如何破解小微企業(yè)融資難困局

董艷蕾

摘 要：融資難已成為影響當(dāng)下小微企業(yè)健康發(fā)展的瓶頸問題。為有效克服阻礙小微企業(yè)發(fā)展的羈絆，小微企業(yè)需要苦練內(nèi)功，建立健全聯(lián)動工作機制及信貸補償獎勵機制，完善抵押擔(dān)保體系，引導(dǎo)民間借貸健康有序開展，積極拓寬小微企業(yè)融資渠道，從而實現(xiàn)小微企業(yè)健康、科學(xué)、可持續(xù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè) 融資 瓶頸

中圖分類號：F276 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1674-098X（2014）05（a）-0192-01

融資難已成為影響當(dāng)下小微企業(yè)健康發(fā)展的瓶頸問題[1-8]。解決小微企業(yè)融資難的關(guān)鍵在于降低企業(yè)融資成本，而融資成本相對較高的主要原因是小微企業(yè)貸款風(fēng)險溢價高和金融市場競爭不充分，要克服這兩個問題不能僅僅依靠管制和行政干預(yù)，貸款風(fēng)險溢價高需要小微企業(yè)自身的努力以及金融機構(gòu)學(xué)會識別小微企業(yè)信用，而競爭不充分則需要放松小微企業(yè)服務(wù)的準(zhǔn)入，需要政、銀、企、中介及相關(guān)部門的共同努力。

1 小微企業(yè)要進一步苦練內(nèi)功

作為融資主體，小微企業(yè)自身的誠實守信、規(guī)范經(jīng)營是緩解融資難題的先決條件。一是規(guī)范管理。完善法人治理結(jié)構(gòu)，有效提升小微企業(yè)的管理水平，按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度的要求，健全治理架構(gòu)，改變家族式、家長式管理模式，建立健全企業(yè)組織管理制度。二是財務(wù)透明。加強小微企業(yè)管理人員、財務(wù)人員的培訓(xùn)，督促小微企業(yè)規(guī)范財務(wù)制度，提高其財務(wù)規(guī)范化程度和財務(wù)管理水平。可采取政府購買公共服務(wù)的方式，委托會計師事務(wù)所對小微企業(yè)的年度財務(wù)會計報表提供注冊會計師審計服務(wù)，以確保企業(yè)財務(wù)會計信息的真實可靠，提高小微企業(yè)的社會資信度。三是誠實守信。建立健全小微企業(yè)信用檔案、信用標(biāo)準(zhǔn)、信用記錄和信息披露辦法等，加大對失信企業(yè)的公開曝光力度，增強小微企業(yè)守信意識。通過加大銀行勝訴案件的執(zhí)行力度、限制惡意逃廢債務(wù)企業(yè)法人代表注冊新企業(yè)等措施，加大對小微企業(yè)惡意逃廢債務(wù)行為的制裁和懲罰力度，大力推進信用環(huán)境體系建設(shè)。四是科學(xué)發(fā)展。教育和引導(dǎo)小微企業(yè)進一步提升風(fēng)險意識，堅持穩(wěn)步健康發(fā)展，避免盲目和沖動型的擴大規(guī)模。引導(dǎo)小微企業(yè)優(yōu)化調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，加快技術(shù)改造，向“小而專、小而精、小而優(yōu)”的方向發(fā)展，增強創(chuàng)新和市場開拓能力。

2 建立支持小微企業(yè)發(fā)展聯(lián)合工作機制

建議確定牽頭單位，組成相關(guān)金融辦、經(jīng)信委、民營局、財政、國稅、地稅、國土、房管、工商、銀監(jiān)、人行等為成員的聯(lián)席會議，通過定期召開會議，及時將小微企業(yè)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況、稅費狀況、個人征信等外圍信息歸集起來，為決策機關(guān)科學(xué)決策提供綜合信息依據(jù)。

3 健全完善小微企業(yè)信貸補償獎勵機制

一是繼續(xù)實施小微企業(yè)信貸風(fēng)險補償機制?？梢猿雠_相關(guān)規(guī)定因小企業(yè)貸款投入或擔(dān)保而形成的損失給予適當(dāng)補償，建議今后繼續(xù)實施并不斷完善該機制。二是完善小企業(yè)信貸獎勵機制。比如可以參照濰坊、威海等地模式，結(jié)合地方財力建立小企業(yè)信貸獎勵機制，進一步調(diào)動銀行機構(gòu)做好小企業(yè)金融服務(wù)的積極性。濰坊市政府每年按照銀行機構(gòu)當(dāng)年新增小企業(yè)貸款的1%～2%給予有關(guān)銀行獎勵；威海市政府2011年8月向5家銀行機構(gòu)頒發(fā)了“2010年度小企業(yè)貸款風(fēng)險補償獎勵資金”118萬元，獎勵上述機構(gòu)在支持小企業(yè)方面作出的貢獻。三是出臺相關(guān)稅收優(yōu)惠政策。2009年，財政部、國家稅務(wù)總局下發(fā)文件，準(zhǔn)予對銀行機構(gòu)2009、2010年度的中小企業(yè)貸款損失準(zhǔn)備金予以稅前扣除，近期國務(wù)院決定將該政策延長至2013年底。在權(quán)限范圍內(nèi)繼續(xù)實施相關(guān)優(yōu)惠政策，發(fā)揮稅收杠桿激勵作用。四是大力開展信貸產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新。開發(fā)更多動產(chǎn)質(zhì)押貸款品種，減少單一的房地產(chǎn)抵押依賴，降低抵質(zhì)押費用。引入更多擔(dān)保方式，如股權(quán)、林權(quán)質(zhì)押、聯(lián)保等擔(dān)保方式，多渠道解決擔(dān)保費用高問題。提高抵押物融資比例，放寬融資附加條件等。

4 進一步完善抵押擔(dān)保體系

一是完善小微企業(yè)信用擔(dān)保體系。建議進一步加強融資性擔(dān)保公司的行業(yè)監(jiān)管，嚴(yán)格市場準(zhǔn)入，規(guī)范經(jīng)營行為；支持融資性擔(dān)保機構(gòu)多種渠道充實注冊資金，通過加大財政資金扶持力度、鼓勵吸收社會資本，增強融資性擔(dān)保機構(gòu)的資本實力，提高小企業(yè)融資擔(dān)保服務(wù)能力。同時，建議建立多層次小企業(yè)信用擔(dān)保制度，如小企業(yè)聯(lián)合擔(dān)保、大企業(yè)扶持擔(dān)保等，發(fā)揮綜合擔(dān)保效能，切實解決小企業(yè)貸款擔(dān)保難問題。二是努力為小企業(yè)發(fā)展減負(fù)。建議設(shè)立集抵質(zhì)押評估、登記為一體的“一條龍服務(wù)”窗口，簡化小微企業(yè)抵質(zhì)押評估、登記手續(xù)；借鑒濟南等地模式，將按評估價值比例收費改為按項目數(shù)量收費，進一步規(guī)范評估、登記行為，降低、統(tǒng)一收費標(biāo)準(zhǔn)，延長評估結(jié)果使用年限，為降低小微企業(yè)融資成本留出空間。建立職能管理、中介機構(gòu)、銀行聯(lián)動協(xié)調(diào)機制，對企業(yè)和銀行協(xié)商做出的評估報告，登記機關(guān)應(yīng)認(rèn)同，并辦理登記。實施“財政減稅+部門免費+銀行增貸”三位一體的工作模式，做好金融支持小微企業(yè)融資成本降低的工作。

5 引導(dǎo)民間借貸健康有序開展

一是進一步加強對投資理財類公司的規(guī)范整頓。對各類投資理財類公司實施常態(tài)化監(jiān)督和管理，對于管理混亂、存在違法違規(guī)行為甚至沒有取得工商登記的堅決取締，對于依法合規(guī)經(jīng)營的中介企業(yè)加強疏導(dǎo)，引導(dǎo)其健康發(fā)展，使其發(fā)揮更大的作用。有效遏制民間借貸高利貸化傾向，對于涉嫌非法吸收公眾存款、集資詐騙的，依法予以嚴(yán)厲打擊，肅清民間借貸市場，維護金融市場和社會秩序的穩(wěn)定。二是引導(dǎo)、規(guī)范、支持擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展。規(guī)范小微企業(yè)信用擔(dān)保公司的經(jīng)營行為，發(fā)揮其信用擔(dān)保應(yīng)有的杠桿作用。給予減免相關(guān)稅費的優(yōu)惠政策，安排專項資金用于小微企業(yè)融資擔(dān)保費用補貼，為擔(dān)保公司增收、降低小微企業(yè)融資成本創(chuàng)造條件。

6 逐步拓寬小微企業(yè)融資渠道

長遠來看，建議加快創(chuàng)業(yè)板市場建設(shè)，完善小微企業(yè)上市育成機制，鼓勵小微企業(yè)上市直接融資；設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金，引導(dǎo)社會資金設(shè)立主要支持小微企業(yè)的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，積極發(fā)展股權(quán)投資基金；充分發(fā)揮融資租賃、典當(dāng)、信托等融資方式在小微企業(yè)融資中的作用；試點發(fā)行小微企業(yè)集合債券和短期融資券，積極培育和規(guī)范發(fā)展產(chǎn)權(quán)交易市場，為小微企業(yè)產(chǎn)權(quán)和股權(quán)交易提供服務(wù)。通過上述措施，逐步建立起直接融資、間接融資共同發(fā)展的融資體系，有效緩解和解決小微企業(yè)融資難問題，為小微企業(yè)健康快速發(fā)展提供全方位、立體式的金融支持。

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