對金融業(yè)協(xié)助司法機關(guān)實施反洗錢可疑交易線索經(jīng)營的探討

黃 勇

（中國人民銀行岳陽市中心支行，湖南 岳陽 414000）

“線索經(jīng)營”是指行政執(zhí)法機關(guān)協(xié)同司法部門向犯罪上游延伸打擊相關(guān)犯罪的做法，即對犯罪線索和苗頭進行有組織、有計劃、有針對性地控制和調(diào)查摸底，力求“打源頭、端窩點、破網(wǎng)絡(luò)”，最終給予違法犯罪分子毀滅性打擊。近年來，相關(guān)部門在打擊職務(wù)犯罪、打擊煙草違規(guī)等專項行動中，普遍運用“線索經(jīng)營”模式，取得了非常顯著的成效。隨著反洗錢工作的復(fù)雜化和反洗錢工作的深入，金融業(yè)反洗錢也有必要從被動防御向積極防御轉(zhuǎn)變，協(xié)助司法機關(guān)對重點可疑交易線索實施經(jīng)營，以確保更有效、更深入地打擊洗錢及相關(guān)犯罪。

一、新形勢迫切需要對可疑交易線索協(xié)助實施經(jīng)營

（一）洗錢犯罪呈高發(fā)態(tài)勢

隨著我國市場經(jīng)濟逐步與全球經(jīng)濟體系融合，走私、販毒、偷稅逃稅、貪污受賄、金融詐騙等活動也大量產(chǎn)生，洗錢活動日益猖獗，使我國反洗錢工作面臨巨大的挑戰(zhàn)。據(jù)統(tǒng)計，2012年，人民銀行共發(fā)現(xiàn)和接收4800起洗錢案件線索，對其中530起重點線索實施反洗錢調(diào)查2235次，向偵查機關(guān)報案490起。金融系統(tǒng)配合偵查機關(guān)調(diào)查涉嫌洗錢及上游犯罪案件1034起，配合偵查機關(guān)破獲涉嫌洗錢案件352起。全國檢察機關(guān)依法嚴厲打擊洗錢犯罪的上游犯罪，共批準逮捕涉嫌毒品等犯罪案件9400余件，提起公訴10800余件。立案和破案數(shù)均超往年數(shù)倍。

（二）洗錢犯罪智能化、專業(yè)化、組織化

高科技的廣泛運用和新興金融業(yè)務(wù)的產(chǎn)生，使洗錢犯罪手段不斷翻新，隱蔽性越來越強，且呈現(xiàn)一定的家族化，內(nèi)部分工明確，有的洗錢犯罪嫌疑人熟知反洗錢相關(guān)法律法規(guī)，或聘請專業(yè)人士參與，還有的收買銀行工作人員，內(nèi)外勾結(jié)實施犯罪。稍有風吹草動，犯罪嫌疑人就采取快速轉(zhuǎn)移證據(jù)、毀滅證據(jù)等手段，逃避打擊。如：2009年湖南岳陽偵破一起涉案金額達2.5億元之巨的非法套現(xiàn)團伙，犯罪嫌疑人中就有1人為銀行機構(gòu)的內(nèi)部員工，負責為團伙提供POS機具，傳遞內(nèi)部控制信息和技術(shù)指導(dǎo)。

（三）恐怖融資活動猖獗

國家分裂主義的恐怖融資日益猖獗，“疆獨”、“藏獨”恐怖主義組織多次在國內(nèi)制造爆炸和殺人等惡性案件，極大地威脅著普通民眾的日常生活，也給社會的穩(wěn)定帶來極大的危害。在實踐層面，多數(shù)恐怖主義融資為了掩蓋其資金去向，仍然必須要通過借助于金融業(yè)“洗錢”才能完成。

面對日趨嚴峻的反洗錢形勢，金融業(yè)需要保持更加高度的警覺，提高斗爭的方法與藝術(shù)，積極協(xié)助司法機關(guān)經(jīng)營好重點線索，在司法機關(guān)打擊可公訴罪行方面發(fā)揮更加積極的作用。

二、現(xiàn)行風險為本理念可能制約金融業(yè)積極作用發(fā)揮

《反洗錢法》立法宗旨為“預(yù)防洗錢活動，維護金融秩序，遏制洗錢犯罪”，將金融機構(gòu)在反洗錢工作中的地位定位在預(yù)防，同時規(guī)定：金融機構(gòu)應(yīng)當勤勉盡責，建立健全和執(zhí)行客戶身份識別制度和大額可疑交易報告制度，有未按規(guī)定履行客戶身份識別和大額可疑交易報告義務(wù)等行為的，處20～50萬罰款；致洗錢后果發(fā)生的，處50～500萬罰款，情節(jié)嚴重的，建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)責令停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營許可證。為避免承擔縱容或便利洗錢活動而帶來的商譽損失和合規(guī)風險，金融機構(gòu)大多制定了嚴格的內(nèi)控管理制度，對可疑交易更多的是采取規(guī)避的心態(tài)，有的是不加分析甄別全部上報，導(dǎo)致防衛(wèi)性報告泛濫。有的是對可疑特征較明顯的交易，在前臺便直接拒絕辦理。還有的是簡單地采取反洗錢監(jiān)控或內(nèi)控措施，或限制辦理某些業(yè)務(wù)，或簡單地采取一些重新識別客戶身份的措施。在一定程度上說，這種風險為本的理念有利于金融業(yè)規(guī)避洗錢風險，但可能對司法機關(guān)深入打擊犯罪帶來一定不利影響。如以下兩個案例所示：

案例一：2012年12月，湖南一銀行機構(gòu)向當?shù)厝嗣胥y行報送一份可疑交易報告：一家建材貿(mào)易公司在該行開立網(wǎng)銀賬戶，通過匯兌公對公從深圳市接受大額資金，隨即又公對私網(wǎng)銀全部轉(zhuǎn)回深圳市，與其經(jīng)營背景不相符。該行要求公司提供有關(guān)交易證明文件及證明等資料，對客戶重新進行身份識別。在公司負責人遲遲不肯露面的情況下，該行采取了暫時凍結(jié)該賬戶網(wǎng)銀公對私業(yè)務(wù)的措施。在實施凍結(jié)措施的當日，犯罪嫌疑人迅速將賬戶上所有資金通過公對公全部網(wǎng)轉(zhuǎn)匯回了深圳。盡管公安機關(guān)接報后立即介入了偵查，但因犯罪嫌疑人采取了一系列反偵查措施，案件未獲圓滿偵破。

案例二：2010年9月，湖南一銀行機構(gòu)向當?shù)厝诵袌笏鸵环菘梢山灰祝耗郴せw銷售有限公司賬戶從福州三個開戶行連續(xù)大額接受貨款,當日收款第二天退回，其交易金額、流向與其經(jīng)營業(yè)務(wù)不符。在當?shù)厝诵袑υ撡~戶實施行政調(diào)查后，賬戶突然沉寂，從此后再未發(fā)生業(yè)務(wù)。

從上述案例可以看出在反洗錢辦案過程中：一是金融機構(gòu)過早地暴露監(jiān)控意圖，導(dǎo)致打草驚蛇，增加司法機關(guān)的辦案難度，甚至可能導(dǎo)致有價值的案件線索“流產(chǎn)”。二是洗錢風險被阻擋在金融業(yè)體外，但犯罪主體潛在的社會風險卻沒有得到根本消除，他們還會繼續(xù)尋找其他監(jiān)管薄弱地區(qū)、或者金融業(yè)以外的渠道，實施洗錢犯罪，給社會帶來危害。

三、協(xié)助實施可疑交易線索經(jīng)營的要素探析

中國反洗錢歷經(jīng)近年的發(fā)展，實現(xiàn)了從初期學(xué)習、探索、創(chuàng)新和調(diào)整向全面、縱深發(fā)展的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)折，一套符合中國國情的、較為完整的反洗錢法律、監(jiān)管和組織機構(gòu)的框架體系已經(jīng)確立并不斷完善，金融機構(gòu)和非金融支付機構(gòu)認真履行反洗錢義務(wù)；在打擊洗錢和恐怖融資犯罪等方面取得了顯著的成就，金融業(yè)反洗錢具備了從被動防御，向積極防御轉(zhuǎn)變，主動為司法機關(guān)積累案源，在打擊可公訴罪行方面發(fā)揮更大作用的基礎(chǔ)條件。筆者認為，金融業(yè)反洗錢協(xié)助司法機關(guān)實施線索經(jīng)營應(yīng)包含以下要素。

（一）積極防御的理念

新形勢下，金融業(yè)反洗錢要從傳統(tǒng)的預(yù)防、遏制犯罪向積極地協(xié)助司法機關(guān)打擊犯罪，向犯罪上游延伸查處轉(zhuǎn)變，對有價值的線索采取“欲擒故縱”的方法，進行有組織、有計劃、有針對性地控制和調(diào)查摸底，以積累案源，形成案情，防止犯罪分子轉(zhuǎn)移、分解甚至毀滅證據(jù)，避免將犯罪活動推向其他領(lǐng)域，為司法機關(guān)介入偵查創(chuàng)造有利條件，充分發(fā)揮金融業(yè)反洗錢機制在司法機關(guān)打擊可公訴罪行方面更加積極的作用。

（二）適當?shù)暮弦?guī)管理策略

一是要建立線索經(jīng)營管理制度。規(guī)定線索經(jīng)營管理的標準和工作流程，標準上應(yīng)突出涉及高風險地區(qū)與行業(yè)、大額、恐怖融資等可疑交易特征明顯的交易。線索應(yīng)指定專人統(tǒng)一管理、科學(xué)經(jīng)營，對線索經(jīng)營的每個程序都應(yīng)履行必要的審批手續(xù)，他人不得插手和過問，做到專人經(jīng)營、專人匯報、統(tǒng)一跟進，避免線索多頭管理導(dǎo)致有價值線索被擱置浪費或流失的問題。二是建立線索預(yù)判評估制度。應(yīng)建立由主管領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)部門組成的可疑交易線索預(yù)判評估小組，對線索在經(jīng)營之前，進行多角度、多層面、多環(huán)節(jié)、全方位的預(yù)判評估，從中篩選、排查出具有發(fā)展前景的線索。通過對可疑交易線索所涉及的犯罪事實是否具有可經(jīng)營性進行分析和判斷，作出轉(zhuǎn)為分類經(jīng)營或轉(zhuǎn)為休眠狀態(tài)待時機成熟再啟動的結(jié)論。分類經(jīng)營主要是依據(jù)預(yù)判評估結(jié)果及線索的保密等級、輕重緩急和難易程度，將線索確定為長期、中期和短期經(jīng)營。三是建立線索動態(tài)跟蹤制度。由專門線索管理人員定期對線索歸類、整理、分析、比對，對儲備線索的經(jīng)營開發(fā)進行跟蹤督辦，并制作翔實的經(jīng)營日志，有效實現(xiàn)對線索的動態(tài)經(jīng)營和管理。四是建立合規(guī)的監(jiān)管制度。對于重點實施經(jīng)營的線索，金融機構(gòu)應(yīng)按程序向當?shù)厝嗣胥y行或公安機關(guān)備案，經(jīng)過備案的可疑交易線索，人民銀行應(yīng)允許金融機構(gòu)采取相對寬松的監(jiān)控策略，免于金融機構(gòu)未承擔相應(yīng)義務(wù)而帶來的風險。對于線索經(jīng)營有功的金融機構(gòu)，應(yīng)實行監(jiān)管激勵或給予相應(yīng)的獎勵。

（三）成熟的分析甄別技術(shù)

與國外反洗錢先進金融業(yè)90%的可疑交易報告可形成犯罪線索的水準相比，我國金融業(yè)反洗錢的業(yè)務(wù)水平還有較大差距。金融業(yè)還應(yīng)不斷加強學(xué)習和實踐，提高斗爭的方法和藝術(shù)性，提高對可疑交易的分析和識別能力，提高對可疑交易數(shù)據(jù)的分析深度。要逐步減少對可疑交易客觀標準的依賴，強化自主識別能力，逐步實現(xiàn)以主觀分析為主，輔以客觀指標的可疑交易報告形成方法。應(yīng)熟悉配合人民銀行進行反洗錢行政調(diào)查的相關(guān)工作，明確各相關(guān)部門在反洗錢行政調(diào)查時的職責，熟悉柜臺業(yè)務(wù)、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)、電話銀行業(yè)務(wù)、自助終端業(yè)務(wù)等各項新業(yè)務(wù)集中存放或儲存交易數(shù)據(jù)的地點，掌握調(diào)取數(shù)據(jù)的操作流程，遵循足以重現(xiàn)交易的要求，快捷、準確地提供所需的數(shù)據(jù)資料。

（四）密切的合作機制

基層人民銀行應(yīng)牽頭建立與當?shù)厮痉C關(guān)的協(xié)作機制，在業(yè)務(wù)培訓(xùn)、監(jiān)管激勵、情報交流和會商等方面發(fā)揮主導(dǎo)作用。司法機關(guān)應(yīng)加強對經(jīng)營線索工作的指導(dǎo)，確定介入偵查時間，承擔打擊犯罪的職責。金融機構(gòu)則應(yīng)根據(jù)人民銀行和公安機關(guān)的要求，具體做好線索經(jīng)營工作。

（五）嚴格的保密觀念

由于反洗錢工作的復(fù)雜性，保密原則在反洗錢工作中十分重要，要盡量縮小知情范圍，對于實施經(jīng)營的線索，不該知道的人不讓人知道，可以不參與的人不讓人參與。對參與線索經(jīng)營和反洗錢行政協(xié)查的相關(guān)人員，要作出嚴格的紀律要求。同時，要做好相關(guān)資料的保密存檔工作，對實施經(jīng)營的線索，非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個人提供。對違反保密規(guī)定造成不良后果的，要依法嚴格追究相關(guān)工作人員的責任。

[1]李競雄.《反洗錢典型案例評析》.

[2]《建立合適的經(jīng)營模式是突破案件的關(guān)鍵》《中國檢察官》2009.7.

[3]《2012中國反洗錢報告》中國人民銀行網(wǎng)站.