銀行高風(fēng)險業(yè)務(wù)洗錢風(fēng)險分析

趙愛珍

（中國人民銀行西寧中心支行，西寧810000）

銀行高風(fēng)險業(yè)務(wù)洗錢風(fēng)險分析

趙愛珍

（中國人民銀行西寧中心支行，西寧810000）

FATF新四十條明確金融機構(gòu)以及特定非金融行業(yè)和職業(yè)采取適當(dāng)?shù)拇胧┳R別和評估其客戶、國家或地域、產(chǎn)品、服務(wù)、交易或交割渠道等方面的洗錢和恐怖融資風(fēng)險，現(xiàn)主要從銀行高風(fēng)險產(chǎn)品業(yè)務(wù)角度分析洗錢風(fēng)險，并提出針對性的反洗錢風(fēng)險防控建議。

高風(fēng)險；業(yè)務(wù)；洗錢風(fēng)險

產(chǎn)品、業(yè)務(wù)、交易或支付渠道高風(fēng)險要素主要為四類：私人銀行業(yè)務(wù)、匿名交易、非面對面業(yè)務(wù)或交易，來自未知或不關(guān)聯(lián)的第三方付款，不同金融產(chǎn)品業(yè)務(wù)具有不同的產(chǎn)品特性，被用作洗錢渠道或交易方式也不盡相同。

一、銀行高風(fēng)險產(chǎn)品業(yè)務(wù)洗錢風(fēng)險及控制措施

（一）自助終端設(shè)備業(yè)務(wù)

1.潛在洗錢風(fēng)險

（1）交易背景的隱蔽性。發(fā)生銀行柜臺交易時可通過查看業(yè)務(wù)憑證、觀察客戶行為模式等方式了解客戶的交易目的，而自助業(yè)務(wù)客戶只需錄入電子交易指令即可完成交易，銀行無法識別客戶的職業(yè)、經(jīng)營背景、交易目的及資金來源等信息，監(jiān)測客戶交易的真實背景和真實目的。

（2）交易身份的匿名性。自助業(yè)務(wù)發(fā)生交易時主要通過密鑰、電子簽名的認證來確認交易雙方身份，具有只認“證”不認“人”的特點，銀行無法掌握交易的實際控制人和實際收益人。不法分子冒用他人身份證件開立賬戶，或者通過網(wǎng)絡(luò)購買已開立的賬戶來掩飾自己的真實身份，給銀行追蹤這些資金的來源和去向增加了難度。

（3）交易地點的隨機性。自助設(shè)備為客戶擺脫銀行柜臺的限制提供了便利，客戶可以任意選擇方便的地點進行交易，不法分子將居住地、賬戶開立地、非法行為實施地、非法所得支取地分別選擇在不同的地區(qū)，以規(guī)避銀行資金監(jiān)測。

2.風(fēng)險管理措施

（1）完善客戶身份識別措施。一是充分利用居民身份證聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)，在開卡時聯(lián)網(wǎng)核查核對客戶信息，可大幅降低匿名、假名賬戶的概率；二是優(yōu)化升級銀行卡交易和核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，實現(xiàn)本行客戶開立的多個賬戶信息、交易流水、風(fēng)險等級評定信息、涉嫌案件調(diào)查等情況的關(guān)聯(lián)，便于柜臺員工重點識別。

（2）強化客戶準入審核。強化自助終端設(shè)備客戶準入審核，對開通ATM轉(zhuǎn)賬、取現(xiàn)或電話銀行轉(zhuǎn)賬等自助業(yè)務(wù)必須驗證持卡人的身份證件?？稍鲈O(shè)可以鑒別身份的身份證件號碼、電話號碼等驗證措施，從技術(shù)上最大程度地對交易者真實身份進行監(jiān)測。

（3）提升人工識別可疑交易的能力。自助終端業(yè)務(wù)通常是無紙化業(yè)務(wù)，無法在第一時間掌握資金的來源和去向，交易完成后的客戶風(fēng)險等級評級、可疑交易識別工作變得特別重要，加強對高風(fēng)險客戶的人工檢測分析力度，實現(xiàn)對符合可疑交易特征的交易的挖掘、識別和報告。

（二）網(wǎng)上銀行和網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)

四是，2017年4月28日—5月1日，由阿斯特拉罕飛莫斯科，重點重訪紅場和俯首山的衛(wèi)國戰(zhàn)爭勝利紀念碑群，5月2日返抵北京。

1.潛在洗錢風(fēng)險

（1）交易的分離性。第三方支付機構(gòu)與商業(yè)銀行之間客戶、資金交易信息不能充分銜接，其資金交易鏈條與商業(yè)銀行彼此分離，給客戶身份識別、異常交易監(jiān)測和甄別、反洗錢調(diào)查和公安機關(guān)調(diào)查取證造成很大的困難。

（2）交易的便利性。網(wǎng)銀交易和網(wǎng)絡(luò)支付方式降低了交易的時間和人力成本，使得P2P網(wǎng)貸集資洗錢、賭博洗錢、詐騙洗錢等交易賬戶眾多、交易地域廣泛的案件頻繁地使用網(wǎng)上銀行和網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)。

（3）交易的交叉性。非法網(wǎng)銀交易賬戶之間大多存在多重關(guān)聯(lián)性，資金交易通過網(wǎng)銀交易且交叉使用ATM、柜面現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)產(chǎn)品，上下游交易對手眾多，賬戶分工明顯，過渡賬戶主要通過吸收資金、快速轉(zhuǎn)賬或積累一定資金轉(zhuǎn)款。

2.風(fēng)險管理措施

（1）完善網(wǎng)銀業(yè)務(wù)反洗錢風(fēng)控體系。將反洗錢最新監(jiān)管政策要求納入銀行內(nèi)部規(guī)章制度及操作流程中，建立起高效、系統(tǒng)化的內(nèi)部反洗錢監(jiān)控體系，確保內(nèi)控制度能覆蓋網(wǎng)上銀行所有的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，建立合理的機制保證各項內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。

（2）加強對網(wǎng)銀交易資金的監(jiān)測。優(yōu)化網(wǎng)銀交易監(jiān)測系統(tǒng)，加強資金來源審核和用途管理，采取合理措施了解網(wǎng)銀交易資金來源，使數(shù)據(jù)甄別分析高效化和準確化。充分利用影像系統(tǒng)改進網(wǎng)銀交易記錄和資料保存方式，確保反洗錢合規(guī)人員能夠方便調(diào)用歷史電子交易信息，以便可疑交易的甄別分析。

（3）加強開戶環(huán)節(jié)客戶身份識別。加強對代理開立網(wǎng)銀賬戶客戶的身份識別，對于無合理理由異地開戶、批量開戶、代理開戶等異常開戶行為密切關(guān)注，切實采取有效強化的手段驗證網(wǎng)銀賬戶實際控制人。

1.潛在洗錢風(fēng)險

（1）交易的私密性。為滿足高凈值客戶的需求，銀行通常會采取多種保護客戶身份信息的方式，掩飾客戶的賬戶信息和資金交易信息，如客戶可通過私人銀行的離岸業(yè)務(wù)在避稅性群島或離岸金融中心注冊公司，掩蓋真實信息進行業(yè)務(wù)拓展及交易。

（2）交易的復(fù)雜多樣性。私人銀行業(yè)務(wù)為客戶提供全方位、多元性的一攬子金融服務(wù)，種類豐富的金融產(chǎn)品、渠道多樣的交易方式在客觀上為洗錢活動提供了便利，容易將洗錢活動融入到正常的金融交易中，尤其是在洗錢活動的離析階段容易被洗錢分子利用，使非法所得經(jīng)過多重金融交易后掩蓋真實面目。

（3）交易的利潤性。私人銀行客戶均是具有強大資金實力的高凈值客戶，為追求高額利潤和回報，客戶經(jīng)理對客戶的盡職調(diào)查，特別是客戶大量資金的來源、合法性及賬戶實際控制人和交易實際收益人等信息，不能做詳盡的調(diào)查，可能還會協(xié)助客戶將非法資金用于投資。

2.風(fēng)險管理措施

（1）強化客戶接納環(huán)節(jié)客戶身份識別。私人銀行部門在客戶接納環(huán)節(jié)，獲取客戶的相關(guān)信息確定高凈值客戶的資金來源及合法性，判斷資金的實際控制人和交易的實際收益人；如果確定是高風(fēng)險客戶，如資金來自高風(fēng)險國家和地區(qū)的人士、政治公眾人物等，采取強化的客戶盡職調(diào)查措施。

（2）加強可疑交易報送環(huán)節(jié)資金監(jiān)測。繼續(xù)規(guī)范可疑交易報告工作流程，建立私人銀行資金監(jiān)測指標和模型，結(jié)合反洗錢資金監(jiān)測和自身風(fēng)險控制措施情況，靈活設(shè)定風(fēng)險評級指標，加強監(jiān)測的針對性和有效性。

（3）充分發(fā)揮客戶經(jīng)理在反洗錢工作中的作用?？蛻艚?jīng)理對私人銀行業(yè)務(wù)客戶的身份背景、服務(wù)需要、投資偏好等方面有著較全面的了解，要充分發(fā)揮客戶經(jīng)理在客戶身份識別、資金監(jiān)測、可疑交易分析方面的作用，將反洗錢風(fēng)控要求貫穿到客戶經(jīng)理日常工作中。

二、反洗錢風(fēng)險防控政策建議

（一）加強高風(fēng)險業(yè)務(wù)產(chǎn)品風(fēng)險評估

基于風(fēng)險為本的反洗錢工作方法要求銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)對自身產(chǎn)品業(yè)務(wù)潛在洗錢風(fēng)險進行風(fēng)險評估，并根據(jù)風(fēng)險大小采取適當(dāng)?shù)拇胧┙档惋L(fēng)險，從而將主要精力運用于對高風(fēng)險業(yè)務(wù)的識別和監(jiān)控上。針對銀行自助終端設(shè)備業(yè)務(wù)、網(wǎng)上銀行和網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)、私人銀行業(yè)務(wù)等潛在洗錢風(fēng)險較高的業(yè)務(wù)，在產(chǎn)品設(shè)計環(huán)節(jié)充分關(guān)注潛在的洗錢風(fēng)險，對風(fēng)險進行科學(xué)的評估。

（二）完善客戶身份識別措施

針對自助終端設(shè)備、網(wǎng)上銀行、網(wǎng)絡(luò)支付等非面對面業(yè)務(wù)產(chǎn)品，采取辨識度較高的面部識別等技術(shù)和其它輔助識別措施開展客戶身份初次識別、持續(xù)識別和重新識別工作，必要時對高風(fēng)險客戶進行電話回訪或?qū)嵉鼗卦L，確?？蛻羯矸菪畔⒌恼鎸嵭浴⒂行院屯暾?，保證賬戶開戶人和使用人的一致性，遏制賬戶的出租、出借或非法買賣等問題。

（三）建立以合理懷疑為基礎(chǔ)的可疑交易報告模式

銀行業(yè)金融機構(gòu)對自身產(chǎn)品業(yè)務(wù)，按照風(fēng)險可控原則建立相應(yīng)的風(fēng)險管理措施，要結(jié)合反洗錢資金監(jiān)測和自身風(fēng)險控制措施情況，形成一套能夠充分體現(xiàn)銀行業(yè)新業(yè)務(wù)特點及自身產(chǎn)品業(yè)務(wù)為特色的可疑交易報告標準，研究建立可疑交易模式和監(jiān)測分析系統(tǒng)，在借助科技手段的同時，加大人工分析甄別，逐步實現(xiàn)以主觀分析為主、客觀指標為輔的可疑交易報告模式，切實減少防御性報告，提高可疑交易報告質(zhì)量。

（四）采用科技手段加強反洗錢資金監(jiān)測

隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展和銀行產(chǎn)品的創(chuàng)新，網(wǎng)上銀行及網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)量不斷增大，銀行業(yè)金融機構(gòu)要適時完善反洗錢大額和可疑交易監(jiān)測指標和系統(tǒng)，采用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)對各類交易數(shù)據(jù)進行分析，并定期針對新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)設(shè)定和修改可疑交易監(jiān)測模型、參數(shù)和指標，并加大對客戶各類交易信息的匯總和分析。

[1]李東榮.FATF建議與相關(guān)國際公約[M].北京：中國金融出版社，2012.

[2]馬 經(jīng)，徐諾金.金融機構(gòu)反洗錢實用手冊[M].北京：中國金融出版社，2008.

[3]陳 林.互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展與監(jiān)管研究 [J].南方金融，2013(11).

[4]中國人民銀行?？谥行闹姓n題組.私人銀行業(yè)務(wù)洗錢風(fēng)險及其對策研究——以海南省為例 [J].海南金融，2013(10).

［責(zé)任編輯：張 偉］

F830.4

A

1005-913X（2015）08-0187-02

2015-06-18

趙愛珍(1986-)，女，藏族，青海樂都人，碩士研究生，研究方向：會計學(xué)。