基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作有效性存在的問題及對(duì)策

鄒 利

（中國人民銀行大慶市中心支行，黑龍江 大慶 163316）

近年來我國反洗錢監(jiān)管部門逐步探索和推進(jìn)以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管制度，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)在符合反洗錢法律規(guī)章要求的同時(shí)注重防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)的有效性。為了解基層金融機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢監(jiān)管要求落實(shí)情況，人民銀行大慶市中心支行對(duì)轄內(nèi)62家金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估調(diào)查。結(jié)果顯示，基層金融機(jī)構(gòu)在組織機(jī)構(gòu)建設(shè)、客戶身份識(shí)別、大額交易和可疑交易報(bào)告等方面的有效性存在諸多問題，亟待改善。

一、存在問題

（一）反洗錢職能發(fā)揮不夠

一是反洗錢牽頭部門承擔(dān)過多內(nèi)部合規(guī)工作，難以深入履行反洗錢職責(zé)。目前基層金融機(jī)構(gòu)均不設(shè)置反洗錢專門機(jī)構(gòu)，通常指定其內(nèi)部合規(guī)部門負(fù)責(zé)反洗錢工作，由一名兼職合規(guī)專員負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)日常反洗錢工作管理。調(diào)查顯示，一些基層金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)專員承擔(dān)過多內(nèi)部合規(guī)工作任務(wù)，在時(shí)間和精力上根本無法滿足深入履行反洗錢職責(zé)的監(jiān)管要求，只能滿足日常上報(bào)反洗錢監(jiān)管報(bào)表、轉(zhuǎn)發(fā)反洗錢相關(guān)文件等要求，無法有效指導(dǎo)督促分支網(wǎng)點(diǎn)提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量、收集典型洗錢案例、開展專題培訓(xùn)等工作。二是基層金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)反洗錢人員流動(dòng)性大，穩(wěn)定性普遍不足。調(diào)查顯示，基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢專員在當(dāng)前崗位平均任職年限低于40個(gè)月的金融機(jī)構(gòu)占64%，其中反洗錢專員任職年限30～40個(gè)月的金融機(jī)構(gòu)占35%，反洗錢專員任職年限小于30個(gè)月的金融機(jī)構(gòu)占28%。反洗錢人員頻繁更換，導(dǎo)致銀行業(yè)反洗錢工作交接不暢和新上崗人員業(yè)務(wù)不熟練，影響反洗錢工作的連續(xù)性和有效性。

（二）內(nèi)控制度不完備

一是沒有將高管層和業(yè)務(wù)條線人員反洗錢履職納入年度績效考核范圍。評(píng)估發(fā)現(xiàn)基層金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部合規(guī)部門只是對(duì)轄內(nèi)分支網(wǎng)點(diǎn)整體進(jìn)行年度反洗錢履職考核，沒有針對(duì)高管層和業(yè)務(wù)條線人員的考核。二是客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)過于簡單?？蛻麸L(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)過于簡單，僅局限某一類標(biāo)準(zhǔn)對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分，并未全面結(jié)合客戶性質(zhì)、行業(yè)、地域、業(yè)務(wù)等因素進(jìn)行綜合評(píng)定。三是不能提出高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品種類。評(píng)估顯示，基層金融機(jī)構(gòu)普遍不能提出或明確高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品種類。四是沒有制度性安排。五是應(yīng)用客戶風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制效果不明顯。評(píng)估顯示，基層金融機(jī)構(gòu)高風(fēng)險(xiǎn)客戶數(shù)量占同期可疑交易報(bào)告數(shù)量的比例普遍低于5%，反映出基層金融機(jī)構(gòu)客戶風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果在反洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制方面沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用。

（三）客戶身份識(shí)別有漏洞

一是客戶職業(yè)信息分類粗糙，不足以支撐盡職調(diào)查。按照《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》及相關(guān)監(jiān)管文件要求，金融機(jī)構(gòu)開展客戶身份識(shí)別應(yīng)登記包括客戶職業(yè)在內(nèi)的身份基本信息，客戶的職業(yè)信息可以由金融機(jī)構(gòu)人員詢問客戶進(jìn)行登記或客戶主動(dòng)填寫，一些金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)申請(qǐng)表中設(shè)置了職業(yè)分類供客戶選擇，但職業(yè)分類過于粗糙，不能滿足客戶盡職調(diào)查要求。調(diào)查顯示，職業(yè)分類設(shè)置不超過5類的金融機(jī)構(gòu)占57%，客戶職業(yè)分類過于籠統(tǒng)簡單，不利于對(duì)客戶身份信息的調(diào)查分析，影響客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的準(zhǔn)確性及對(duì)客戶異常交易的進(jìn)一步甄別判斷。二是業(yè)務(wù)條線未參與客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作。評(píng)估顯示，金融機(jī)構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類工作人員一般有1至2名人員，主要是對(duì)反洗錢系統(tǒng)默認(rèn)的客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)根據(jù)情況進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，相關(guān)業(yè)務(wù)條線沒有充分參與客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。三是受各種因素制約，實(shí)際受益人識(shí)別要求仍難以落實(shí)。評(píng)估顯示，由于受到企業(yè)信息公開不透明、經(jīng)辦人員不配合等因素限制，基層金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)實(shí)際受益人的識(shí)別仍停留在對(duì)登記的企業(yè)法定代表人的識(shí)別。四是沒有嚴(yán)格落實(shí)重新識(shí)別客戶身份規(guī)定。對(duì)于客戶行為或交易出現(xiàn)異常，或客戶具有洗錢嫌疑的，一些金融機(jī)構(gòu)沒有重新識(shí)別客戶身份，并結(jié)合異常情況進(jìn)行監(jiān)測分析。五是未對(duì)自身金融產(chǎn)品或服務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶沒有制定強(qiáng)化盡職調(diào)查措施。調(diào)查顯示，85%的金融機(jī)構(gòu)未對(duì)自身金融產(chǎn)品或服務(wù)開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，不了解各項(xiàng)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的洗錢風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，五成以上機(jī)構(gòu)沒有定義或明確高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)或客戶沒有進(jìn)一步強(qiáng)化盡職調(diào)查的流程安排。

（四）大額交易和可疑交易報(bào)告調(diào)研分析不夠

一是對(duì)反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)篩查的異常交易數(shù)據(jù)沒有全面分析。調(diào)查顯示，一些基層金融機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告人員對(duì)異常交易只注重分析關(guān)注資金進(jìn)出和歷史交易情況，沒有全面結(jié)合客戶職業(yè)、年齡、收入等基本信息、客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和行為特征等方面情況進(jìn)行綜合分析判斷。二是可疑行為描述過于簡單，不能形成有價(jià)值的可疑交易報(bào)告。調(diào)查顯示，45%的基層金融機(jī)構(gòu)對(duì)可疑交易特征描述僅簡單套用《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》列舉的可疑標(biāo)準(zhǔn)，未對(duì)客戶或交易的可疑特征進(jìn)行全面、深入分析，并具體、清晰描述可疑特征，影響可疑交易報(bào)告的質(zhì)量和線索價(jià)值。如部分機(jī)構(gòu)在“可疑行為描述”欄內(nèi)僅填寫為“大額交易”“需進(jìn)一步關(guān)注”“可疑”等無實(shí)質(zhì)內(nèi)容和參考價(jià)值的描述。三是異常交易監(jiān)測模型沒有適時(shí)改進(jìn)和優(yōu)化，對(duì)同一客戶重復(fù)提交可疑交易報(bào)告現(xiàn)象突出。調(diào)查顯示，一些金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)設(shè)置的異常交易監(jiān)測模型沒有根據(jù)運(yùn)行情況及時(shí)進(jìn)行改進(jìn)和優(yōu)化，造成在一段時(shí)期內(nèi)對(duì)同一客戶頻繁提交可疑交易報(bào)告。

（五）客戶身份資料和交易記錄保存管理不到位

一是反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)對(duì)接不充分，信息更新不同步。一些基層金融機(jī)構(gòu)通過反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)上報(bào)可疑交易報(bào)告時(shí)，由于反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)不能充分對(duì)接，不能夠全面獲取異?？蛻羯矸莼拘畔?，造成可疑交易報(bào)告中缺少對(duì)客戶身份基本信息的描述。還有的機(jī)構(gòu)反洗錢系統(tǒng)和核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)客戶信息更新不同步，例如，有的客戶在核心系統(tǒng)中已經(jīng)銷戶，但在反洗錢系統(tǒng)中仍為正?？蛻簦斐煞聪村X系統(tǒng)與核心系統(tǒng)中客戶信息不一致。二是一些機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)集中上收由總行（部）管理，沒有按照反洗錢監(jiān)管要求，賦予基層反洗錢部門必要權(quán)限在審查異常客戶或交易時(shí)查閱歷史交易數(shù)據(jù)，或定期向基層反洗錢監(jiān)測分析部門反饋數(shù)據(jù)，影響基層機(jī)構(gòu)可疑交易分析監(jiān)測的及時(shí)性和質(zhì)量。

二、政策建議

（一）強(qiáng)化反洗錢組織機(jī)構(gòu)建設(shè)，優(yōu)化配置反洗錢資源

一是合理調(diào)配反洗錢工作人員，有效履行反洗錢職責(zé)。基層金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)高度重視反洗錢人才隊(duì)伍建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)本機(jī)構(gòu)反洗錢工作的組織管理，合理分配資源，系統(tǒng)制定反洗錢人才儲(chǔ)備規(guī)劃，將反洗錢人員任用、調(diào)整、提拔形成制度化，杜絕隨意調(diào)配反洗錢崗位人員，避免因反洗錢人員經(jīng)驗(yàn)不足等因素影響反洗錢工作的質(zhì)量。二是加強(qiáng)對(duì)分支網(wǎng)點(diǎn)管理指導(dǎo)，保證反洗錢從業(yè)人員穩(wěn)定性?；鶎咏鹑跈C(jī)構(gòu)反洗錢牽頭部門要發(fā)揮應(yīng)有的管理職能，對(duì)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)反洗錢崗位人員變動(dòng)實(shí)行備案制度，對(duì)隨意任用、更換反洗錢崗位人員的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)加強(qiáng)管理和責(zé)任追究，建立一支穩(wěn)定的基層反洗錢人才隊(duì)伍。

（二）不斷完善和健全各項(xiàng)內(nèi)控制度，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平

基層金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)反洗錢工作實(shí)踐，對(duì)總部或上級(jí)機(jī)構(gòu)制定的制度提出改進(jìn)和完善建議，使各項(xiàng)內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作流程更加適應(yīng)基層反洗錢工作實(shí)際需要。如應(yīng)逐步建立典型洗錢案例分析制度，建立對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品的識(shí)別和評(píng)估制度，完善客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)等。

（三）嚴(yán)格落實(shí)監(jiān)管要求，做好客戶身份識(shí)別工作

一是完善客戶信息登記申請(qǐng)表項(xiàng)目要素，科學(xué)合理設(shè)置客戶職業(yè)分類。金融機(jī)構(gòu)可參照國家職業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)，完善業(yè)務(wù)申請(qǐng)表中的職業(yè)分類選項(xiàng)，并根據(jù)社會(huì)職業(yè)分類變化及時(shí)調(diào)整更新，以適應(yīng)客戶身份識(shí)別的監(jiān)管要求，為準(zhǔn)確開展客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分和異常交易分析提供信息支持。二是提高客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作質(zhì)量。相關(guān)業(yè)務(wù)條線或部門應(yīng)充分參與客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作，對(duì)系統(tǒng)自動(dòng)默認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的客戶應(yīng)進(jìn)行人工審核，全面結(jié)合客戶屬性、行業(yè)、地域、業(yè)務(wù)等因素綜合評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并根據(jù)客戶情況變化適時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。三是注重對(duì)異常客戶或交易的重新識(shí)別工作，采取合理有效措施識(shí)別交易的實(shí)際控制或受益人。四是開展洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估識(shí)別，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品和客戶，采取有效控制措施?；鶎咏鹑跈C(jī)構(gòu)應(yīng)按照風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢方法，建立科學(xué)合理的金融產(chǎn)品或業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)開展洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，總結(jié)分析歸納洗錢風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，在洗錢高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域設(shè)置相應(yīng)反洗錢崗位并明確職責(zé)，優(yōu)先配置更多反洗錢資源，采取強(qiáng)化的盡職調(diào)查措施等，有效預(yù)防和管控高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

（四）加強(qiáng)可疑交易的人工甄別，提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量

基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢管理部門應(yīng)采取業(yè)務(wù)培訓(xùn)、洗錢類型分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等多種措施，督促反洗錢人員提高主動(dòng)分析意識(shí)和能力，對(duì)客戶及交易的可疑特征進(jìn)行全面、客觀的分析描述，對(duì)系統(tǒng)篩出或人工識(shí)別發(fā)現(xiàn)的異常交易應(yīng)結(jié)合客戶身份信息、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、交易可疑特征、歷史交易、關(guān)聯(lián)客戶基本信息和交易、行為特征等方面情況進(jìn)行全面關(guān)注和分析，上報(bào)高質(zhì)量的可疑交易報(bào)告和提供有價(jià)值的可疑交易線索，切實(shí)提高反洗錢工作質(zhì)效。

（五）優(yōu)化反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)，及時(shí)根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整異常交易監(jiān)測模型

金融機(jī)構(gòu)總部應(yīng)根據(jù)基層分支機(jī)構(gòu)履行反洗錢職責(zé)需要，定期反饋歷史數(shù)據(jù)或賦予基層機(jī)構(gòu)必要查詢權(quán)限，發(fā)揮基層機(jī)構(gòu)直接接觸客戶的優(yōu)勢，激發(fā)基層人員的積極性和主動(dòng)性。應(yīng)進(jìn)一步掌握反洗錢方法，形成以客戶為核心的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，通過不斷改進(jìn)反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)交易篩選標(biāo)準(zhǔn)，調(diào)整內(nèi)部可疑交易報(bào)告流程，既保證不遺漏重要異常交易，又能夠解決對(duì)同一客戶一段時(shí)期內(nèi)的交易頻繁而重復(fù)提交可疑交易報(bào)告問題。確保本機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)客戶資料和交易記錄的一致性，提高反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)的應(yīng)用效率。