農(nóng)信社辦理農(nóng)戶信用貸款過程中引發(fā)破壞金融管理秩序類犯罪案件的特點(diǎn)、原因分析及對策建議

關(guān)淑允

開封市順河回族區(qū)人民檢察院，河南 開封475002

2013年10月以來，開封市順河回族區(qū)檢察院共受理農(nóng)信社辦理農(nóng)戶信用貸款過程中引發(fā)的破壞金融管理秩序類犯罪案件4件8人，其中，違法發(fā)放貸款案2件4人，挪用資金案2件4人，涉案金額百萬元以上案件2件。

一、犯罪呈現(xiàn)的特點(diǎn)

(一)從犯罪主體看，均為農(nóng)信社內(nèi)部人員利用職務(wù)便利作案

涉案人員中直接管錢、管賬、管信貸的基層領(lǐng)導(dǎo)居多，占62．5%，分別為，基層農(nóng)信社主任1人，副主任1人，信貸科主任1人，農(nóng)信社農(nóng)戶部分區(qū)經(jīng)理2人。

(二)從發(fā)案部位看，多集中在基層社

這4起破壞金融管理秩序類案件，發(fā)生在基層社的共3件7人，且涉案金額巨大的2起案件均發(fā)生在基層社。

(三)從涉嫌罪名看，涉及罪名集中

這4起案件涉及兩個罪名，分別為違法發(fā)放貸款罪2人，挪用資金罪2人。

(四)從涉案金額看，數(shù)額巨大

這4起案件中，涉案金額百萬元以上的有2起，占50%。其中一起尉氏縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社農(nóng)戶業(yè)務(wù)部某部門經(jīng)理王某某伙同信貸員、會計(jì)利用職務(wù)便利冒用、借用15名尉氏縣南曹鄉(xiāng)農(nóng)戶的名義挪用單位資金竟高達(dá)710萬元。

(五)從作案方式看，持續(xù)時(shí)間長，作案次數(shù)多

這4起案件中，作案時(shí)間長達(dá)1年以上的有2起，占50%。如開封市市區(qū)聯(lián)社某分社信貸員周某于2009年6月至2010年12月間一直在違法發(fā)放貸款，無人察覺和過問。犯罪嫌疑人作案頻繁，次數(shù)多，如杞縣邢口信用社主任尹某某、副主任于某某受杞縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社信貸科主任崔某某的指示于2008年4月至5月間違法辦理農(nóng)戶聯(lián)保貸款84筆。

(六)從危害后果看，造成損失巨大

如尉氏縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社農(nóng)戶業(yè)務(wù)部某部門經(jīng)理王某某伙同信貸員、會計(jì)利用職務(wù)便利挪用單位資金710萬元，侵犯了國家對金融機(jī)構(gòu)貸款活動的管理制度，嚴(yán)重破壞了金融管理秩序。

二、原因分析

(一)法制觀念淡薄，素質(zhì)不高

農(nóng)信社干部、職工普遍缺乏法律意識，法制觀念淡薄，信貸人員整體素質(zhì)不高，遵紀(jì)守法的觀念沒有建立起來。少數(shù)基層社負(fù)責(zé)人思想意識松懈，拒腐蝕能力差，給違法犯罪行為的發(fā)生提供了思想基礎(chǔ)。

(二)貸前調(diào)查不嚴(yán)，流于形式

貸前調(diào)查流于形式，由于基層社轄區(qū)內(nèi)農(nóng)戶數(shù)量龐大，貸時(shí)審查易存在走過場的情況，對貸款人提供的抵押資料、手續(xù)審查不嚴(yán)。如犯罪嫌疑人王某某冒用、借用15名農(nóng)戶的名義，通過編造虛假的“農(nóng)戶家庭固定資產(chǎn)”、“農(nóng)戶固定收入”等授信貸款資料，違法申請貸款時(shí)，作為負(fù)責(zé)發(fā)放貸款、負(fù)責(zé)審查貸款證件的信貸員明知系編造虛假材料，仍對其提供幫助，疏于審核，事后也無人再次對申請材料進(jìn)行檢查。

(三)內(nèi)部管理松懈，有章不循

農(nóng)信社規(guī)章制度不嚴(yán)密，內(nèi)部管理偏松，違章不糾，為違法犯罪埋下了隱患，給違法行為的發(fā)生提供了可乘之機(jī)，少數(shù)基層信用社干部、職工對規(guī)章制度視而不見，規(guī)章制度流于形式。

(四)監(jiān)督機(jī)制欠缺，難于監(jiān)管

尤其在基層農(nóng)信社，從行政事務(wù)到經(jīng)濟(jì)事務(wù)，往往都是上級領(lǐng)導(dǎo)說了算，上級領(lǐng)導(dǎo)的行為，無法受到監(jiān)督，不管是否違規(guī)，都會被默認(rèn)和容忍。如杞縣農(nóng)信社信貸科主任崔某某違反貸款規(guī)定，安排邢口信用社主任尹某某為楊某辦理貸款手續(xù)，尹某某在明知違規(guī)放貸，仍服從領(lǐng)導(dǎo)安排，將此事交代給副主任操辦，最終違法發(fā)放貸款294．5萬元。

三、對策建議

(一)加強(qiáng)思想教育，樹立法制意識，提高信貸人員綜合素質(zhì)

一是加強(qiáng)對農(nóng)信社干部、職工的思想教育、法制教育。二是注重培養(yǎng)信貸從業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)處置能力。三是建立信貸從業(yè)人員獎罰激勵機(jī)制，使全體職工牢固樹立法制意識。

(二)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，建立貸款審批公示制度，完善貸前、貸中、貸后的審查工作

一是嚴(yán)格貸前審查，突出對貸款用途的真實(shí)性、物質(zhì)保證性及按時(shí)回歸性審查。二是建立貸款審批公示制度，增加放貸工作的透明度。三是對貸款流向定期檢測和分析，重視貸后檢查，降低風(fēng)險(xiǎn)。

(三)開展警示教育，完善內(nèi)部監(jiān)督、管理、制約機(jī)制

一是通過典型案例以案說法等形式開展警示教育，讓預(yù)防犯罪措施落實(shí)到位，筑牢農(nóng)信社干部、職工的心理防線。二是完善內(nèi)部監(jiān)督、管理、制約機(jī)制。作為主管部門的河南省農(nóng)村信用合作聯(lián)社開封市管理辦公室應(yīng)建章立制，加強(qiáng)對所轄各金融單位的監(jiān)督、制約。

(四)強(qiáng)化責(zé)任問責(zé)，切實(shí)加大責(zé)任追究力度

一是健全責(zé)任追究制，加大對授信工作盡職調(diào)查和監(jiān)督力度，對違規(guī)行為做到發(fā)現(xiàn)一起，查處一起，強(qiáng)化其責(zé)任問責(zé)，從嚴(yán)追究相關(guān)人員的責(zé)任。二是充分發(fā)揮序時(shí)審計(jì)、常規(guī)審計(jì)、離崗審計(jì)，對無視“三查”制度，屢查屢犯者，從重從嚴(yán)查處，維護(hù)規(guī)章制度的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。

［1］徐清汪．農(nóng)信社支農(nóng)過程中存在的問題及政策探討［J］．海南金融，2002(01):51－52．

［2］郎培俊，蔚瑞英．淺析當(dāng)前農(nóng)村信用社小額農(nóng)戶信用貸款形成不良貸款的原因及對策［Z］．山西新聞網(wǎng)忻州站，2010．