安陽市中小企業(yè)融資難問題研究

□文/邵文波 張曉寧

（1.安陽工學院 河南·安陽；2.河南廣播電視總局 河南·鄭州）

一、安陽市及轄區(qū)銀行業(yè)概況以及貸款情況

1、安陽市銀行網(wǎng)點分布。安陽市共有國有銀行四家，分別為工商銀行、建設銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行，營業(yè)網(wǎng)點遍布安陽市各地；股份制商業(yè)銀行六家，分別為中信銀行、廣東發(fā)展銀行、交通銀行、上海浦東發(fā)展銀行、鄭州銀行、安陽市商業(yè)銀行；郵政儲蓄一家；政策性銀行中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行一家；農(nóng)村信用合作社一家。網(wǎng)點分布如圖1 所示。（圖1）

圖1 網(wǎng)點分布

從以上各個銀行的網(wǎng)點數(shù)量和比重圖可以看出，農(nóng)村信用合作社的網(wǎng)點分布最為廣泛，幾乎占到所有銀行類金融機構的50%，其次為郵政儲蓄，再次為四大國有銀行（工、農(nóng)、建、中），四大國有銀行的營業(yè)網(wǎng)點分布較為均衡，地方性商業(yè)銀行安陽市商業(yè)銀行網(wǎng)點次于四大國有銀行，新進來安陽的中信、廣東發(fā)展、浦發(fā)銀行、交通銀行、鄭州銀行網(wǎng)點較少，政策性銀行也較少。網(wǎng)點分布較為全面，根據(jù)人民銀行統(tǒng)計數(shù)據(jù)，截至2014年6月末，全市金融機構人民幣存款余額1，810.76 億元。銀行資金比較充裕。

2、銀行對中小企業(yè)貸款政策、類型調查。調查了安陽市絕大多數(shù)銀行對中小企業(yè)貸款的方式，銀行根據(jù)風險高低，首選抵押貸款，其次選擇質押貸款，最后是信用擔保貸款（政策性銀行例外）。這里特別指出，郵政儲蓄雖已改制為銀行模式，實則銀行功能尚不健全，就定期存單質押來看，客戶既然有存款，又何必來貸款。農(nóng)村信用合作社對客戶貸款的同時要求客戶交存基金，實質變相加大了企業(yè)貸款的成本。根據(jù)中國人民銀行公布的數(shù)據(jù)，截至2014年7月末，安陽市銀行各項貸款余額為835.13 億元。小微企業(yè)7月末貸款余額達136.16 億元，占銀行貸款總額的16.3%。

二、安陽市中小企業(yè)概況

1、安陽市中小企業(yè)貢獻。以工業(yè)企業(yè)為例，根據(jù)安陽市2013年統(tǒng)計年鑒，規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)中，市區(qū)中小企業(yè)835家，占規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)總數(shù)的比重95%，轄下五縣中小企業(yè)722 家，占規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)比重為96%，綜合全市中小企業(yè)占的比重為95%。市區(qū)中小企業(yè)產(chǎn)值17，627，472 萬元，占工業(yè)總產(chǎn)值的比重61%，轄下五縣中小企業(yè)總產(chǎn)值14，925，302 萬元，占五縣工業(yè)總產(chǎn)值的66%。由于數(shù)據(jù)來源的難度，未對其他行業(yè)做出調研。中小企業(yè)在經(jīng)濟生活中發(fā)揮著越來越重要的作用。主要表現(xiàn)在以下四個方面：第一，保持經(jīng)濟活力，促進經(jīng)濟增長。第二，中小企業(yè)的廣泛適應性，使其分布廣，數(shù)量多，提供了多數(shù)就業(yè)崗位，促進了社會穩(wěn)定、經(jīng)濟發(fā)展。第三，通過靈活經(jīng)營和技術創(chuàng)新，促進了經(jīng)濟結構調整。第四，深化了社會生產(chǎn)的專業(yè)分工，促進了大企業(yè)的發(fā)展。

2、安陽市中小企業(yè)融資狀況。目前安陽市中小企業(yè)融資渠道主要有六個方面：一是依靠自身內部積累；二是親友借貸、職工內部集資以及民間借貸等非正規(guī)渠道融資；三是銀行貸款；四是典當融資；五是融資租賃；六是政府扶持。非正規(guī)的民間融資方式利息高、風險更高，僅僅依靠血緣和地域關系而非社會信用關系進行操作，在一定程度上擾亂了金融秩序，一旦企業(yè)流動資金周轉不過來，勢必給企業(yè)帶來滅頂之災，給社會造成不安因素。有這幾年來安陽市地方企業(yè)貞元集團和超越集團的民間融資帶給安陽市老百姓和政府的負面影響可知，現(xiàn)在企業(yè)要通過這條途徑融資，從政府到百姓都很難支持。

三、安陽市中小企業(yè)融資難原因分析

1、基礎管理薄弱，經(jīng)營行為短期化。安陽市中小企業(yè)經(jīng)營者素質普遍不高，多為家族化模式，經(jīng)驗化、粗放型經(jīng)營管理傾向比較突出，企業(yè)欠缺科學化、制度化的整套運營體制。在成長初期，由于體制靈活、經(jīng)營得法，企業(yè)得到了快速發(fā)展，但達到一定規(guī)模后，企業(yè)經(jīng)營者的內在素質大都與企業(yè)不斷發(fā)展壯大的規(guī)模不相匹配。多數(shù)中小企業(yè)經(jīng)營者的素質偏低，經(jīng)營決策容易出現(xiàn)失誤。由于中小企業(yè)管理不規(guī)范，財務大權往往掌握在企業(yè)法定代表人手中，大多實行家族式管理，用人方面任人唯親，企業(yè)發(fā)展缺乏擴張力、成長性。一些中小企業(yè)經(jīng)營者重視人才使用卻忽視人才培養(yǎng)。另外，安陽市中小企業(yè)在薪酬水平、社會地位上與大企業(yè)相比差距較大，導致其難以吸引和留住優(yōu)秀人才，在人力資源配備上與大企業(yè)相比處于絕對劣勢。

部分中小企業(yè)從事行業(yè)與“可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略”相悖，安陽市空氣質量在河南排名倒數(shù)，和安陽市第二產(chǎn)業(yè)大多從事的是重污染產(chǎn)業(yè)有關，比如鐵廠、焦化廠、水泥廠等，這些中小企業(yè)大多對資源進行粗加工，導致環(huán)境污染嚴重，與安陽市以“壯士斷腕”的決心要實現(xiàn)的“藍天工程”相沖突，隨時都可能被勒令關停。雖然具備一定的資產(chǎn)規(guī)模，銀行一旦把資金投向這些企業(yè)，因其經(jīng)營行為不具備穩(wěn)定性，風險也是相當高的。

2、銀企信息不對稱。中小企業(yè)的信息不透明，一方面由于小技術、小發(fā)明以及特定的經(jīng)銷渠道，所需的資金和技術門檻較低而極易被效仿，出于自我保護的需要，對外披露的信息很謹慎；另一方面大多中小企業(yè)為了偷稅漏稅，賬目真假難辨，魚目混珠現(xiàn)象嚴重，難以向銀行提供真實、準確、完整的財務報表，造成銀行和企業(yè)掌握的信息嚴重不對稱。銀行很難辨析其真實經(jīng)營、資信等情況，評估機構對中小企業(yè)財務報表進行審核確認難度大、成本高。由于借貸雙方信息不對稱的存在，容易導致逆向選擇和道德風險，為了防范信貸風險，銀行在貸前調查中勢必加大信息的甄別、收集和分析成本，成本增加的同時也降低了銀行放款意愿。

3、中小企業(yè)信用狀況欠佳，誠信意識差，信用擔保乏力。不少中小企業(yè)簽約積極，履約消極，利用多頭開戶、無效擔保等方式騙取銀行貸款，并借企業(yè)改制、破產(chǎn)等名義，惡意逃廢債務；有的企業(yè)故意披露虛假業(yè)績，偷逃稅收；債務多無法歸還時，老板就失聯(lián)失蹤。隨著企業(yè)自我保護意識的增強，多數(shù)信譽度較高、經(jīng)營狀況良好的中小企業(yè)根本不愿意為其他企業(yè)承擔到期不償還貸款的風險，再加上具備提供擔保條件的企業(yè)之間大多是競爭關系而非協(xié)作關系，使得中小企業(yè)很難獲得融資擔保，從而制約了信貸資金介入。

4、銀行業(yè)體制束縛信貸供給，抵押受限多。大企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模大，抵押物多，經(jīng)營穩(wěn)定，銀行對大企業(yè)放貸風險低；相比而言，中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小，抵押物少，經(jīng)營不穩(wěn)定，銀行對中小企業(yè)放貸風險比大企業(yè)高。放貸偏向大企業(yè)和國家地方建設項目是不言而喻的。銀行為了把貸款的風險降到最低，多采用抵押貸款方式。銀行認可的抵押品比較苛刻，除了房產(chǎn)、土地使用權、交通運輸工具、機器設備和在建工程等少數(shù)資產(chǎn)外，很少接受其他的抵押品。

四、安陽市中小企業(yè)融資問題解決對策

1、優(yōu)化企業(yè)產(chǎn)業(yè)結構，鼓勵企業(yè)從事第一產(chǎn)業(yè)的深加工行業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)。安陽位于河南省的最北部，地處山西、河北、河南三省的交匯點。西倚巍峨險峻的太行山，東聯(lián)一望無際的華北平原，根據(jù)安陽市第二次土地調查，全市基本農(nóng)田始終穩(wěn)定在352，900 公頃以上。2013年，安陽市糧食種植面積843.79 萬畝，總產(chǎn)354.34 萬噸。糧食產(chǎn)量可觀，農(nóng)產(chǎn)品深加工潛力巨大，基本無污染，但糧食加工行業(yè)尚無全國性知名企業(yè)?？梢?，這一行業(yè)還是有相當大的潛力。

2、綜合安陽市工商局和安陽市工信局兩局和稅務局各個銀行系統(tǒng)之合力，建立完善中小企業(yè)資信檔案，做大做全安陽市企業(yè)信息信用公示系統(tǒng)，為銀行業(yè)和國家服務。

（1）推動中小企業(yè)信用聯(lián)合征信工作，不斷完善中小企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫。建立健全的中小企業(yè)信用服務平臺的前臺網(wǎng)站系統(tǒng)，完成信用信息發(fā)布與管理系統(tǒng)、信用查詢與檢索系統(tǒng)及數(shù)據(jù)庫備份管理系統(tǒng)等后臺信用數(shù)據(jù)庫管理程序的開發(fā)工作，繼續(xù)加大區(qū)內中小企業(yè)基本信息的征集力度。做到信息來源廣泛、處理迅速、傳遞快捷、反饋及時，適時調整業(yè)務經(jīng)營方針和發(fā)展策略。安陽市工商局設有河南省企業(yè)信息信用公示系統(tǒng)建立中小企業(yè)個人信用檔案，并充分運用信息網(wǎng)絡技術把企業(yè)信用檔案信息在網(wǎng)上公布，面向社會公眾公開，允許銀行、企業(yè)、供應商、銷售商和消費者自由查詢數(shù)據(jù)庫中所有征信數(shù)據(jù)。

（2）建立健全中小企業(yè)信用媒體監(jiān)督機制。建立有效的監(jiān)督機制是中小企業(yè)守信的根本保障。由于我國中小企業(yè)的家族制管理的特點短期內不會改變，所以建立有效的中小企業(yè)外部監(jiān)督是比較符合我國國情的。發(fā)揮新聞輿論的導向作用，建立機制。通過新聞媒介加大對不講誠信、惡意欺詐企業(yè)的曝光力度，將那些不能按期還款的中小企業(yè)置于社會公眾的監(jiān)督之下。如可以廣泛推廣“失信中小企業(yè)黑名單”公示制度，每年定期公布失信中小企業(yè)的名單在安陽廣播電視臺和安陽日報上。

3、鼓勵資信狀況較好的中小企業(yè)發(fā)行債券融資。中小企業(yè)可以通過發(fā)行債券，吸引民間資金來投資，參與經(jīng)濟建設。針對個體投資風險大的特點，建立一批實力雄厚、運作規(guī)范，由專業(yè)人才管理的產(chǎn)業(yè)投資基金，將眾多分散的民間資金集中起來，參與橋梁、道路等社會基礎設施和公用事業(yè)的投資。通過民間集資、項目包放、園區(qū)建設等多種渠道，讓大量的民間資金浮出水面，加大對中小企業(yè)的投入支持力度，把地方的民間資本轉化為產(chǎn)業(yè)資本。允許凈資產(chǎn)達到一定規(guī)模的企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，提倡企業(yè)在投資者自愿的前提下，將集資轉變?yōu)槿牍?，以增強企業(yè)資金實力，優(yōu)化資本結構。

此外，發(fā)行債券的企業(yè)，河南省財政將按不超過實際發(fā)行金額的0.1%給予發(fā)行費補貼，存續(xù)期內由省、市級財政給予1%的財政貼息；對中小企業(yè)發(fā)債提供擔保、增信服務的擔保公司，按不超過實際擔保發(fā)行金額的0.1%給予獎勵；提供再擔保服務的擔保公司，按不超過實際再擔保額的0.05%給予獎勵?？梢?，發(fā)行債券這種融資方式對企業(yè)比民間融資成本低、風險低。

4、鼓勵規(guī)范銀行對中小企業(yè)貸款。一方面加強監(jiān)管全面清理和糾正金融服務中的不合理收費，禁止商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款“亂收費”；禁止在發(fā)放貸款時違規(guī)搭售理財、基金、保險等產(chǎn)品，不得存貸掛鉤，不能以存款作為放貸的條件；另一方面鼓勵國有商業(yè)銀行和中小銀行業(yè)金融機構設立小微企業(yè)金融服務專營機構，在年度經(jīng)營計劃中單列小微企業(yè)信貸規(guī)模，適當提高對小微企業(yè)貸款不良率的容忍度；支持符合條件的小企業(yè)在銀行間市場發(fā)行集合票據(jù)、集合債券等直接債務融資工具，加大企業(yè)發(fā)債主體培育力度。

［1］朱峻宏.民間借貸：中小企業(yè)融資難問題的有效解決途徑——基于制度經(jīng)濟學的分析［J］.商場現(xiàn)代化，2010.7.

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