關(guān)于銀行現(xiàn)金管理工作的問題與建議

索杏利

（宜陽農(nóng)商銀行，河南 宜陽 471600）

現(xiàn)金管理是我國的重要財(cái)經(jīng)制度，也是重要的金融管理制度，不僅是央行貨幣政策中的重要組成，同時(shí)也是商行柜臺(tái)工作的基礎(chǔ)制度，所以加強(qiáng)對現(xiàn)金的管理就顯得非常較重要。近些年我國對現(xiàn)金管理的重視度不斷加強(qiáng)，對現(xiàn)金管理的監(jiān)管力度也有了很大程度上的加大，針對一些現(xiàn)金違規(guī)的案件得到了嚴(yán)肅處理，從各方面來看都有著一定程度上的進(jìn)步。處在當(dāng)前的重要發(fā)展階段，加強(qiáng)銀行的現(xiàn)金管理是促進(jìn)現(xiàn)金正常流通的基礎(chǔ)，銀行作為現(xiàn)金管理的主要機(jī)關(guān)，更應(yīng)當(dāng)在現(xiàn)金管理層面做好帶頭作用。

一、現(xiàn)金管理現(xiàn)狀及問題成因

（一）現(xiàn)階段我國金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金管理現(xiàn)狀分析

第一，我國的金融機(jī)構(gòu)在現(xiàn)金管理方面的狀況還不容樂觀，尤其是處在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)改革的重要時(shí)期，由于多方面的影響因素使得現(xiàn)金管理的諸多弊端都紛紛體現(xiàn)出來。其中的現(xiàn)金管理相關(guān)法律的不完善及滯后問題就較為顯著，在約束力方面還比較缺乏，我國當(dāng)前的現(xiàn)金管理辦法和實(shí)際的現(xiàn)金管理需求的契合度還不是很好，已經(jīng)不能適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)下的現(xiàn)金管理需求，主要的問題就是現(xiàn)金管理的對象及基本賬戶和現(xiàn)金的結(jié)算起點(diǎn)等規(guī)定滯后于經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

第二，一些金融機(jī)構(gòu)在現(xiàn)金管理的重視度方面還有待進(jìn)一步加強(qiáng)，實(shí)際的管理功能相對較弱，主要體現(xiàn)在受到利益的驅(qū)使，以及對現(xiàn)金管理工作的不夠重視和沒有嚴(yán)格執(zhí)行大額現(xiàn)金的支付報(bào)備制度，在業(yè)務(wù)的審批方面沒有嚴(yán)格的對待，所以就存在著漏報(bào)以及漏批的情況發(fā)生。而在管理上沒有得到重視主要是由于對現(xiàn)金管理的認(rèn)識(shí)存在著片面性，沒有充分發(fā)揮一線監(jiān)管作用，還有是受到了利益的驅(qū)使，對違規(guī)的行為沒有進(jìn)行嚴(yán)格的制止和處罰。

第三，“黑戶”支現(xiàn)現(xiàn)象相對比較嚴(yán)重，也就是金融機(jī)構(gòu)私自為客戶開立沒有經(jīng)過人民銀行賬戶管理部門進(jìn)行審批備案的單位銀行賬戶，和過期沒有經(jīng)過審核的單位賬戶。這一現(xiàn)象在各大商業(yè)銀行及農(nóng)村信用社等領(lǐng)域都存在，雖然人民銀行對此進(jìn)行了相應(yīng)的處理，但在實(shí)際的收效方面并不是很理想。

第四，基本賬戶庫存現(xiàn)金限額核定進(jìn)展有著諸多難處，以及超范圍和超限額使用現(xiàn)金的情況屢屢發(fā)生。由于經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，使得庫存現(xiàn)金限額核定的合理性標(biāo)準(zhǔn)不能得到準(zhǔn)確有效的把握，而對于開戶的單位配合也缺乏積極性，這些方面都造成了核定工作受到阻礙。實(shí)際的調(diào)研過程中能夠發(fā)現(xiàn)，金融機(jī)構(gòu)對開戶單位有著超范圍及超限額使用現(xiàn)金的情況發(fā)生，而對于不符合規(guī)定用途的現(xiàn)金支取有著很大的困難。

（二）金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金管理的問題成因分析

造成以上的種種問題，其原因是多方面的，現(xiàn)金管理的法規(guī)落后是一個(gè)重要的原因，新的現(xiàn)金管理法規(guī)沒有及時(shí)的滿足當(dāng)前先進(jìn)管理的需要，所以使得銀行的現(xiàn)金管理在法律依據(jù)上相對比較缺乏，管理也缺乏權(quán)威性。還有就是先進(jìn)管理的工作沒有一個(gè)較好的社會(huì)氛圍，我國當(dāng)前正處于經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善時(shí)期，部分公眾對市場經(jīng)濟(jì)體制下現(xiàn)金管理的加強(qiáng)監(jiān)管不能得到全面的理解，認(rèn)為現(xiàn)金管理和存款自愿及取款自由原則是相違背的，公眾認(rèn)識(shí)上的不足也使得金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金管理在社會(huì)基礎(chǔ)上較缺乏。

由于制度的執(zhí)行環(huán)境有了很大的變化，是現(xiàn)金管理問題出現(xiàn)的重要原因，庫存現(xiàn)金限額核定有著很強(qiáng)的政策性，在業(yè)務(wù)量上也相對比較大，所以在制度的實(shí)際落實(shí)上要滿足諸多的要求。其中明確的執(zhí)法落實(shí)實(shí)體及開戶單位的現(xiàn)金收支活動(dòng)的規(guī)范，開戶單位的所有賬戶現(xiàn)金支取的有效控制，對違規(guī)行為的嚴(yán)肅處理辦法等諸多要求都要具備。但實(shí)際情況卻并非如此，有著這些方面的缺陷或者是缺失使得基本賬戶庫存現(xiàn)金限額核定工作的難度加大。

另外，就是在現(xiàn)金管理的思想上沒有認(rèn)識(shí)到位，銀行的領(lǐng)導(dǎo)對現(xiàn)金管理工作的重要性沒有得到很好的認(rèn)識(shí)，使得現(xiàn)金管理的功能就愈來愈弱化。從而就出現(xiàn)了公款私存的現(xiàn)象發(fā)生，金融機(jī)構(gòu)的作用沒有得到充分的發(fā)揮，在開戶銀行及人民銀行自身，其是現(xiàn)金流通的重要環(huán)節(jié)，開戶銀行也更是貨幣流通的一個(gè)中心環(huán)節(jié)，現(xiàn)金都是從開戶銀行流入人民銀行發(fā)行庫的。實(shí)際情況卻與此不相協(xié)調(diào)，人民銀行的現(xiàn)金管理及管理措施和布置檢查等方面都比較嚴(yán)格，但一些商業(yè)銀行以及其他的非銀行機(jī)構(gòu)在這些方面較為松弛，這些方面使得現(xiàn)金管理工作的落實(shí)就存在著很大的難度。

二、現(xiàn)金管理工作問題的應(yīng)對策略探究

（一）強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金管理的法律完善程度

一切管理都需要制度和法律作為依托，針對現(xiàn)金管理工作的問題首先要在法律的制定上進(jìn)行完善。要盡快的將能夠適合市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)金管理?xiàng)l例進(jìn)行頒布，并要對現(xiàn)金的使用范圍及結(jié)算起點(diǎn)進(jìn)行合理化的調(diào)整。還有就是要完善大額現(xiàn)金提取的相關(guān)規(guī)定，把現(xiàn)金管理工作和賬戶管理等工作相接軌，對大額現(xiàn)金管理要進(jìn)行登記報(bào)備的手續(xù)，對監(jiān)管的效能進(jìn)行有效的提高，與此同時(shí)還要對現(xiàn)行現(xiàn)金統(tǒng)計(jì)制度加以修改，要能夠涵蓋所有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

（二）將管理及服務(wù)加強(qiáng)完善，提高管理人員素質(zhì)

要積極的宣傳采取新型的信用工具，減少現(xiàn)金的流通，另外，要加強(qiáng)現(xiàn)金管理人員的培訓(xùn)工作。經(jīng)濟(jì)金融的飛速發(fā)展也對現(xiàn)金管理的工作帶來了新職能以及新業(yè)務(wù)和新情況，面對諸多的變化，現(xiàn)金管理人員也要能夠適應(yīng)這一變化，所以要加強(qiáng)這一領(lǐng)域的變化，采取培訓(xùn)、制定計(jì)劃、落實(shí)措施等步驟進(jìn)行實(shí)施?？赏ㄟ^考試及辦培訓(xùn)班的形式對現(xiàn)金管理人員加強(qiáng)相關(guān)的培訓(xùn)，盡快的構(gòu)建一個(gè)素質(zhì)高、專業(yè)技術(shù)強(qiáng)的隊(duì)伍，這樣才能做好現(xiàn)金管理工作。

（三）不斷探索現(xiàn)金管理的新思路

當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境比較不穩(wěn)定，所以對銀行的現(xiàn)金管理也要和市場的發(fā)展緊密的結(jié)合，銀行要從實(shí)際情況出發(fā)，與時(shí)俱進(jìn)開拓創(chuàng)新，市場經(jīng)濟(jì)體制的逐步完善，對現(xiàn)金管理的目標(biāo)及內(nèi)容方式等也都要進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整?，F(xiàn)階段銀行現(xiàn)金管理的主要任務(wù)就是要對人民幣的流通規(guī)律加強(qiáng)研究，從而對現(xiàn)金的投放回籠變化趨勢進(jìn)行準(zhǔn)確的掌握。還要根據(jù)相關(guān)的法律及規(guī)章制度等對現(xiàn)金管理的檢查進(jìn)行組織實(shí)施，對現(xiàn)金的收支行為加強(qiáng)規(guī)范化，控制不合理的現(xiàn)金支出。

（四）充實(shí)管理隊(duì)伍加大現(xiàn)金專項(xiàng)檢查力度

為使得銀行賬戶和現(xiàn)金的存取業(yè)務(wù)得到同步的進(jìn)行，要將現(xiàn)金的管理力度得到加強(qiáng)。在這一過程中要做到現(xiàn)場監(jiān)管達(dá)到上級(jí)行規(guī)定的檢查比例以及檢查的頻率和工作量，一定要配合一定數(shù)量的專職人員從事這項(xiàng)工作。在檢查的人員配備上要有兩人至三人到基礎(chǔ)業(yè)務(wù)上實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金管理監(jiān)管隊(duì)伍，這樣就能夠有效的防止工作上的脫節(jié)問題發(fā)生。要加大銀行的現(xiàn)金現(xiàn)場檢查的力度。進(jìn)行不定期或者是定期的抽查現(xiàn)場，發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)解決，并要提出合理化的建議，從而來防范現(xiàn)金管理的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

總而言之，我國的銀行現(xiàn)金管理工作是保證貨幣健康流通的基礎(chǔ)工作，在這方面一定要加大管理的力度，確保管理工作正常運(yùn)行。處在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，對現(xiàn)金的管理重要性也已經(jīng)愈來愈重要，針對其中的問題要進(jìn)行詳細(xì)全面的分析，從而針對性的解決，這樣才能夠最大程度的促進(jìn)我國的現(xiàn)金管理工作的穩(wěn)定運(yùn)行。

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