我國中小企業(yè)融資擔保體系思索

周琳

（陜西省金融控股集團有限公司，西安710065）

我國中小企業(yè)融資擔保體系思索

周琳

（陜西省金融控股集團有限公司，西安710065）

隨著中小企業(yè)發(fā)展速度的加快，相應(yīng)的融資擔保體系建設(shè)因為自身存在的問題，不能為中小企業(yè)提供充分的金融擔保服務(wù)，現(xiàn)從我國中小企業(yè)擔保體系存在的問題著手，從政府與金融系統(tǒng)兩個方面談一談中小企業(yè)擔保體系的建設(shè)。

中小企業(yè)；融資擔保；體系建設(shè)

一、引言

中小企業(yè)在為我國的全面建設(shè)做出重要貢獻的同時，時常受到融資難的困境，究其原因，一是企業(yè)信用值比較低，貸款成本與潛在風(fēng)險比較大；二是擔保模式不健全，擔保產(chǎn)品不全面；三是擔保運作機制創(chuàng)新性不強，預(yù)警體系不完善。當下，構(gòu)建行之有效的中小企業(yè)信貸擔保體系，需要強化政府的引導(dǎo)、監(jiān)督作用，以政策性扶植為主導(dǎo)，打造融資擔保機構(gòu)與中小企業(yè)相互牽制、相互幫助的融資模式，以多方共贏的視角建立完整的融資擔保管理服務(wù)體系，提升信用等級，優(yōu)化信用環(huán)境，全面促進中小企業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展。

二、擔保行業(yè)現(xiàn)存的主要問題

在當前的經(jīng)濟環(huán)境之中，擔保機構(gòu)良莠不齊，整個行業(yè)存在不少問題。打擦邊球、知法犯法者不在少數(shù)，除去某些經(jīng)營業(yè)主存在不良動機之外，舉步維艱的經(jīng)營狀況也是其主要原因。其主要原因集中表現(xiàn)為以下四點。

（一）行業(yè)整體盈利點比較低，機構(gòu)維系困難

擔保行業(yè)的擔保費一般為五倍，以擔保費率每年3%為例計算，毛回報率為15%，扣除所得稅、人力成本、管理成本、運營成本，凈回報率不足5%，這還沒有考慮擔保風(fēng)險所帶來的損失。資本的低回報率，盈利水平的低位徘徊，導(dǎo)致某些擔保機構(gòu)只具有光鮮的外表，并沒有足夠的經(jīng)營活力。

（二）擔保風(fēng)險很大，風(fēng)險與收益不相稱

一方面是銀行對擔保機構(gòu)的放大倍數(shù)控制的很嚴，尤其是在大幅度地上浮利率的時候，更加限制住了擔保機構(gòu)的贏利能力。另一方面，擔保項目都是具有漏洞或瑕疵的，在一定程度上增加了擔保風(fēng)險的發(fā)生幾率。因此，整個行業(yè)風(fēng)險與收益不相稱的狀況，倒逼擔保機構(gòu)熱衷于“掛羊頭賣狗肉”的行為。

（三）行業(yè)獨立性很低，社會形象不佳

擔保機構(gòu)完全依賴銀行等金融機構(gòu)而生存，在保證金、放大倍數(shù)、責任分擔、寬限期、擔保利率優(yōu)惠等經(jīng)營政策方面必須嚴格照章執(zhí)行，完全是一副被動接受的狀態(tài)，沒有體現(xiàn)出經(jīng)濟活動的特性。

（四）國家政策支持有限，行業(yè)整體前景暗淡

雖然國家賦予了擔保機構(gòu)扶持中小企業(yè)的責任，但是，除了營業(yè)稅通過申報三年一免之外，管理政策并不明確，行業(yè)規(guī)范并不完善，不能有效樹立擔保行業(yè)的正面形象。在經(jīng)濟扶持方面，即便有撥付的風(fēng)險補償金，但對于眾多擔保機構(gòu)而言，所起到的作用并不大。因此，在前景不看好的情況下，擔保機構(gòu)的經(jīng)營者，更多的是利用這塊招牌從事某些灰色的勾當。

三、重塑中小企業(yè)擔保體系的建議

重塑中小企業(yè)擔保體系，有助于推動該行業(yè)風(fēng)險的科學(xué)化管理速度，有助于該行業(yè)實現(xiàn)可持續(xù)性的健康發(fā)展。

（一）政府方面的著力點

1.加快信用再擔保體系建設(shè)進度

借鑒發(fā)達國家的相關(guān)運作模式，以地方政府財政為信用支持，在擔保體系之上設(shè)立再擔保體系，通過法律確定再擔保體系的職責，即無條件地將擔保體系視作擔保對象，當擔保體系出現(xiàn)紕漏的時候，再擔保體系將承擔20—30%的損失。通過利益與責任的綁定，督促地方政府正確行使對經(jīng)濟活動的引導(dǎo)與監(jiān)督職責，重塑中小企業(yè)擔保體系的運營環(huán)境。

2.完善風(fēng)險激勵與補償機制建設(shè)

第一，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，對擔保機構(gòu)進行分類，按照風(fēng)險類別，對不同層次的擔保機構(gòu)執(zhí)行不同的激勵與補償政策。第二，設(shè)立風(fēng)險補償基金，以省級政府為單位，在財政預(yù)算中安排專項資金，用于擔保機構(gòu)的代償損失補助。第三，制定并落實獎勵政策，對于按照法律法規(guī)為政府扶持的項目或企業(yè)提供服務(wù)的擔保機構(gòu)。

3.完善信用擔保支持體系建設(shè)

第一，中小企業(yè)資信評級體系的建設(shè)。第二，擔保機構(gòu)資信評級體系的建設(shè)。第三，中小企業(yè)風(fēng)險數(shù)據(jù)庫體系的建設(shè)。

（二）金融機構(gòu)的著力點

1.構(gòu)建擔保人才的培育機制

當前，擔保機構(gòu)缺少高素質(zhì)、專業(yè)化的人才。作為擔保機構(gòu)的監(jiān)管部門，金融機構(gòu)應(yīng)該發(fā)揮自身長項，構(gòu)建擔保人才的培育機制，采取內(nèi)部培養(yǎng)、校企合作等方式，為擔保行業(yè)培養(yǎng)具有專業(yè)水準的高素質(zhì)人才。此舉既有利于強化金融機構(gòu)的監(jiān)管力度，又可以有效降低擔保機構(gòu)的業(yè)務(wù)風(fēng)險。

2.強化與擔保機構(gòu)的合作

金融機構(gòu)應(yīng)該利用自身優(yōu)勢，主動加強與擔保機構(gòu)彼此間的溝通，就金融政策、職責權(quán)限、資金數(shù)額、風(fēng)險防范、責任分擔、評估審查、代償條件等各種內(nèi)容進行有建設(shè)性的溝通交流，以達到增進彼此間的互信與了解，從而提高開展中小企業(yè)擔保融資業(yè)務(wù)的專業(yè)性與方便性。

3.開發(fā)多品種的擔保產(chǎn)品

金融機構(gòu)吸收其它行業(yè)優(yōu)點，開發(fā)多品種的擔保產(chǎn)品，例如，與網(wǎng)絡(luò)技術(shù)相結(jié)合的P2P借貸業(yè)務(wù)；擔保債務(wù)憑證業(yè)務(wù)等新興擔保業(yè)務(wù)。有效防范風(fēng)險的前提之下，通過逐步擴大試點的方式，采取邊研發(fā)變推行的方式，推動擔保行業(yè)的有序發(fā)展。

四、結(jié)語

總之，只有加強金融管理體系建設(shè)，構(gòu)建科學(xué)的擔保體系，才能建設(shè)良性的可持續(xù)發(fā)展的中小企業(yè)擔保體系，才能滿足中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的客觀需要，才能為我國的經(jīng)濟建設(shè)做出有益的貢獻。

[1]李 妮.商業(yè)銀行與融資擔保機構(gòu)合作困境與發(fā)展對策[J].當代經(jīng)濟，2014(4).

[2]黃 瀾.建設(shè)復(fù)合型中小企業(yè)信用擔保體系的思考[J].宏觀經(jīng)濟管理，2008(1).

[3]董裕平.小企業(yè)融資擔保服務(wù)的商業(yè)發(fā)展模式研究[J].金融研究，2009(5)．

［責任編輯：王 帥］

F832.4

A

1005-913X（2015）07-0213-01

2015-06-04

周 琳(1970-)，女，江蘇南通人，經(jīng)濟師，研究方向：金融學(xué)。