風(fēng)險(xiǎn)管理與巴塞爾協(xié)議實(shí)施領(lǐng)域的前沿之作

胡穎

銀行是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)管理能力是銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。國內(nèi)銀行在轉(zhuǎn)型的過程中，都在思考如何建立科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。在這一探索過程中，借鑒參考巴塞爾協(xié)議推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)成為眾多銀行的選擇。2012年6月8日，中國銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《資本辦法》），并于2013年1月1日起正式實(shí)施?！顿Y本辦法》的出臺(tái)，標(biāo)志著中國版的《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》已經(jīng)在中國落地，銀行業(yè)監(jiān)管又有了新標(biāo)桿。

目前，國有大型銀行、股份制銀行、部分中小金融機(jī)構(gòu)都在加緊研究實(shí)施巴塞爾協(xié)議。雖然《資本辦法》已經(jīng)考慮了中國國情和中國銀行業(yè)的特殊性，但是將誕生于西方發(fā)達(dá)國家的巴塞爾協(xié)議在中國落地生根，在具體實(shí)施過程中仍缺少操作層面的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，會(huì)遇到這樣和那樣的困惑：如何認(rèn)識(shí)和理解巴塞爾協(xié)議的本質(zhì)與內(nèi)涵？如何把巴塞爾協(xié)議豐富的內(nèi)容深入淺出地傳導(dǎo)到銀行的每一位員工？如何把巴塞爾協(xié)議與銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效結(jié)合？能不能把巴塞爾協(xié)議中國化？這些問題一直困擾著銀行的經(jīng)營管理者，因此迫切需要一本把風(fēng)險(xiǎn)管理國際文獻(xiàn)與中國實(shí)際相結(jié)合的讀物，解決風(fēng)險(xiǎn)管理與巴塞爾協(xié)議實(shí)施中的困惑與難題。《風(fēng)險(xiǎn)管理與巴塞爾協(xié)議十八講》在這方面做出了獨(dú)有的、有價(jià)值的探索，是巴塞爾協(xié)議中國化的具體體現(xiàn)。

該書的作者楊軍博士長期在大型商業(yè)銀行負(fù)責(zé)新資本協(xié)議實(shí)施工作，具有多年的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)作者潛心對(duì)巴塞爾協(xié)議進(jìn)行了長期深入的理論研究，對(duì)巴塞爾協(xié)議的原理和銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了專業(yè)系統(tǒng)闡述，這本專著是他長期跟蹤研究和推進(jìn)實(shí)施巴塞爾協(xié)議的總結(jié)，集理論研究、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、思考感悟于一體，是國內(nèi)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展階段的代表性著作之一。

該書以防范日本的十年蕭條和2008年的金融危機(jī)為宗旨，對(duì)巴塞爾協(xié)議的邏輯和知識(shí)體系進(jìn)行了全面、系統(tǒng)性的梳理，對(duì)巴塞爾協(xié)議實(shí)施過程中的技術(shù)難點(diǎn)進(jìn)行了分析并提出了解決方案，對(duì)當(dāng)今銀行業(yè)的改革發(fā)展有重要的啟示意義。

盡管是一本專業(yè)著作，但《風(fēng)險(xiǎn)管理與巴塞爾協(xié)議十八講》的主要內(nèi)容經(jīng)過作者多次演講、培訓(xùn)的實(shí)際演練，將一個(gè)個(gè)晦澀、專業(yè)的術(shù)語進(jìn)行了深入淺出的解讀，內(nèi)容通俗易懂，適合銀行各級(jí)管理人員、風(fēng)險(xiǎn)管理人員、對(duì)巴塞爾協(xié)議感興趣的人員等銀行從業(yè)人員學(xué)習(xí)參考。

該書共包括十八講內(nèi)容：第一講和第二講主要介紹巴塞爾協(xié)議的演進(jìn)和核心理論框架，使讀者能夠?qū)Π腿麪枀f(xié)議的核心理論有一個(gè)全面的、框架性的認(rèn)知；從第三講到第十四講詳細(xì)介紹信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量方法，不僅有原理、方法上的介紹，而且涵蓋了銀行在實(shí)務(wù)中的具體操作，對(duì)于正在推進(jìn)實(shí)施巴塞爾協(xié)議的銀行具有指導(dǎo)意義；最后四講主要介紹國際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐的演進(jìn)，以及國內(nèi)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的挑戰(zhàn)和未來發(fā)展方向，幫助讀者對(duì)當(dāng)前銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的外部形勢(shì)和發(fā)展趨勢(shì)形成清晰的認(rèn)識(shí)。

中國銀監(jiān)會(huì)副主席王兆星對(duì)《風(fēng)險(xiǎn)管理與巴塞爾協(xié)議十八講》的內(nèi)容進(jìn)行了充分肯定并親自作序，他指出：楊軍同志結(jié)合近年來的工作實(shí)踐，用通俗化的語言解讀了巴塞爾協(xié)議和風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)方法，將理論和實(shí)踐融為一體，希望本書的出版能對(duì)中國銀行業(yè)推進(jìn)巴塞爾協(xié)議的實(shí)施發(fā)揮重要作用。

中國銀監(jiān)會(huì)銀行一部陳穎副主任和國際部王勝邦副主任分別撰寫了書評(píng)，向讀者推薦。陳穎副主任認(rèn)為：中國經(jīng)濟(jì)正在調(diào)整結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，金融市場(chǎng)化改革將進(jìn)一步深化，銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)將變得更加復(fù)雜，如果上述挑戰(zhàn)在某個(gè)時(shí)點(diǎn)疊加，將對(duì)銀行業(yè)構(gòu)成嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。實(shí)施巴塞爾協(xié)議是中國銀行業(yè)迎接挑戰(zhàn)、防范與化解危機(jī)、與國際接軌的重要途徑。實(shí)踐表明，中國銀行業(yè)機(jī)構(gòu)有能力、有條件實(shí)施巴塞爾協(xié)議。本書深入淺出地介紹了巴塞爾協(xié)議和風(fēng)險(xiǎn)管理的概念、技術(shù)和方法，是將巴塞爾協(xié)議中國化的重要嘗試，希望能對(duì)巴塞爾協(xié)議在中國的實(shí)施起到普及和推進(jìn)作用。王勝邦副主任指出：強(qiáng)化資本約束、提升銀行體系穩(wěn)健性是我國銀行業(yè)面臨的重大課題，對(duì)于推動(dòng)銀行業(yè)深化改革和轉(zhuǎn)變發(fā)展方式具有重要意義。本書是作者長期思考和跟蹤研究巴塞爾協(xié)議的成果，以風(fēng)險(xiǎn)管理為切入點(diǎn)對(duì)巴塞爾協(xié)議的邏輯和知識(shí)體系進(jìn)行了梳理，在國內(nèi)同類論著中最能體現(xiàn)理論與實(shí)踐相結(jié)合的特點(diǎn)。