淺析物流企業(yè)代收貨款的法律性質(zhì)及其規(guī)制——以臨沂市為例

李 強(qiáng) （臨沂大學(xué) 法學(xué)院，山東 臨沂276000）

LI Qiang (Law School, Linyi University, Linyi 276000, China)

我們知道傳統(tǒng)物流向現(xiàn)代物流轉(zhuǎn)變是伴隨著信息時(shí)代的發(fā)展而發(fā)展起來的，那種趕著馬車面對面“一手交錢”、“一手交貨”的時(shí)代，已轉(zhuǎn)變?yōu)榈谌轿锪髌髽I(yè)代收貨款的新模式，可以說代收貨款是現(xiàn)代物流企業(yè)為客戶提供的一種新的增值服務(wù)形式，是物流企業(yè)主要的利潤點(diǎn)之一。然而近些年來，我們時(shí)常看到或者聽到有的物流企業(yè)攜款逃跑的現(xiàn)象，像臨沂物流企業(yè)這些年來也發(fā)生過類似的事情。本文通過分析研究臨沂物流企業(yè)的有關(guān)現(xiàn)狀，有針對性地提出對物流企業(yè)加強(qiáng)管理的一些建議。

1 臨沂物流企業(yè)及其代收貨款現(xiàn)狀

1.1 物流企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀。截止2013 年，臨沂商城101 個(gè)專業(yè)批發(fā)市場實(shí)現(xiàn)交易額2 096.2 億元，商品輻射全國26 個(gè)省、市、自治區(qū)。臨沂現(xiàn)代物流輻射全國。臨沂商城擁有立晨、華派克、榮慶等國內(nèi)知名大型現(xiàn)代物流園區(qū)21 處，各類物流企業(yè)1 800家，其中貨運(yùn)配載1 200 多家，信息配載500 多家，物流公司46 家（具有A 級以上資質(zhì)的8 家），從業(yè)人員1.46 萬人，貨運(yùn)車輛1 萬多輛。臨沂物流貨物周轉(zhuǎn)快，當(dāng)日收貨、當(dāng)日配貨、當(dāng)日發(fā)貨，600 公里以內(nèi)次日到達(dá)，1 500 公里以內(nèi)隔日到達(dá)，1 500 公里以外3～7 日到達(dá)；物流成本低，貨物周轉(zhuǎn)過程中壓縮了等貨、裝卸、倉儲(chǔ)等成本，降低了物流配送價(jià)格，臨沂商城物流價(jià)格比全國平均低20%～30%；輻射范圍廣，臨沂商城物流網(wǎng)絡(luò)輻射面，東至沿海、西至新疆、北至漠河、南至?？凇碛? 000 多條國內(nèi)配載線路，覆蓋全國1 800 個(gè)縣級以上網(wǎng)點(diǎn)，幾乎通達(dá)全國所有港口和口岸[1]。

1.2 代收貨款的現(xiàn)狀。發(fā)貨方委托物流公司運(yùn)輸貨物給客戶，同時(shí)物流公司向客戶收取貨款，然后再由物流企業(yè)向發(fā)貨方返還貨款，物流企業(yè)從中收取一定的服務(wù)費(fèi)。代收貨款成為目前物流企業(yè)利潤的主要來源之一。其業(yè)務(wù)流程如圖1[2]：

圖1 業(yè)務(wù)流程

在對多家物流公司調(diào)查了解到，有的物流企業(yè)的成立就是沖著代收貨款而去的。我們知道成立一個(gè)物流公司非常簡便，政府主管部門對物流企業(yè)的市場準(zhǔn)入手續(xù)簡便，只要在交通部門申領(lǐng)道路運(yùn)輸許可證后，就可以到政府的工商管理部門申領(lǐng)營業(yè)執(zhí)照進(jìn)行運(yùn)營。而物流企業(yè)中大多數(shù)是個(gè)體運(yùn)輸經(jīng)營者，沒有注冊資金的要求，有的甚至在路邊只要租一間房、有一部電話、一個(gè)人就能成立的一家物流企業(yè)，正是這種物流企業(yè)的市場準(zhǔn)入門檻低，導(dǎo)致物流企業(yè)呈現(xiàn)出無序競爭的狀態(tài)，市場競爭力也越來越激烈，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，那么代收貨款不可避免的就成為一個(gè)物流企業(yè)發(fā)展生存的關(guān)鍵，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，只能是攜款而逃。

2 物流企業(yè)代收貨款的法律性質(zhì)和責(zé)任

2.1 代收貨款是一個(gè)交易習(xí)慣?？疾炫R沂各個(gè)物流企業(yè)，幾乎每個(gè)物流企業(yè)都具有代收貨款的習(xí)慣，如果哪家物流企業(yè)不開展這項(xiàng)業(yè)務(wù)，很有可能這家物流企業(yè)無生意可做，可以說代收貨款已成為物流行業(yè)不成文的規(guī)定。這項(xiàng)服務(wù)確實(shí)對物流企業(yè)、發(fā)貨方、收貨方都有一定的益處，但從另一個(gè)方面來說，代收貨款業(yè)務(wù)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)也不可小覷。人們經(jīng)常在媒體上看到有物流企業(yè)在代收貨款后對發(fā)貨方拖延還款，甚至卷款潛逃。近幾年，從法院判決的案例上發(fā)現(xiàn)，臨沂商貿(mào)物流企業(yè)，也有不少卷款而逃的事件發(fā)生，給發(fā)貨方造成很大的經(jīng)濟(jì)損失。因此，如何控制物流企業(yè)代收貨款的風(fēng)險(xiǎn)，使代收貨款服務(wù)能真正發(fā)揮有益的作用，是一個(gè)值得研究的問題。

2.2 代收貨款的民事責(zé)任。代收貨款發(fā)生在發(fā)貨方、物流企業(yè)、收貨方的三方民事法律主體上，既然代收貨款是一種交易習(xí)慣，三方也沒有類似合同性質(zhì)的條款，發(fā)貨方并不直接向收貨方進(jìn)行收款，而是由物流企業(yè)幫助發(fā)貨方向收貨方收款，之后再由發(fā)貨方向物流企業(yè)追要貨款，一般的物流企業(yè)在收到貨款的當(dāng)時(shí)或者是幾天內(nèi)會(huì)把貨款打給發(fā)貨方。而根據(jù)市場調(diào)查來看，實(shí)際情況并不是這樣，物流企業(yè)在收到貨款以后會(huì)通知發(fā)貨方在幾天內(nèi)領(lǐng)取，而當(dāng)發(fā)貨方去取貨款時(shí)，物流企業(yè)以沒有現(xiàn)金或者是其它理由推脫，這樣一來就會(huì)連續(xù)拖上幾天的時(shí)間、甚至上月的時(shí)間。物流公司在這期間會(huì)把貨款集中起來存到銀行或者投資房地產(chǎn)等其它行業(yè)，如果成功還行，但一旦發(fā)生危險(xiǎn)，物流企業(yè)不得不卷款而逃，那么發(fā)貨方的貨款將得不到追還。

2.3 代收貨款的刑事責(zé)任。通過以上分析代收貨款的民事責(zé)任，如果一旦逃跑或者是侵占貨款就會(huì)觸犯刑法，從而轉(zhuǎn)化為刑事責(zé)任。根據(jù)法院多年的判決來看，以合同詐騙罪和侵占罪居多。為什么有的物流企業(yè)以合同詐騙罪論處，而有的則以侵占罪論處呢？要從刑法對這兩種犯罪的規(guī)定上來看。

（1） 定義。合同詐騙罪，是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額較大的行為。侵占罪是指以非法占有為目的，將代為保管的他人財(cái)物或者他人的遺忘物、埋藏物非法占為己有，數(shù)額較大且拒不交還的行為[3]。

（2） 從侵犯的客體和客觀方面來看。首先兩罪都以非法占有為目的。不同的是兩罪侵犯的客體不同以及他們的客觀方面，我們也可以列舉合同詐騙罪的幾個(gè)事實(shí)來分析，第一以虛構(gòu)的單位或者冒用他人的名義簽訂合同；第二以虛構(gòu)貨源，簽訂空頭合同，詐騙貨款；第三以偽造的提貨單作貨源，或者是了解對方急需某種緊急物資和商品的心理，口頭虛構(gòu)貨源，讓對方看不屬于自己卻謊稱是自已的貨物，或根本無貨可看，蒙騙對方等。其次侵犯的客體是雙重的，前者不僅是對他方當(dāng)事人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的侵犯，而且更是對社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序的妨害，而侵占罪則要有通過正當(dāng)、善意、合法的手段持有他人財(cái)物后將其非法占為已有，拒不交還，甚至在他人提出主張后仍擅自處分的行為。

所以通過法院的判決來看，大多數(shù)物流企業(yè)其實(shí)就是沖著代收貨款的源頭而成立的，他們根本就沒什么企業(yè)或與之配套的設(shè)施；而有的企業(yè)也是為了代收貨款，但是他們已成立了公司，在公司合法占有他人的貨款后，卻基于某種目的不愿意還，成為侵占罪。

3 物流企業(yè)代收款的管理

從當(dāng)下臨沂物流企業(yè)代收貨款的特點(diǎn)來看，為了監(jiān)管及規(guī)避現(xiàn)存的代收貨款的風(fēng)險(xiǎn)，筆者從以下幾個(gè)方面對代收貨款的監(jiān)管進(jìn)行探討。

（1） 提高物流企業(yè)的市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。臨沂物流企業(yè)呈現(xiàn)的一種散、多、亂等現(xiàn)象，通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，很多是路邊的小物流公司，設(shè)施規(guī)章制度不全，甚至在路邊只要租一間房、有一部電話、一個(gè)人就能成立一家物流企業(yè)，正是這種物流企業(yè)的市場準(zhǔn)入門檻低，導(dǎo)致物流企業(yè)呈現(xiàn)出無序競爭的狀態(tài)，風(fēng)險(xiǎn)加大，所以建議政府提高物流企業(yè)的市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，制定好游戲規(guī)則，加大審查檢查力度。

（2） 通過與銀行建立代收業(yè)務(wù)。經(jīng)過山東省銀聯(lián)認(rèn)可的物流企業(yè)，將與銀行系統(tǒng)合作實(shí)施“代收貨款”業(yè)務(wù)。物流企業(yè)的客戶單位去商業(yè)銀行辦理一張銀行卡，貨款直接劃付物流企業(yè)賬戶，物流企業(yè)在收到貨款的24 小時(shí)內(nèi)將貨款劃到委托方，整個(gè)流程不涉及現(xiàn)金，將有效規(guī)避物流企業(yè)資金風(fēng)險(xiǎn)[4]。

（3） 建立物流企業(yè)誠信檔案，提高人員素質(zhì)。有些貨物運(yùn)輸目前連一個(gè)正式的合同都沒有，僅憑發(fā)貨單據(jù)和白條子進(jìn)行貨物運(yùn)輸，完全憑企業(yè)的信譽(yù)進(jìn)行經(jīng)營，以致一旦發(fā)生攜款跑路的現(xiàn)象發(fā)生，很難維權(quán)。所以地方政府通過建立物流企業(yè)的誠信檔案，對一些物流企業(yè)不誠信的行為，及時(shí)在相關(guān)網(wǎng)站上公布，使商家能夠及時(shí)了解，迫使物流公司自己規(guī)范自己的行為，一旦發(fā)生代收貨款的危機(jī)，可以迫使其退出市場，這樣更有利于市場的規(guī)范發(fā)展[5]。

（4） 健全現(xiàn)有的法律規(guī)范，完善服務(wù)體系。政府要大力扶持有實(shí)力的物流企業(yè)，并出臺(tái)具有權(quán)威的法規(guī)來規(guī)范我國物流業(yè)的發(fā)展，由于缺少強(qiáng)制性的法律文件和沒有一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，各個(gè)部門自己制定物流的規(guī)章，這勢必會(huì)產(chǎn)生很多不同的物流標(biāo)準(zhǔn)，如公路標(biāo)準(zhǔn)，鐵路標(biāo)準(zhǔn)，水路標(biāo)準(zhǔn)。還有可能同一個(gè)部門在不同的地區(qū)有不同的標(biāo)準(zhǔn)，從而造成了我國物流市場的混亂，容易引起惡性競爭。所以頒布一部具有權(quán)威的有關(guān)物流的法律是十分必要的。

[1] 臨沂市政府. 商城簡介[EB/OL]. (2014-03-18)[2014-04-30]. http://www.linyi.gov.cn/lysc/scjj.htm.

[2] 任偉峰，劉洪鋒. 物流企業(yè)代收貨款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析與防范措施[J]. 現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，2012(1):29.

[3] 高明宣，馬克昌. 刑法學(xué)[M]. 5 版. 北京：北京大學(xué)出版社，2012:509.

[4] 李欣. 我國物流業(yè)發(fā)展過程中須解決的幾個(gè)問題[J]. 浙江學(xué)刊，2003(4):165.

[5] 王公強(qiáng). 物流企業(yè)代收貨款的風(fēng)險(xiǎn)及管理措施[J]. 商業(yè)經(jīng)濟(jì)評論，2010(12):53.

[6] 李游. 物流代收貨款將不再是“燙手山芋”[N]. 現(xiàn)代物流報(bào)，2007-12-21(10).