對小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的探索研究
——基于對吉林省白山市小額貸款公司的調(diào)查

中國人民銀行白山市中心支行課題組

（中國人民銀行白山市中心支行，吉林白山 134300）

區(qū)域經(jīng)濟

對小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的探索研究
——基于對吉林省白山市小額貸款公司的調(diào)查

中國人民銀行白山市中心支行課題組

（中國人民銀行白山市中心支行，吉林白山 134300）

本文基于對吉林省白山市轄區(qū)內(nèi)所有小額貸款公司的詳細調(diào)查，總結(jié)出白山市轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司的經(jīng)營狀況、小額貸款公司的管理狀況以及小額貸款公司在經(jīng)營管理過程中出現(xiàn)的問題，最后對小貸公司可持續(xù)發(fā)展提出了對策和建議。

小額貸款公司；可持續(xù)發(fā)展；探索研究

一、小額貸款公司經(jīng)營狀況

經(jīng)吉林省金融工作辦公室（以下簡稱吉林省金融辦）批準，白山市已開業(yè)小額貸款公司40家，注冊資本78,500萬元，辦理市場退出注銷手續(xù)3家。截至2013年末，白山市小額貸款公司正常營業(yè)機構(gòu)37家，注冊資本68,500萬元。資產(chǎn)總額72,004萬元，負債總額1,460萬元，所有者權(quán)益71,581萬元。貸款余額54,404萬元，當(dāng)年累計發(fā)放1,375筆、金額87,210萬元。在貸款投向上分布：第一產(chǎn)業(yè)243筆，金額19,222萬元，占比22.04%；第二產(chǎn)業(yè)331筆，金額28,922萬元，占比33.16%；第三產(chǎn)業(yè)801筆，金額39,066萬元，占比44.8%。機構(gòu)在區(qū)域上分布：市直10家，注冊資本24,000萬元；撫松縣9家，注冊資本14,000萬元；靖宇縣5家，注冊資本5,000萬元；長白縣2家，注冊資本2,500萬元；臨江市7家，注冊資本16,000萬元，江源區(qū)4家，注冊資本7,000萬元。當(dāng)年實現(xiàn)利潤1,449萬元，比同期下降453萬元。

二、小額貸款公司管理情況

（一）市場準入程序

1.準備相關(guān)資料，提出設(shè)立小額貸款公司申請。

依據(jù)銀監(jiān)會、人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)【2008】23號）等相關(guān)文件規(guī)定，擬申請設(shè)立小額貸款公司的主發(fā)起人向當(dāng)?shù)亟鹑谵k提交設(shè)立申請材料，主要包括：工商部門出具的《企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書》；出資人及高級管理人員名錄；出資人依法合規(guī)經(jīng)營承諾書；出資人情況證明材料；擬任董事、監(jiān)事及高級管理人員任職資格材料；擬設(shè)立公司主要管理制度。

2.主管部門對申請材料進行審核。

白山市金融辦對受理的申請材料進行初審，對初審合格的申請材料出具《初審意見》，連同受理單一并報送吉林省金融辦。吉林省金融辦收到白山市金融辦上報申請材料及《初審意見》后，牽頭組織召開小額貸款公司審核委員會完成審核，并將審核結(jié)果反饋給小額貸款公司主發(fā)起人及白山市金融辦。

3.省金融辦下發(fā)開業(yè)批復(fù)。

對審核通過的小額貸款公司，吉林省金融辦在收到其驗資報告及白山市金融辦出具的營業(yè)場所驗收合格意見書后，下發(fā)批復(fù)。申請設(shè)立的小額貸款公司自核準之日起30內(nèi)，持開業(yè)批復(fù)文件到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T登記，領(lǐng)取企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。

（二）監(jiān)管現(xiàn)狀

目前，白山市對小額貸款公司已建立了部門聯(lián)動、分工協(xié)作的監(jiān)管機制。

一是建立健全監(jiān)管體系。為加強小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范其經(jīng)營行為，依據(jù)《關(guān)于印發(fā)吉林省小額貸款公司監(jiān)督管理暫行辦法的通知》（吉金辦聯(lián)字【2013】8號）文件精神，白山市成立了小額貸款公司協(xié)調(diào)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，主要負責(zé)定期召開專題會議，研究部署小額貸款公司監(jiān)管工作。領(lǐng)導(dǎo)小組由分管市長任組長，市金融辦、人民銀行、銀監(jiān)局、財政局、工商局、地稅局、公安局、審計局為成員的監(jiān)管機構(gòu)。白山市金融辦為牽頭協(xié)調(diào)部門，人民銀行負責(zé)監(jiān)測利率執(zhí)行情況，銀監(jiān)部門負責(zé)監(jiān)測風(fēng)險等級和風(fēng)險撥備情況，財政局負責(zé)監(jiān)測企業(yè)財務(wù)制度，工商局負責(zé)監(jiān)測非法經(jīng)營和注冊資本金偷逃，地稅局負責(zé)發(fā)票管理及打擊逃稅行為，公安局負責(zé)打擊非法集資、非法吸收公眾存款、高利轉(zhuǎn)貸和暴力收貸行為，審計局負責(zé)小額貸款定期審計。

二是建立監(jiān)測預(yù)警機制。為確保小額貸款公司有序開展業(yè)務(wù)，2010年，白山市金融辦、已開業(yè)小額貸款公司與開戶銀行簽署了三方協(xié)議，由開戶銀行每月向白山市金融辦報送小額貸款公司資金流入與流出明細，對發(fā)現(xiàn)資金異常變動情況及時排查詢問，達到預(yù)警監(jiān)測目的。

三是建立非現(xiàn)場監(jiān)測體系。通過《小額貸款公司運行情況表》、《小額貸款公司財務(wù)情況表》等非現(xiàn)場報表，對小額貸款公司的資金營運、貸款行業(yè)投向、財務(wù)狀況、不良貸款分布等相關(guān)指標(biāo)按月進行監(jiān)測。

四是啟動現(xiàn)場檢查機制。2009年以來，依據(jù)《吉林省小額貸款公司試點暫行辦法》（吉金辦字【2008】11號）等文件，由白山市金融辦牽頭，聯(lián)合人民銀行、銀監(jiān)局、稅務(wù)、工商、會計事務(wù)所、公安經(jīng)偵支隊等部門，對市直及各縣（市）區(qū)已開業(yè)小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查，重點檢查公司賬目、信貸合同和銀行對賬單，注冊資本金到位情況，及時糾正小額貸款公司在經(jīng)營中違法違規(guī)問題。

三、小額貸款公司在經(jīng)營管理中存在的問題

（一）注冊資本額度偏少，資金來源渠道狹窄，資產(chǎn)回報率較低

按照《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》規(guī)定，小額貸款公司不得進行任何形式的內(nèi)外部集資和吸收公眾存款，雖然在《指導(dǎo)意見》中允許小額貸款公司可以向轄內(nèi)兩家以內(nèi)銀行融資，但在實際操作中，各家銀總行執(zhí)行尺度不一，即僅允許南方發(fā)達地區(qū)分支機構(gòu)對小額貸款公司發(fā)放貸款，對吉林省等欠發(fā)達地區(qū)的小額貸款公司則一律封口。目前，白山市小額貸款資金主要來源于股東自有資本。截至2013年末，白山市正常營運的37家小額貸款公司注冊資本68,500萬元，平均注冊資本為1,851萬元，貸款余額為54,179萬元，占注冊資本總額79.09%，資金營運基本處于飽和狀態(tài)。受資金來源限制，大多數(shù)小額貸款難以形成規(guī)模效益。截至2013年末，全轄小額貸款公司平均資產(chǎn)利潤率2.1%，比上年同期下降0.87個百分點，遠遠低于投資者預(yù)期10%以上的資金回報率。如白山市江源區(qū)某小額貸款公司首期1,000萬元注冊資金，在成立之初就發(fā)放了900多萬元，為進一步開展業(yè)務(wù)，該公司向吉林省金融辦申請增資擴股，又注冊1,000萬元，但由于貸款需求量大，新注冊的資金在不到半年內(nèi)已全部發(fā)放，雖然仍有客戶需求，但投資者已無資金來源。由于白山市小貸公司無法從金融機構(gòu)進行直接融資，部分小貸公司另辟途徑，有可能從親戚、朋友進行融資，而這些資金一般不在小貸公司的經(jīng)營賬面上體現(xiàn)的，屬于依托小貸公司進行體外循環(huán)資金，一旦出現(xiàn)資金斷裂，有可能引發(fā)社會風(fēng)險。

（二）大額單一客戶超比例現(xiàn)象較為普遍，背離小貸公司的發(fā)展宗旨

按照《小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》規(guī)定：“小額貸款公司在堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對象。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%”。目前，白山市小額貸款公司注冊資本最高金額為6,000萬元，超過3,000萬元以上注冊資本僅有三家，其余34家貸款公司注冊資本均在2,000萬元以下。按此規(guī)定，白山市單筆貸款最大金額不能超過300萬元。截至2013年末，白山市小貸公司貸款余額為54,404萬元，企業(yè)貸款余額14,113萬元，占貸款總額25.94%，而投向第一產(chǎn)業(yè)的企業(yè)貸款為0；個人貸款余額40,291萬元，占貸款總額的74.06%，其中農(nóng)戶貸款余額3,367萬元，僅占貸款總額的6.19%；100萬元以上大額貸款余額23,296萬元，占貸款總額的42.82%；10萬元以下小額貸款余額975萬元，僅占貸款總額的1.79%。大額貸款集中度較高，這與小貸公司應(yīng)堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面的政策初衷相背離。如撫松某小額貸款公司單筆貸款達到5,00萬元，占注冊資本的25%，且投放房地產(chǎn)貸款占比高達60%，生產(chǎn)經(jīng)營貸款比重較小，貸款風(fēng)險存在諸多不確定因素。

（三）服務(wù)對象弱質(zhì)，貸款質(zhì)量向下遷徙，潛在經(jīng)營風(fēng)險較大

目前，白山市小額貸款公司采用的多為無抵押的信用貸款以及較為寬松的抵押擔(dān)保貸款，盡管社會效應(yīng)明顯，辦事效率高，但潛在的風(fēng)險較大。另外小額貸款公司的數(shù)據(jù)目前尚未接入人民銀行企業(yè)和個人信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，還不具備自主查詢借款人信息條件，現(xiàn)有的大量信用信息不能共享，在發(fā)放信用貸款過程中，主要考核依據(jù)是借款人的人品，由此伴隨著極大的道德風(fēng)險。截至2013年末，白山市小額貸款公司信用貸款余額24,844萬元，占貸款總額的45.67%，抵押擔(dān)保貸款29,560萬元，占貸款總額的54.33%。盡管目前白山市小額貸款公司不良貸款率還較低，但已出現(xiàn)貸款質(zhì)量向下遷徙現(xiàn)象。截至2013年末，小額貸款公司不良貸款余額2,996萬元，比同期增加4萬元，占比5.51%。其中：次級類貸款1,047萬元，同比減少294萬元，占比1.96%；可疑類貸款1,743萬元，同比增加92萬元，占比3.27%；損失類貸款206萬元，同比增加200萬元，占比0.39%。

（四）小額貸款公司性質(zhì)界定模糊，監(jiān)管法律依據(jù)不足，弱化了實際監(jiān)管效果

為加強小額貸款監(jiān)管，規(guī)范其經(jīng)營行為，2013年，吉林省金融辦聯(lián)合吉林銀監(jiān)局、人民銀行長春中心支行、吉林省財政廳等9部門出臺了《吉林省小額貸款監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱監(jiān)管辦法）。該辦法參照金融機構(gòu)管理模式，對小額貸款公司實行審慎性監(jiān)管，不但明確了各職能部門履行的監(jiān)管職責(zé)，對小額貸款的準入條件、高級管理人員任職資格、利率限制、會計監(jiān)管、信息披露制度、特殊的風(fēng)險防范與處置措施等方面均也進行了嚴格規(guī)范。但小額貸款公司作為經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的股份有限責(zé)任公司，不能吸收公眾存款用于貸款業(yè)務(wù)，雖提供金融服務(wù)又非金融機構(gòu)，其身份介于金融機構(gòu)和工商企業(yè)之間。依照《公司法》的相關(guān)規(guī)定設(shè)立，無須申領(lǐng)金融許可證，與金融機構(gòu)存在著本質(zhì)的區(qū)別?！顿J款通則》、《商業(yè)銀行法》等金融機構(gòu)的法律規(guī)范并不完全適用小額貸款公司。目前，對小額貸款公司真正能起到監(jiān)管作用的只有人民銀行和銀監(jiān)會出臺的對小額貸款公司起指導(dǎo)性的政策法律法規(guī)，這種通過決定、通知以及意見等形式的金融規(guī)章和規(guī)范性文件，沒有法律層面的依托，弱化了實際監(jiān)管中的執(zhí)行效果。如白山市每年由白山市金融辦牽頭，聯(lián)合人民銀行、銀監(jiān)局、工商、稅務(wù)、公安等職能部門對小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查，在檢查中發(fā)現(xiàn)的單一貸款超比例，變相收取其他費用導(dǎo)致貸款利率高于法律規(guī)定上限，抽逃注冊資本金等違規(guī)問題，監(jiān)管部門通過約見談話、以及下發(fā)正式文件等形式要求其限期整改。但從實際執(zhí)行效果看，因為沒有強有力的法律處罰依據(jù)做支撐，小額貸款公司的違規(guī)問題屢查屢犯。

（五）缺乏有效管理與風(fēng)險控制機制，風(fēng)險防范能力較低

據(jù)調(diào)查，目前白山市小額貸款公司沒有現(xiàn)成的信貸管理軟件和客戶評分系統(tǒng)，貸款流程大多效仿正規(guī)金融機構(gòu)的貸款流程。在實際經(jīng)營過程中，缺乏嚴格的貸前詳細調(diào)查，貸時跟蹤審查和貸后檢查的操作規(guī)范。業(yè)務(wù)人員對貸款客戶進行考察主要是憑借自身經(jīng)驗判斷客戶的還款能力及還款意愿，對于風(fēng)險的管理和控制，并未有一個可以科學(xué)量化的標(biāo)準，缺乏有效的決策程序和內(nèi)審機制，這就對控制信貸風(fēng)險帶來了很多不確定因素。另外，白山市大多數(shù)小額貸款公司貸款收放、財務(wù)核算仍是手工操作，信貸管理及機構(gòu)能力建設(shè)亟需提升。以白山市渾江區(qū)某小額貸款公司為例，調(diào)查發(fā)現(xiàn)該公司的業(yè)務(wù)人員均未從事過金融工作，注冊資本2000萬元的公司共有工作人員5人，包括經(jīng)理1人，會計1人，出納1人，信貸員2人。該公司貸款合同簡單，甚至在具有法律效力的合同上出現(xiàn)筆誤。如某貸款合同的借款利率為16.2%，可是在文本合同上卻顯示為1.62%，原因是信貸員在登記時出現(xiàn)的筆誤。因此，如何建立有效的風(fēng)險防范機制，防范操作風(fēng)險成為小額貸款公司面臨的新課題。

四、小額貸款公司持續(xù)健康發(fā)展的建議

（一）建立健全行業(yè)協(xié)會，實施自律監(jiān)管

目前，小額貸款公司的快速發(fā)展，為小額貸款公司行業(yè)協(xié)會奠定了基礎(chǔ)。行業(yè)協(xié)會因聚集了本行業(yè)整體的力量，更具有行業(yè)信息優(yōu)勢。行業(yè)協(xié)會通過制定自律公約，健全小額貸款公司治理機制，可以共同抵制行業(yè)內(nèi)不正當(dāng)競爭行為，維護合理有序、公平競爭的環(huán)境，發(fā)揮在防范經(jīng)營風(fēng)險方面的作用，成為政府監(jiān)管的有力補充。

（二）建立科學(xué)完善的內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)

隨著小額貸款公司試點的逐步推進，小額貸款公司越來越多，建議吉林省政府金融辦盡快出臺小額貸款公司各項管理制度，做到制度健全，崗位明確。盡快開發(fā)統(tǒng)一的信貸、會計等操作系統(tǒng)，確保各項數(shù)據(jù)的準確真實。同時人民銀行和銀監(jiān)會要積極配合金融辦加強對從業(yè)人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)，提高從業(yè)人員素質(zhì)。

（三）加快將小貸公司納入人民銀行征信系統(tǒng)步伐

真實有效的小貸公司信息并軌，能夠更加規(guī)范小貸行業(yè)中的違規(guī)行為，降低小貸公司客戶的逾期還款率，從而降低風(fēng)險。根據(jù)《中國人民銀行個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》、《中國人民銀行辦公廳關(guān)于小貸公司納入人民銀行征信系統(tǒng)及相關(guān)管理工作的通知》，部分省已將小貸公司接入征信系統(tǒng)，但受部分小額貸款公司專業(yè)化管理程度低、接入費用、專線費用、查詢費用、人員設(shè)備費用等成本相對較高因素影響，欠發(fā)達地區(qū)小額貸款公司入網(wǎng)意愿較差，小額貸款公司接入征信系統(tǒng)步伐緩慢。為此，建議人民銀行征信中心應(yīng)根據(jù)小額貸款公司實際情況，搭建專項平臺，減少小額貸款公司入網(wǎng)成本，將小額貸款公司統(tǒng)一接入系統(tǒng)，同時制定《小額貸款公司進入人民銀行征信系統(tǒng)管理辦法》，從而加強對小額貸款公司監(jiān)管，降低小貸公司風(fēng)險。

（四）找準小額貸款公司市場定位

小額貸款公司是金融體系的“毛細血管”，小微企業(yè)和“三農(nóng)”是其生存發(fā)展的土壤，靈活高效是其致勝的法寶。小額貸款公司應(yīng)堅持服務(wù)“三農(nóng)”和微小企業(yè)的根本宗旨和“小額、分散”經(jīng)營的原則，以“三農(nóng)”和小微型企業(yè)為主要服務(wù)對象，著力擴大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。

（五）拓寬融資渠道，助力小額貸款公司健康發(fā)展

為拓寬小額信貸公司的融資渠道，應(yīng)通過地方政府的積極協(xié)調(diào)，通過建立村鎮(zhèn)銀行將銀行業(yè)金融機構(gòu)和小額貸款公司綁定在一起，一方面充分發(fā)揮金融主力軍的力量，促使銀行業(yè)金融機構(gòu)以同業(yè)拆解的方式為其提供低成本貸款保證資金需求和質(zhì)量，另一方面改變小額貸款公司“只貸不存”的經(jīng)營方式，將游離于金融體系之外的民間資金聚集起來更好地服務(wù)三農(nóng)和小微企業(yè)的需求發(fā)展。

（責(zé)任編輯：連 飛）

The Exploration and Research of the New Way of the Sustainable Development of Small Loan Companies-- A Survey based on Jilin Baishan City

Research Group of Baishan Sub-Branch of PBC

In this paper, a detailed survey of Jilin province Baishan City area of all the petty loan company based in Baishan City, summed up the area of the petty loan company's operating condition, the petty loan company's management, the petty loan company in the management process problems, and finally puts forward some countermeasures and suggestions on the sustainable development of small loan company.

The Small Loan Company; Sustainable Development; Research

F830

A

1009 - 3109（2014）03-0058-04

課題組組長：丁延青

成 員：王福興 劉佳鑫

執(zhí) 筆 人：高冬梅