煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展指數(shù)的構(gòu)建與應(yīng)用

秦容軍

(煤炭科學(xué)研究總院,北京市朝陽(yáng)區(qū),100013)

煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展指數(shù)的構(gòu)建與應(yīng)用

秦容軍

(煤炭科學(xué)研究總院,北京市朝陽(yáng)區(qū),100013)

從產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、生態(tài)文明3個(gè)方面力求構(gòu)建科學(xué)合理的煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展指數(shù),從而能簡(jiǎn)潔明了的評(píng)定煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的水平。

產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng) 生態(tài)文明 轉(zhuǎn)型發(fā)展指數(shù) 煤炭企業(yè)

有多位學(xué)者從不同角度對(duì)資源型城市的轉(zhuǎn)型發(fā)展進(jìn)行了評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建研究,整體而言,對(duì)于資源型經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系建立的原則和評(píng)價(jià)尚不統(tǒng)一,研究仍處在探討階段。并且絕大多數(shù)學(xué)者對(duì)于轉(zhuǎn)型發(fā)展的評(píng)價(jià)側(cè)重于城市這個(gè)更為宏觀的層面,但針對(duì)煤炭企業(yè)的轉(zhuǎn)型效果評(píng)定這種微觀層面,目前少有學(xué)者進(jìn)行研究。本文力求從企業(yè)微觀層面構(gòu)造煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展指數(shù),從面對(duì)煤炭企業(yè)的轉(zhuǎn)型發(fā)展效果進(jìn)行評(píng)定。

1 煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展指數(shù)的構(gòu)建原則

(1)合理先進(jìn)性原則。本指數(shù)指標(biāo)的選擇應(yīng)結(jié)合我國(guó)煤炭企業(yè)的轉(zhuǎn)型發(fā)展現(xiàn)狀,同時(shí)借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的研究成果,以企業(yè)實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)為目標(biāo),統(tǒng)籌合理確定煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展指數(shù)的布局和結(jié)構(gòu)。

(2)可量化原則。本指數(shù)全部采用具體、直觀的定量指標(biāo),通過(guò)量化的表述,直接、清晰衡量評(píng)價(jià)結(jié)果。

(3)結(jié)果優(yōu)先性原則。由于煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展具有長(zhǎng)期性和多樣性的特點(diǎn),因此設(shè)計(jì)指數(shù)時(shí),既注重對(duì)轉(zhuǎn)型過(guò)程的評(píng)價(jià),更加注重對(duì)轉(zhuǎn)型結(jié)果的評(píng)價(jià)。煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型的形式和特點(diǎn)多樣,注重對(duì)結(jié)果的評(píng)價(jià),能夠相對(duì)準(zhǔn)確地反映煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的成果。

2 煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展指數(shù)的構(gòu)建

煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展指數(shù)由一個(gè)指數(shù)系統(tǒng)組成,包括了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指數(shù)、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)指數(shù)、生態(tài)文明指數(shù)三大核心子指數(shù)。三大核心子指數(shù)由體現(xiàn)轉(zhuǎn)型特點(diǎn)、兼顧企業(yè)比較、結(jié)合當(dāng)前重點(diǎn)和著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的15項(xiàng)核心指標(biāo)構(gòu)成。

2.1 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整子指數(shù)

煤炭企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整就是調(diào)整企業(yè)各產(chǎn)業(yè)地位和相互比例關(guān)系,使其更加合理化、高級(jí)化,適應(yīng)并促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整反映了煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型的力度情況。本文選取企業(yè)500萬(wàn)t/a以上礦井煤炭產(chǎn)量占總產(chǎn)量情況、非煤產(chǎn)業(yè)營(yíng)業(yè)收入占比情況、非煤產(chǎn)業(yè)凈利潤(rùn)占比情況、非煤產(chǎn)業(yè)專業(yè)技術(shù)人員占比情況、非煤產(chǎn)業(yè)從業(yè)人員占比情況5個(gè)指標(biāo)進(jìn)行測(cè)算。

(1)企業(yè)500萬(wàn)t/a以上礦井煤炭產(chǎn)量占總產(chǎn)量情況:

式中:A1——企業(yè)500萬(wàn)t/a以上礦井煤炭產(chǎn)量占總產(chǎn)量情況,%;

B1——企業(yè)500萬(wàn)t/a以上礦井年度煤炭產(chǎn)量,t;

C1——企業(yè)年度煤炭總產(chǎn)量,t。

(2)非煤產(chǎn)業(yè)營(yíng)業(yè)收入占比情況:

式中:A2——非煤產(chǎn)業(yè)營(yíng)業(yè)收入占比情況,%;

B2——非煤產(chǎn)業(yè)年度營(yíng)業(yè)收入,元;

C2——企業(yè)年度營(yíng)業(yè)收入,元。

(3)非煤產(chǎn)業(yè)凈利潤(rùn)占比情況:

式中:A3——非煤產(chǎn)業(yè)凈利潤(rùn)占比情況,%;

B3——非煤產(chǎn)業(yè)年度凈利潤(rùn),元;

C3——企業(yè)年度凈利潤(rùn),元。

(4)非煤產(chǎn)業(yè)專業(yè)技術(shù)人員占比情況:

式中:A4——非煤產(chǎn)業(yè)專業(yè)技術(shù)人員占比情況,%;

B4——非煤產(chǎn)業(yè)專業(yè)技術(shù)人員數(shù)量,人;

C4——企業(yè)專業(yè)技術(shù)人員數(shù)量,人。

(5)非煤產(chǎn)業(yè)從業(yè)人員占比情況:

式中:A5——非煤產(chǎn)業(yè)從業(yè)人員占比情況,%;

B5——非煤產(chǎn)業(yè)從業(yè)人員數(shù)量,人;

C5——企業(yè)人員數(shù)量,人。

2.2 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)子指數(shù)

煤炭企業(yè)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)就是以科技創(chuàng)新為企業(yè)的核心動(dòng)力,從而驅(qū)動(dòng)企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí),煤炭企業(yè)的創(chuàng)新能力越強(qiáng),轉(zhuǎn)型的支撐能力就越強(qiáng)。創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)反映了煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型的可持續(xù)度情況。本文選取了研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入比重情況、科技人員占比情況、人力資本貢獻(xiàn)率、每千人發(fā)明專利授權(quán)量4個(gè)指標(biāo)進(jìn)行測(cè)算。

(1)研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入比重情況:

式中:A6——研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入比重情況,%;

B6——企業(yè)年度科技研發(fā)費(fèi)用,元;

C6——企業(yè)年度營(yíng)業(yè)收入,元。

(2)科技人員占比情況:

式中:A7——科技人員占比情況,%;

B7——科技人員數(shù)量,人;

C7——企業(yè)員工人數(shù)量,人。

(3)人力資本貢獻(xiàn)率:

式中:A8——人力資本貢獻(xiàn)率,%;

B8——企業(yè)利潤(rùn),元;

C8——企業(yè)員工人數(shù),人。

式中:A9——每千人發(fā)明專利授權(quán)量,個(gè)/千人;

B9——企業(yè)專利授權(quán)量,個(gè);

C9——企業(yè)員工人數(shù),人。

2.3 生態(tài)文明子指數(shù)

煤炭企業(yè)的生態(tài)文明就是大力提高資源利用率,節(jié)約資源,降低消耗,降低成本,同時(shí),最大限度地控制各種有害物質(zhì)的排放,減少或消除環(huán)境污染。生態(tài)文明反映了煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型的環(huán)境友好度情況。本文選取煤礦采區(qū)回采率、噸煤開(kāi)采綜合能耗、“三廢”排放綜合達(dá)標(biāo)率、矸石山治理率、沉陷土地利用率、噸煤環(huán)境保護(hù)治理投入6個(gè)指標(biāo)進(jìn)行測(cè)算。

(1)煤礦采區(qū)回采率:

式中:A10——煤礦采區(qū)回采率,%;

B10——采區(qū)采出煤量,t;

C10——采區(qū)動(dòng)用資源儲(chǔ)量,t。

2016年10～2017年4月，播種燕麥和光葉紫花苕。播種量100 kg/hm2，其中燕麥50 kg/hm2，光葉紫花苕50 kg/hm2。底肥使用發(fā)酵牛糞7 500 kg/hm2。撒播后覆土1～2 cm。試驗(yàn)期間不灌溉，不追肥。4月24日燕麥和光葉紫花苕分別處于開(kāi)花期和開(kāi)花-結(jié)實(shí)期，選取1 m×1 m的樣方，4 次重復(fù)，齊地面刈割，稱取鮮重。取部分混合草樣，將燕麥和光葉紫花苕分開(kāi)，帶回實(shí)驗(yàn)室，置于85℃烘箱烘48 h后稱質(zhì)量，計(jì)算牧草干鮮比。

(2)噸煤開(kāi)采綜合能耗:

式中:Emz——噸原煤生產(chǎn)綜合能耗;tce;

es——報(bào)告期內(nèi)原煤生產(chǎn)消耗的第s種能源實(shí)物量,實(shí)物單位;

ρs——原煤生產(chǎn)消耗的第s種能源當(dāng)量折算標(biāo)準(zhǔn)煤系數(shù),tce/實(shí)物單位;

n——原煤生產(chǎn)消耗的能源種類數(shù);

M——報(bào)告期內(nèi)原煤產(chǎn)量,萬(wàn)t。

(3)“三廢”排放綜合達(dá)標(biāo)率:

式中:A11——“三廢”排放綜合達(dá)標(biāo)率,%;

B11——污染物排放達(dá)標(biāo)個(gè)數(shù),個(gè);

C11——污染物總數(shù),個(gè)。

(4)矸石山治理率:

式中:A12——矸石山治理率,%;

B12——已治理的矸石山面積,m2;

C12——矸石山總面積,m2。

(5)沉陷土地利用率:

式中:A13——沉陷土地利用率,%;

B13——已利用的深陷土地面積,m2;

C13——沉陷土地總面積,m2。

(6)噸煤環(huán)境保護(hù)治理投入:

式中:A14——噸煤環(huán)境保護(hù)治理投入,元/t;

B14——環(huán)境恢復(fù)治理投入金額,元;

C14——企業(yè)煤炭產(chǎn)量,t。

3 指數(shù)的計(jì)算

首先確定各指標(biāo)的閾值;其次對(duì)指標(biāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化,得到各個(gè)指標(biāo)的得分;最后根據(jù)權(quán)重對(duì)指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算得到轉(zhuǎn)型發(fā)展指數(shù)。

(1)確定各指標(biāo)的閾值。每個(gè)指標(biāo)的閾值包括最大閾值和最小閾值,對(duì)每個(gè)指標(biāo)的兩個(gè)閾值均采用固定數(shù)值,其大小結(jié)合行業(yè)專家意見(jiàn)及行業(yè)平均水平確定。

(2)指標(biāo)數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)化。對(duì)指標(biāo)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化計(jì)算,可以使量綱不同的各類指標(biāo)值轉(zhuǎn)化為可以直接進(jìn)行相加計(jì)算的數(shù)值,一般標(biāo)準(zhǔn)化公式為:

式中:Xi——指標(biāo)實(shí)際值;

Xmin——最小閾值;Xmax——最大閾值。對(duì)異常值較多的指標(biāo),則采用對(duì)數(shù)法進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化。

(3)特殊指標(biāo)處理。對(duì)標(biāo)值越小越好的逆向指標(biāo),采取最大最小閾值顛倒的方法。

(4)指數(shù)權(quán)重的計(jì)算。確定指標(biāo)權(quán)重時(shí),選取采用層次分析法結(jié)合德?tīng)柗品ù_定煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展指數(shù)的指標(biāo)權(quán)重。經(jīng)過(guò)測(cè)算煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展指數(shù)的權(quán)重如表1所示。

表1 煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展指數(shù)權(quán)重測(cè)算表

(5)指數(shù)的合成。本指數(shù)不是各指標(biāo)評(píng)價(jià)值的簡(jiǎn)單算術(shù)平均值,而是各指標(biāo)單項(xiàng)評(píng)估值乘以各自權(quán)重所得到的一個(gè)加權(quán)平均數(shù)。根據(jù)指數(shù)的構(gòu)建過(guò)程和指標(biāo)的設(shè)置情況,本指數(shù)采用綜合評(píng)分分析法對(duì)其進(jìn)行測(cè)算。綜合評(píng)分分析法的基本評(píng)價(jià)模型如下:

式中:S總——煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展指數(shù)的數(shù)值;

i——指標(biāo)的個(gè)數(shù);

Zi——表示各個(gè)具體指標(biāo)的得分或處理后標(biāo)準(zhǔn)值;

Pi——表示各個(gè)指標(biāo)的權(quán)重系數(shù)。

4 指數(shù)的應(yīng)用

煤炭企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展指數(shù)構(gòu)造完成后,筆者選取了3家具有轉(zhuǎn)型代表性的煤炭企業(yè)進(jìn)行了指數(shù)的應(yīng)用。數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)年份為2014年企業(yè)生產(chǎn)數(shù)據(jù),指數(shù)應(yīng)用情況如表2。從中可以清晰的反應(yīng)出JC、KL、SH這3家煤炭企業(yè)的轉(zhuǎn)型發(fā)展情況,總體來(lái)看, SH集團(tuán)的轉(zhuǎn)型情況較為突出,其轉(zhuǎn)型指數(shù)達(dá)到了81.75。

Construction and applications on transforming development index of coal enterprises

Qin Rongjun
(China Coal Research Institute,Chaoyang,Beijing 100013,China)

According to three aspects:industrial structure adjustment,innovation-driven and ecological civilization,the author strove to build a scientific and rational index of transformation and development index,which can concise assess levels of transformation and development of coal enterprises．

industrial structure adjustment,innovation-driven,ecological civilization,index of transformation and development,coal enterprise

TD－9

A