經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型的思考——基于組織架構(gòu)改革的視角

師沛竹

(中國(guó)人民銀行寶雞市中心支行，陜西　寶雞　721000)

經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型的思考——基于組織架構(gòu)改革的視角

師沛竹

(中國(guó)人民銀行寶雞市中心支行，陜西寶雞721000)

摘要：在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，商業(yè)銀行原先“重對(duì)公，輕零售”的業(yè)務(wù)發(fā)展模式碰到瓶頸，對(duì)公業(yè)務(wù)的可持續(xù)增長(zhǎng)空間有限，但與此同時(shí)，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人民財(cái)富水平的提升，為商業(yè)銀行發(fā)展零售業(yè)務(wù)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，本文認(rèn)為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵在于發(fā)展零售銀行業(yè)務(wù)，通過(guò)組織架構(gòu)的改革改變內(nèi)在的業(yè)務(wù)模式，現(xiàn)在零售銀行業(yè)務(wù)的大發(fā)展。

關(guān)鍵詞：新常態(tài)；商業(yè)銀行；零售銀行；組織架構(gòu)改革

1.引言

隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)步入新常態(tài)，經(jīng)濟(jì)增速?gòu)母咚僭鲩L(zhǎng)轉(zhuǎn)向中高速增長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式正從規(guī)模速度型粗放增長(zhǎng)轉(zhuǎn)向質(zhì)量效率型集約增長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)動(dòng)力從要素驅(qū)動(dòng)、投資驅(qū)動(dòng)轉(zhuǎn)向服務(wù)業(yè)發(fā)展及創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)。商業(yè)銀行在利率市場(chǎng)化的穩(wěn)步推進(jìn)，資本市場(chǎng)的逐漸成熟，互聯(lián)網(wǎng)金融的高速發(fā)展等多種因素的共同影響下，商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式正在遭到挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行的舊有的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)已經(jīng)難以適應(yīng)快速變化的市場(chǎng)需求。因此，加快商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)改革，進(jìn)行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型已經(jīng)被擺上各大商業(yè)銀行的議事日程。

2.經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式瓶頸顯現(xiàn)

一直以來(lái)，在商業(yè)銀行的發(fā)展過(guò)程中“重對(duì)公，輕對(duì)私”是大部分商業(yè)銀行發(fā)展的共同選擇。除了工商銀行、建設(shè)銀行等少數(shù)具有網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)的大型國(guó)有商業(yè)銀行以外，對(duì)私業(yè)務(wù)投入成本大、時(shí)間長(zhǎng)、見(jiàn)效慢、利潤(rùn)低的特點(diǎn)讓多數(shù)商業(yè)銀行不約而同的選擇了優(yōu)先發(fā)展對(duì)公業(yè)務(wù)的發(fā)展模式。例如，最近幾年著重發(fā)展對(duì)公業(yè)務(wù)的浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行等通過(guò)對(duì)公業(yè)務(wù)投資回報(bào)率高，經(jīng)營(yíng)成本低，營(yíng)收增長(zhǎng)快的優(yōu)勢(shì)迅速崛起，成為商業(yè)銀行發(fā)展中的急先鋒。

十八屆三中全會(huì)以來(lái)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)逐步進(jìn)入新常態(tài)，經(jīng)濟(jì)形勢(shì)新的變化使得商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)模式遭遇了瓶頸：

2.1 政企部門(mén)高杠桿融資難以為繼

2008年經(jīng)濟(jì)危機(jī)以來(lái)，為了刺激經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，中央政府以四萬(wàn)億資金大規(guī)模入市，進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資，帶動(dòng)地方政府與企業(yè)部門(mén)的融資杠桿比例快速攀升，根據(jù)渣打銀行報(bào)告預(yù)計(jì)，截至2014年，中國(guó)信貸總量占GDP比重已經(jīng)從2002年的不到150%單方面上升到251%1，其中企業(yè)部門(mén)債務(wù)占GDP的比重由2009年的99%上升到2014年120%以上，地方政府債務(wù)所占比例缺乏權(quán)威統(tǒng)計(jì)，但從財(cái)政部出臺(tái)地方政府債務(wù)置換政策來(lái)看，其規(guī)模不容小覷。對(duì)于商業(yè)銀行而言，政企部門(mén)的負(fù)債經(jīng)營(yíng)規(guī)模接近瓶頸，再加上中央政府正在有針對(duì)性的限制地方政府融資平臺(tái)建設(shè)，高融資杠桿的負(fù)債式發(fā)展模式已經(jīng)接近盡頭，這將直接導(dǎo)致支撐傳統(tǒng)對(duì)公業(yè)務(wù)快速發(fā)展的需求受到制約。

2.2 經(jīng)濟(jì)周期作用下金融風(fēng)險(xiǎn)高企

在經(jīng)濟(jì)周期的影響下，中國(guó)經(jīng)濟(jì)增速開(kāi)始由高速進(jìn)入中高速增長(zhǎng)階段，我國(guó)各行業(yè)經(jīng)濟(jì)效益普遍下滑，根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)，今年1-5月，全國(guó)規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額22547.6億元，同比下降0.8%，其中國(guó)有控股企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額4603.3億元，同比下降23%；股份制企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額14569.1億元，下降2.4%2。與此同時(shí)，規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)負(fù)債合計(jì)535150.5億元，增長(zhǎng)5.7%，資產(chǎn)負(fù)債率為57.3%。利潤(rùn)率的下降，資產(chǎn)負(fù)債率的提升，使得企業(yè)的利息負(fù)擔(dān)進(jìn)一步加重，剛性利息支出將迫使企業(yè)降低融資規(guī)模，而企業(yè)利潤(rùn)降低債務(wù)增加則使各類(lèi)隱性風(fēng)險(xiǎn)逐步顯性化，金融風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性將會(huì)逐漸增加，這將進(jìn)一步降低商業(yè)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)增速。

2.3 資本市場(chǎng)發(fā)展使融資替代作用增強(qiáng)

中國(guó)資本市場(chǎng)經(jīng)過(guò)二十多年的發(fā)展，已經(jīng)逐漸成熟形成了較為完善的股票、債券、期貨、金融衍生品產(chǎn)品體系，并伴隨著新三板市場(chǎng)的成熟完善，多重投資體系的建成，中國(guó)企業(yè)的融資渠道將會(huì)更加多樣化，根據(jù)中國(guó)人民銀行數(shù)據(jù)，中國(guó)的社會(huì)融資規(guī)模已經(jīng)從2002年的2萬(wàn)億元增加到2014年16.46萬(wàn)億元3。商業(yè)銀行的間接融資渠道已經(jīng)不再是企業(yè)融資的唯一選擇，越來(lái)越多的企業(yè)選擇利用資本市場(chǎng)進(jìn)行融資，資本市場(chǎng)融資替代作用的增強(qiáng)也在一定程度上導(dǎo)致了商業(yè)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)下降。

CSIS：中美貿(mào)易摩擦升級(jí)將對(duì)美國(guó)造成負(fù)面影響。4月9日，美國(guó)戰(zhàn)略與國(guó)際問(wèn)題研究中心（CSIS）發(fā)文稱(chēng)，中美貿(mào)易摩擦升級(jí)將給美國(guó)造成負(fù)面影響。若特朗普希望中國(guó)改變貿(mào)易行為，這一目標(biāo)幾乎不可能通過(guò)單純的貿(mào)易談判實(shí)現(xiàn)。

與此同時(shí)，利率市場(chǎng)化正在成為金融市場(chǎng)發(fā)展的大勢(shì)所趨，利率改革進(jìn)一步加速了直接融資對(duì)于間接融資的替代。原本屬于商業(yè)銀行的優(yōu)質(zhì)資源客戶(hù)將會(huì)在經(jīng)濟(jì)因素的影響下逐步脫離于商業(yè)銀行的間接融資體系，直接進(jìn)入資本市場(chǎng)進(jìn)行債券融資。而一些經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大的創(chuàng)新科技類(lèi)企業(yè)則會(huì)進(jìn)一步選擇私募股權(quán)基金進(jìn)行融資，商業(yè)銀行的對(duì)公市場(chǎng)份額將會(huì)逐步壓縮。在政府層面，新的地方政府融資新規(guī)則要求地方政府選擇債券市場(chǎng)融資，從而降低地方債審計(jì)成本，增加債務(wù)透明度。這些都將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)的減少。

2.4 互聯(lián)網(wǎng)金融挑戰(zhàn)傳統(tǒng)金融

互聯(lián)網(wǎng)的快速發(fā)展，讓互聯(lián)網(wǎng)金融這一新興非銀行金融模式在中國(guó)快速普及起來(lái)，P2P、眾籌等互聯(lián)網(wǎng)融資模式如雨后春筍般興起。據(jù)中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，截至2014年底，中國(guó)的互聯(lián)網(wǎng)金融規(guī)模已突破10萬(wàn)億，P2P網(wǎng)貸平臺(tái)數(shù)量達(dá)到1500家，半年成交金額接近1000億元人民幣，全年累計(jì)成交額超過(guò)3000億元4?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，在挑戰(zhàn)傳統(tǒng)金融體系的同時(shí)，直接與商業(yè)銀行的對(duì)公業(yè)務(wù)產(chǎn)生競(jìng)爭(zhēng)，雖然目前規(guī)模較小，但互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展速度驚人，照此趨勢(shì)發(fā)展下去將會(huì)對(duì)傳統(tǒng)商業(yè)銀行的金融模式產(chǎn)生較大的沖擊。

2.5 傳統(tǒng)模式業(yè)務(wù)成本居高不下

此外，除了上述外部因素以外，對(duì)公業(yè)務(wù)成本的居高不下讓商業(yè)銀行在利潤(rùn)率下降的大環(huán)境下需要慎重考慮對(duì)公業(yè)務(wù)在其業(yè)務(wù)發(fā)展中所占比例。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2014年國(guó)內(nèi)銀行的平均利潤(rùn)增速降至個(gè)位數(shù)，截至2014年底，商業(yè)銀行累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1.55萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)9.65%，同比增幅明顯低于2013年的14.5%和2012年的18.9%。根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)普爾評(píng)級(jí)公司的預(yù)計(jì)，2015年，在中國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步放緩的情況下，中國(guó)國(guó)內(nèi)銀行的利潤(rùn)率可能首次出現(xiàn)下滑5。但與此同時(shí)，根據(jù)和訊網(wǎng)的測(cè)算，中國(guó)商業(yè)銀行對(duì)公資產(chǎn)在轉(zhuǎn)化為銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)時(shí)的權(quán)重為100%，遠(yuǎn)高于住房按揭貸款的50%與個(gè)人消費(fèi)貸款的75%。在商業(yè)銀行利潤(rùn)增速下滑，可能出現(xiàn)利潤(rùn)負(fù)增長(zhǎng)的情況下，著重發(fā)展對(duì)公而業(yè)務(wù)也是不利于商業(yè)銀行成本控制的。

綜上所述，在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行發(fā)展以對(duì)公業(yè)務(wù)為主的發(fā)展模式遭到了來(lái)自外部和內(nèi)部的制約，以往優(yōu)先發(fā)展對(duì)公業(yè)務(wù)的模式遭遇瓶頸，如何在新的經(jīng)濟(jì)態(tài)勢(shì)下進(jìn)行商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型正在成為商業(yè)銀行發(fā)展的新課題。

3.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型正成為大勢(shì)所趨

從上文可以發(fā)現(xiàn)，在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的大背景下，商業(yè)銀行傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)理念中“重對(duì)公，輕對(duì)私”的傳統(tǒng)發(fā)展模式正在遭遇瓶頸，倒逼商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念轉(zhuǎn)型，由對(duì)公業(yè)務(wù)為主向?qū)λ?、?duì)公業(yè)務(wù)并重轉(zhuǎn)變，這是因?yàn)椋?/p>

3.1 發(fā)展零售銀行業(yè)務(wù)是降低業(yè)務(wù)成本的需要。

正如上文分析的，中國(guó)商業(yè)銀行利潤(rùn)增速下滑，利潤(rùn)總量下降已經(jīng)成為銀行業(yè)發(fā)展的總體趨勢(shì)。與此同時(shí)，隨著信息技術(shù)的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)、移動(dòng)互聯(lián)、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算正在改變著商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)運(yùn)行方式，沒(méi)有網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)的中小商業(yè)銀行正在通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)將網(wǎng)點(diǎn)由線下搬到網(wǎng)上，利用互聯(lián)網(wǎng)彌補(bǔ)線下網(wǎng)點(diǎn)不足的劣勢(shì)，并通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)降低網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營(yíng)成本。再合理的利用大數(shù)據(jù)和云計(jì)算優(yōu)勢(shì)，可以有效的對(duì)個(gè)人信用水平進(jìn)行評(píng)價(jià)，從而加快信貸審批流程，配合移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)和智能終端的發(fā)展向個(gè)人用戶(hù)推動(dòng)手機(jī)銀行普及，進(jìn)一步降低零售銀行業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)成本，以在互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域發(fā)展較好的招商銀行為例，招行2014年年報(bào)顯示，零售金融業(yè)務(wù)成本收入比為39.69%，較2013年下降4.80個(gè)百分點(diǎn)?？梢?jiàn)，隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的普及，零售業(yè)務(wù)的成本不斷降低

3.2 發(fā)展零售銀行業(yè)務(wù)是擴(kuò)展業(yè)務(wù)空間的需要。

相比于商業(yè)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)增長(zhǎng)空間不足的現(xiàn)狀，先前不被重視的零售業(yè)務(wù)卻更有優(yōu)勢(shì)與發(fā)展?jié)摿?，與政企部門(mén)的高杠桿率融資水平不同，個(gè)人業(yè)務(wù)的杠桿率卻相對(duì)更低，在政企部門(mén)杠桿率不斷攀升的同時(shí)個(gè)人部門(mén)的杠桿率僅從2009年的24%上升到2014年的33%，上漲幅度不僅低于政企部門(mén)，并且低于西方主要發(fā)達(dá)國(guó)家。因此，發(fā)展零售銀行業(yè)務(wù)可以有力的拓展商業(yè)銀行的發(fā)展空間。

3.3 發(fā)展零售銀行業(yè)務(wù)是開(kāi)拓競(jìng)爭(zhēng)藍(lán)海的需要。

根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，全年全國(guó)居民人均可支配收入 20167 元，比上年增長(zhǎng) 10.1%，扣除價(jià)格因素，實(shí)際增長(zhǎng) 8.0% 。城鎮(zhèn)居民人均可支配收入28844 元，比上年增長(zhǎng) 9.0%，農(nóng)村居民人均可支配收入 10489 元，比上年增長(zhǎng) 11.2%6。人們收入水平的提高將會(huì)帶動(dòng)消費(fèi)水平的進(jìn)一步上升，為商業(yè)銀行零售銀行業(yè)務(wù)的拓展帶來(lái)了前景。此外，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，各地城市商業(yè)銀行快速崛起，農(nóng)村地區(qū)村鎮(zhèn)銀行迅猛發(fā)展，而民營(yíng)銀行的開(kāi)放又進(jìn)一步擴(kuò)大了銀行市場(chǎng)規(guī)模，銀行市場(chǎng)的市場(chǎng)參與者不斷增加，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇，相對(duì)于份額相對(duì)固定的對(duì)公業(yè)務(wù)，零售銀行業(yè)務(wù)將會(huì)成為商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)的新藍(lán)海。

與此同時(shí)，零售銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展理念也不再局限于傳統(tǒng)的零售銀行理念，收入水平的提升，引致對(duì)銀行金融需求不斷攀升，人們的需求不再僅僅滿足一個(gè)開(kāi)設(shè)一個(gè)賬戶(hù)、辦理一張銀行卡、開(kāi)通一個(gè)網(wǎng)銀、買(mǎi)一筆銀行代售的理財(cái)產(chǎn)品這么簡(jiǎn)單的需求，人們對(duì)于零售銀行業(yè)務(wù)的需求正在不斷的從傳統(tǒng)的銀行中介業(yè)務(wù)向財(cái)富管理業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變。人們對(duì)財(cái)富管理需求的與日俱增，不斷要求商業(yè)銀行的零售銀行業(yè)務(wù)從傳統(tǒng)的金融信用中介向綜合金融服務(wù)商轉(zhuǎn)變。通過(guò)信息技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)管理、專(zhuān)業(yè)團(tuán)隊(duì)、渠道布局的全面支撐，運(yùn)用組織結(jié)構(gòu)流程再造與平臺(tái)化綜合運(yùn)營(yíng)管理，以信用中介為基礎(chǔ)，為客戶(hù)提供涵蓋私人銀行、投資銀行、證券、保險(xiǎn)、基金、信托、融資租賃在內(nèi)的全方位綜合金融解決方案，實(shí)現(xiàn)銀行與客戶(hù)價(jià)值的共同增長(zhǎng)，這才是現(xiàn)代財(cái)富管理銀行的理念。只有通過(guò)財(cái)富管理銀行的全新理念，對(duì)傳統(tǒng)商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)進(jìn)行改造，才能在商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)同質(zhì)化的大環(huán)境中構(gòu)建起自身的差異化競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，使零售銀行業(yè)務(wù)成長(zhǎng)為財(cái)富管理業(yè)務(wù)，成為商業(yè)銀行業(yè)績(jī)的全新增長(zhǎng)極。

4.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的路徑選擇

在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的大背景下商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型已經(jīng)成為大勢(shì)所趨，對(duì)公業(yè)務(wù)的不景氣，零售銀行業(yè)務(wù)的崛起為商業(yè)銀行的發(fā)展奠定了新的契機(jī)，而現(xiàn)存的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)架構(gòu)將過(guò)多的資源分配于對(duì)公業(yè)務(wù)領(lǐng)域，在零售銀行業(yè)務(wù)重視不足將會(huì)成為商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)瓶頸。因此，從商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展出發(fā)，通過(guò)改革制定更適合商業(yè)銀行發(fā)展的組織架構(gòu)無(wú)疑是一種必然的經(jīng)濟(jì)選擇。

4.1 在相對(duì)獨(dú)立的業(yè)務(wù)門(mén)類(lèi)推行事業(yè)部制改革

在管理學(xué)上，事業(yè)部是一種以某個(gè)產(chǎn)品、地區(qū)或客戶(hù)為依據(jù)，將相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈上下游有關(guān)部門(mén)結(jié)合成一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的單位的組織形式。在我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的初期，由于各種業(yè)務(wù)條件尚不成熟，難以通過(guò)頂層設(shè)計(jì)實(shí)現(xiàn)一體化的綜合改革，可以考慮循序漸進(jìn)，以事業(yè)部的形式進(jìn)行先期的試驗(yàn)，然后在事業(yè)部的基礎(chǔ)上進(jìn)行改革。因此，我國(guó)商業(yè)銀行可以選擇一些業(yè)務(wù)類(lèi)別較為獨(dú)立的部門(mén)，先在總行內(nèi)部設(shè)置一些專(zhuān)業(yè)化門(mén)類(lèi)的事業(yè)部，例如信用卡業(yè)務(wù)事業(yè)部，電話銀行業(yè)務(wù)事業(yè)部等，在此基礎(chǔ)上，著重推動(dòng)零售銀行部門(mén)的業(yè)務(wù)布局，將銀行內(nèi)部的資源有針對(duì)性的向事業(yè)部遷移，從而使事業(yè)部試驗(yàn)取得有效的進(jìn)展。

4.2 在事業(yè)部的基礎(chǔ)上，完善組織架構(gòu)調(diào)整的初始條件

改革組織架構(gòu)是為了調(diào)整在原先優(yōu)先發(fā)展對(duì)公業(yè)務(wù)模式下商業(yè)銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)比例的失衡，更好的優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，從容更加利于零售銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。首先，商業(yè)銀行要建立起明確的零售銀行業(yè)務(wù)主導(dǎo)部門(mén)，構(gòu)建起集中的零售銀行大運(yùn)營(yíng)體系，通過(guò)推進(jìn)運(yùn)營(yíng)的統(tǒng)一管理，從而整合起原先較為分散的零售銀行業(yè)務(wù)資源，實(shí)現(xiàn)集約化管理。其次，設(shè)立完備的內(nèi)部業(yè)務(wù)定價(jià)機(jī)制，通過(guò)制定科學(xué)合理的內(nèi)部業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移價(jià)格，使各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)之間的成本核算更加明晰，內(nèi)部分潤(rùn)機(jī)制更加完善，從而防止管理責(zé)任不清，業(yè)務(wù)部門(mén)互相推諉的現(xiàn)象。第三是構(gòu)建科學(xué)的零售銀行業(yè)務(wù)KPI考核體系，由于零售銀行業(yè)務(wù)的特殊性，與對(duì)公業(yè)務(wù)相類(lèi)似的考核體系不太適宜在零售銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中繼續(xù)下去，需要更加明確的考核目標(biāo)和體系，為零售銀行的市場(chǎng)化運(yùn)作提供良好的環(huán)境。

4.3 條件成熟之后全面推行零售銀行業(yè)務(wù)部門(mén)的子公司化改革

商業(yè)銀行零售銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展需要同時(shí)整合多方面的資源與業(yè)務(wù)部門(mén)，在商業(yè)銀行原先架構(gòu)條塊分割嚴(yán)重的情況下難以實(shí)現(xiàn)有效的發(fā)展，因此，在對(duì)專(zhuān)業(yè)化部門(mén)實(shí)現(xiàn)事業(yè)部制探索之后，在厘清業(yè)務(wù)邊界，明確分潤(rùn)模式的情況下，將零售銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的條線進(jìn)行全面的市場(chǎng)化運(yùn)作，以子公司的形式分立出來(lái)，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)的獨(dú)立化運(yùn)作發(fā)展，以更加市場(chǎng)化的形式滿足零售業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。

參考文獻(xiàn)：

[1] 姚瑜琳.我國(guó)商業(yè)銀行組織架構(gòu)改革目標(biāo)模式與路徑選擇[J].金融研究，2008，04：94-101.

[2] 劉堃，張靜，王競(jìng).試論當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)[J].新金融，2008，11：39-41.

[3] 曲紹強(qiáng)，張啟全.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)存在問(wèn)題探討[J].財(cái)務(wù)與金融，2010，02：12-17.

[4] 孫飆.戰(zhàn)略執(zhí)行視角下的商業(yè)銀行組織架構(gòu)再造[J].寧夏社會(huì)科學(xué)，2010，04：53-56.

[5] 黃潞.歐洲商業(yè)銀行組織架構(gòu)現(xiàn)狀及借鑒[J].農(nóng)村金融研究，2003，01：13-17.

[6] 彭純.商業(yè)銀行組織架構(gòu)目標(biāo)模式的選擇[J].商業(yè)經(jīng)濟(jì)與管理，2003，07：46-50.

[7] 鄭永良.我國(guó)商業(yè)銀行組織架構(gòu)創(chuàng)新研究[J].南方金融，2004，09：25-26+37.

[8] 孫飆.委托代理視角下的中國(guó)大型商業(yè)銀行組織架構(gòu)再造[J].山東社會(huì)科學(xué)，2011，03：130-133.

[9] 張穎.大型商業(yè)銀行組織架構(gòu)變革的目標(biāo)模式——基于模型和案例的分析[J].經(jīng)濟(jì)管理，2015，03：110-119.