù)的主要載體——IT企業(yè)為研究對象?；谘芯繑?shù)據(jù)便利獲取的原則，本文選取IT行業(yè)上市公司為研究對象。

(一)變量選取

1.被解釋變量——研發(fā)強(qiáng)度和TFP變量。基于以往研究(王紅領(lǐng)、李稻葵、馮俊新，2008[16])，企業(yè)的研發(fā)強(qiáng)度一般可用科研投入經(jīng)費(fèi)和科技人員數(shù)量來衡量。本文采取企業(yè)的研發(fā)支出(包括資本化支出、費(fèi)用化支出)和科研人員數(shù)量RP兩個指標(biāo)來度量企業(yè)的研發(fā)強(qiáng)度。本文基于索羅殘差法計(jì)算企業(yè)的TFP水平。

2.解釋變量——服務(wù)外包虛擬變量和服務(wù)外包收入變量。企業(yè)承接離岸服務(wù)外包取值為1，反之取值為0。服務(wù)外包收入變量用企業(yè)當(dāng)年取得的離岸服務(wù)外包收入來度量(崔萍，2010[5])。

3.控制變量。本文采用政府當(dāng)年對企業(yè)的補(bǔ)助金額表示政府補(bǔ)助變量。企業(yè)性質(zhì)以企業(yè)性質(zhì)啞變量來度量，國家控股和國有法人絕對控股的企業(yè)為1，其余為0。企業(yè)規(guī)模采用企業(yè)年末的固定資產(chǎn)總額來度量。(崔萍，2010[5]；嚴(yán)兵、張禹、韓劍，2014[15])

4.其他變量——為了計(jì)算TFP變量所引入的各項(xiàng)指標(biāo)。本文基于索洛殘差法運(yùn)用最小二乘法(OLS)回歸計(jì)算企業(yè)的技術(shù)水平數(shù)值。因此，選取企業(yè)當(dāng)年的員工總數(shù)、年初固定資產(chǎn)金額和企業(yè)當(dāng)年?duì)I業(yè)收入分別表示勞動數(shù)量、資本數(shù)量和企業(yè)收入金額，以及企業(yè)收入增長率、資本增長率和勞動增長率指標(biāo)。

(二)TFP變量計(jì)算

本文采用傳統(tǒng)的索羅殘差法測定企業(yè)的TFP水平。假定企業(yè)的生產(chǎn)函數(shù)為中性技術(shù)進(jìn)步的Cobb-Douglas函數(shù)：

(1)

等式兩邊同取自然對數(shù)，得：

lnYt=lnAt+αlnKt+βlnLt

(2)

兩邊同對t求導(dǎo)數(shù)，并令t取值為1，移項(xiàng)得：

(3)

其中，Y、K、L分別表示企業(yè)的總收入、總資本、總勞動數(shù)。參數(shù)A、α、β分別表示技術(shù)水平、資本的產(chǎn)出彈性和勞動的產(chǎn)出彈性。利用方程(2)我們可根據(jù)OLS法求解出資本的產(chǎn)出彈性α和β的大小，為了消除異方差和自相關(guān)的影響，本文采用的是OLS回歸的穩(wěn)健方式，回歸結(jié)果見式(4)。

lnY=12.5766+0.1842lnK+0.6177lnL+μ

(4)

t(9.7264***) (2.3854**) (6.2730***)

R2=0.6052F=78.1690

注：***、**、*分別表示在1%、5%和10%的水平上顯著

因此，根據(jù)方程(3)和(4)，TFP的大小為：

(5)

(三)樣本數(shù)據(jù)和來源

本文根據(jù)上海證券交易所CSRC行業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)以及深圳證券交易所的I行業(yè)(信息技術(shù))分類標(biāo)準(zhǔn)，共遴選出124家IT企業(yè)。本文參照謝千里等(2008)[17]的研究方法，剔除雇傭勞動力10人以下的樣本企業(yè)，及固定資產(chǎn)等重要指標(biāo)缺失的企業(yè)。同時，根據(jù)崔萍(2010)[6]的數(shù)據(jù)處理方法，剔除ST公司，最終確定105家IT企業(yè)為本文研究對象，其中33家企業(yè)承接離岸服務(wù)外包業(yè)務(wù)。

本文所采用的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)來源于國泰安數(shù)據(jù)庫(CSMAR),研發(fā)和員工數(shù)等數(shù)據(jù)取自各企業(yè)披露的2012年和2013年年報(bào)，服務(wù)外包數(shù)據(jù)來源于各企業(yè)的年報(bào)和各大媒體的新聞報(bào)道。

(四)模型設(shè)定

本文研究分為兩個模塊。一方面，基于105家上市公司樣本數(shù)據(jù)，研究承接服務(wù)外包與否對企業(yè)技術(shù)水平質(zhì)和量的影響；另一方面，基于33家承接服務(wù)外包的企業(yè)數(shù)據(jù)，研究承接外包金額對企業(yè)技術(shù)水平質(zhì)和量的影響。

第一部分，關(guān)鍵變量為服務(wù)外包虛擬變量Od。通過該虛擬變量的顯著性及符號取值，可判斷企業(yè)承接服務(wù)外包對于企業(yè)技術(shù)水平是否存在影響及影響的方向和程度。構(gòu)建的模型如下：

RD=α+β1Od+β2Scale+β3Sd+β4Subsidy+μ

(6)

RP=α+β1Od+β2Scale+β3Sd+β4Subsidy+μ

(7)

TFP=α+β1Od+β2Scale+β3Sd+β4Subsidy+μ

(8)

其中，RD為企業(yè)的研發(fā)投入強(qiáng)度，RP為企業(yè)的研發(fā)人員強(qiáng)度，TFP為全要素生產(chǎn)率，Od為服務(wù)外包虛擬變量，scale為企業(yè)的規(guī)模，Sd為企業(yè)性質(zhì)，Subdidy為政府補(bǔ)貼。

第二部分，關(guān)鍵變量為服務(wù)外包收入變量Oi。通過服務(wù)外包收入變量的顯著性及符號取值，可判定企業(yè)承接服務(wù)外包金額大小是否會提高企業(yè)的技術(shù)水平。構(gòu)建的模型如下：

RD=α+β1Oi+β2Scale+β3Sd+β4Subsidy+μ

(9)

RP=α+β1Oi+β2Scale+β3Sd+β4Subsidy+μ

(10)

TFP=α+β1Oi+β2Scale+β3Sd+β4Subsidy+μ

(11)

其中，Oi為服務(wù)外包收入變量，其余變量意義同上。

本文實(shí)證部分使用的計(jì)量工具為Eviews6.0。

(五)實(shí)證結(jié)果

本文主要的研究目的在于驗(yàn)證微觀企業(yè)服務(wù)外包與企業(yè)研發(fā)強(qiáng)度(研發(fā)人員強(qiáng)度和研發(fā)投入強(qiáng)度)及TFP的相關(guān)關(guān)系及作用方向，即關(guān)注解釋變量是否顯著以及系數(shù)的正負(fù)號，而非探究企業(yè)研發(fā)強(qiáng)度和TFP的決定因素。在三個被解釋變量的決定因素各不相同的條件下，為保持各模型解釋變量一致的條件下，文章不會過分關(guān)注模型的解釋程度，即的大小。一般認(rèn)為研究相關(guān)關(guān)系時，OLS模型的解釋程度只要達(dá)到0.2以上即可。因?yàn)楸疚闹薪忉屪兞堪摂M變量，無法使用傳統(tǒng)的單位根檢驗(yàn)和協(xié)整檢驗(yàn)來研究變量間的相關(guān)關(guān)系，故而使用OLS法來檢驗(yàn)。

1.服務(wù)外包虛擬變量對研發(fā)投入強(qiáng)度和TFP的影響

鑒于穩(wěn)健的OLS估計(jì)法可在一定程度上修正傳統(tǒng)OLS估計(jì)模型的精度，并且能夠有效地消除數(shù)據(jù)的自相關(guān)和異方差性對于回歸結(jié)果的影響，本文在回歸過程中均采用穩(wěn)健的OLS估計(jì)法。表1是使用穩(wěn)健的OLS估計(jì)法對模型(6)至(8)的回歸估計(jì)結(jié)果。在對Od、Scale、Sd和Subsidy四個變量做了相關(guān)系數(shù)檢測后，相關(guān)系數(shù)均不高于0.55，故而解釋變量間不存在顯著的多重共線性。由于模型(9)的顯著性水平均不能通過，且模型的解釋能力(R2)很低，所以在表1中未加以列示。

從表1的回歸結(jié)果可知，服務(wù)外包虛擬變量對企業(yè)的研發(fā)投入強(qiáng)度和研發(fā)人員強(qiáng)度均存在正向影響，但是與企業(yè)的TFP水平不相關(guān)。這說明企業(yè)承接服務(wù)外包會在一定程度上倒逼企業(yè)提高研發(fā)強(qiáng)度。模型(6)和(7)均表明企業(yè)的研發(fā)強(qiáng)度與政府補(bǔ)助不相關(guān)。

表1 服務(wù)外包虛擬變量對研發(fā)投入強(qiáng)度OLS回歸結(jié)果

2.服務(wù)外包收入變量對研發(fā)投入強(qiáng)度和TFP的影響

在對Od、Scale、Sd和Subsidy四個變量做了相關(guān)系數(shù)檢測后，相關(guān)系數(shù)最高為0.73，不高于0.8，故而解釋變量間不存在顯著的多重共線性。從表2的回歸結(jié)果來看，服務(wù)外包收入的大小與企業(yè)研發(fā)投入強(qiáng)度呈負(fù)相關(guān)，與企業(yè)研發(fā)人員強(qiáng)度呈正相關(guān)，與企業(yè)的TFP水平不相關(guān)。此外，對比模型(9)、(10)與(11)，我們發(fā)現(xiàn)企業(yè)的研發(fā)強(qiáng)度與企業(yè)性質(zhì)不相關(guān)，而企業(yè)的TFP水平與企業(yè)性質(zhì)呈負(fù)相關(guān)，即民營企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活力較之國有企業(yè)更高。

表2 服務(wù)外包收入變量對研發(fā)投入強(qiáng)度OLS回歸結(jié)果

五、基本結(jié)論和政策建議

承接離岸服務(wù)外包對于企業(yè)研發(fā)強(qiáng)度的提升具有正向的促進(jìn)作用，但是對于企業(yè)TFP的提高無明顯作用。可能的解釋是“歸核化”戰(zhàn)略促使發(fā)包企業(yè)將部分非核心業(yè)務(wù)外包，發(fā)包企業(yè)處于技術(shù)保護(hù)的目的，將外包的業(yè)務(wù)分散化，設(shè)置知識壁壘，降低企業(yè)知識的外溢程度，這就使得服務(wù)外包的技術(shù)外溢呈現(xiàn)明顯的片段化特征。根據(jù)李元旭、譚云清(2010)[18]的觀點(diǎn)離岸外包的技術(shù)外溢效應(yīng)不會自發(fā)形成，技術(shù)溢出效應(yīng)主要取決于接包企業(yè)技術(shù)的吸收和整合能力。因此，接包企業(yè)的技術(shù)吸收能力，決定企業(yè)技術(shù)水平的提高。這在一定程度上說明，當(dāng)前我國企業(yè)將片段化知識整合成為自身的技術(shù)優(yōu)勢的能力還較為薄弱，承接服務(wù)外包無法通過技術(shù)外溢效應(yīng)作用于企業(yè)TFP的提升。此外，由于地緣政治的原因，以美國為首的發(fā)達(dá)國家，制定的再工業(yè)化和產(chǎn)業(yè)召回政策，減少了發(fā)包數(shù)量和金額；另一方面，2008年金融危機(jī)過后，眾多發(fā)展中國家加快了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐，大力發(fā)展服務(wù)業(yè)、服務(wù)貿(mào)易和服務(wù)外包，接包企業(yè)的數(shù)量陡增。兩方面的綜合作用在一定程度上加劇了服務(wù)外包行業(yè)的競爭程度。接包企業(yè)為增強(qiáng)競爭力，按照自身比較優(yōu)勢發(fā)展產(chǎn)業(yè)，可能使得企業(yè)陶醉于自身的比較優(yōu)勢而無法自拔，陷入比較優(yōu)勢陷阱，長期被“俘虜”于價值鏈的低端(劉志彪、張杰，2009[19])，企業(yè)“造血”能力不足，TFP水平無法提高。

服務(wù)外包收入變量對研發(fā)強(qiáng)度和企業(yè)TFP部分回歸結(jié)果表明，企業(yè)服務(wù)外包收入的大小與企業(yè)研發(fā)投入強(qiáng)度呈負(fù)相關(guān)，與企業(yè)研發(fā)人員強(qiáng)度呈正相關(guān)，與企業(yè)TFP水平無明顯的相關(guān)關(guān)系?？赡艿慕忉屖牵壳拔覈?wù)外包的ITO業(yè)務(wù)隸屬于勞動力推動型。企業(yè)為提高服務(wù)外包競爭優(yōu)勢，降低成本，壓縮研發(fā)支出。服務(wù)外包訂單額度的增加，倒逼企業(yè)增加勞動投入，研發(fā)人員數(shù)量隨之增加。單純技術(shù)人員數(shù)量的增加并不能帶來企業(yè)人力資本的有效提升，接包企業(yè)對技術(shù)吸收能力很大程度上取決于企業(yè)的人力資本(李元旭、譚云清，2010[18])。因而，服務(wù)外包收入的提高對于企業(yè)TFP水平無顯著影響。

總體回歸模型與部分回歸模型的對比表明，企業(yè)的規(guī)模對于研發(fā)強(qiáng)度的提升具有正向影響，政府補(bǔ)貼對于服務(wù)外包企業(yè)的研發(fā)強(qiáng)度提升存在顯著地正向影響，對于整體的IT行業(yè)無明顯作用?？赡艿脑蚴窃谑袌鰲l件不完備時，企業(yè)的研發(fā)主要依賴于企業(yè)的內(nèi)部資金(朱斌、李路路，2014[20])，當(dāng)企業(yè)內(nèi)部資金充裕時，政府補(bǔ)助對于企業(yè)的研發(fā)強(qiáng)度影響效果就比較微弱，當(dāng)企業(yè)內(nèi)部資金不足時，政府補(bǔ)助對于研發(fā)強(qiáng)度的提升的促進(jìn)作用更為明顯。此外，實(shí)證結(jié)果表明接包企業(yè)的TFP水平與企業(yè)性質(zhì)存在顯著關(guān)系，這在一定程度上反映了民營企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活力較之國有企業(yè)更高。

基于以上的實(shí)證結(jié)果，本文提出以下的政策建議：

圖2 服務(wù)外包的“微笑曲線”資料來源：秦儀[21].關(guān)于服務(wù)外包的價值鏈研究.

第一，微觀層面。企業(yè)在加強(qiáng)研發(fā)強(qiáng)度數(shù)量提升的同時，需注重研發(fā)質(zhì)量的提高，即人力資本的提高。目前，我國IT行業(yè)服務(wù)外包還處于價值鏈低端(秦儀，2007[21])，企業(yè)必須轉(zhuǎn)變依靠勞動數(shù)量增長推進(jìn)企業(yè)規(guī)模擴(kuò)張的模式，提升技術(shù)對企業(yè)生產(chǎn)力的影響系數(shù)，向服務(wù)外包價值鏈的高端攀升，向左發(fā)展服務(wù)設(shè)計(jì)與研發(fā)，向右發(fā)展轉(zhuǎn)型外包和流程外包，具體見圖2。同時，企業(yè)可以通過產(chǎn)業(yè)集聚方式更好地發(fā)揮服務(wù)外包的產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)效應(yīng)，降低片段化溢出的負(fù)面效應(yīng)，不同企業(yè)聯(lián)合研發(fā)，整合更多碎片化的溢出技術(shù)，提升整體產(chǎn)業(yè)的技術(shù)吸收能力。同時，企業(yè)應(yīng)該加大人才引進(jìn)力度，提高研發(fā)人員素質(zhì)，通過校企聯(lián)合定向培養(yǎng)企業(yè)缺乏的服務(wù)外包中、高端人才，推進(jìn)人才結(jié)構(gòu)合理化，打破傳統(tǒng)“金字塔”結(jié)構(gòu)，逐漸過渡到人才的“橄欖球”結(jié)構(gòu)。

第二，宏觀層面。政府應(yīng)該加大對服務(wù)外包企業(yè)的補(bǔ)貼力度，通過補(bǔ)貼正向作用于服務(wù)外包企業(yè)的研發(fā)強(qiáng)度提升。同時，政府應(yīng)當(dāng)加大服務(wù)外包信息交流平臺構(gòu)建，增強(qiáng)服務(wù)外包企業(yè)間的交流與合作，推進(jìn)服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)集聚的構(gòu)建。此外，政府應(yīng)牽頭構(gòu)建有力的行業(yè)協(xié)會，協(xié)調(diào)各企業(yè)間的競爭，避免服務(wù)外包行業(yè)的惡性競爭帶來的技術(shù)鎖定效應(yīng)。政府還要加大鼓勵、引導(dǎo)和扶持民營企業(yè)積極承接離岸服務(wù)外包業(yè)務(wù)，促進(jìn)企業(yè)技術(shù)水平的提高。

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The Impact of Undertaking Service Outsourcing on the Technical Level of Enterprises

ZHANG Li-min， GAO Tian-hui

(AnhuiUniversityofFinanceandEconomics,Bengbu,Anhui233030)

Based on the data of listed IT companies during the period 2012 to 2013,this paper calculates the level of TFP in each enterprise by using Solow Model,and makes an empirical analysis of the impact of offshore outsourcing on the technical level of enterprises.The result shows that the R?D budget and the number of technician undertaking service outsourcing is significantly higher than those which have not undertaken,while the technical of two types of enterprises at the same level.This means that undertaking service outsourcing promotes the R?D input,but has no effect on the technical level of enterprises.In addition,this paper finds that the scale of companies has positive effects on technical input.However government subsidies do not affect the level of technical.

offshore outsourcing; R D input; total factor productivity

2015-08-04

國家社科基金一般項(xiàng)目“非股權(quán)安排對中國企業(yè)海外投資的影響及政策研究”(12BGJ039)；安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)研究生科研創(chuàng)新基金項(xiàng)目“全球價值鏈視角下中國對外投資區(qū)位選擇研究”(CXJJ2014028)。

張利敏，1993年生，女，安徽巢湖人，碩士研究生，研究方向：國際貿(mào)易； 高天惠，1963年生，女，安徽蚌埠人，副研究員，研究方向：數(shù)據(jù)搜集與圖書情報(bào)研究。

F

A

1671-9743(2015)09-0021-06