淺析大中型國有煤炭企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理中合同風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制

李漢偉

目前，我國煤炭行業(yè)舉步維艱，已進(jìn)入“深冬季節(jié)”，產(chǎn)品供大于求的現(xiàn)象未見好轉(zhuǎn)，造成外欠貨款難以回收，資金運(yùn)營十分艱難，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、職工生活陷人困境，對不少國有大中型煤炭企業(yè)（未特別聲明，簡稱煤炭企業(yè)）經(jīng)營管理帶來了困難，并出現(xiàn)較多問題。如何解決和防范這些問題，這是煤炭企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理中合同風(fēng)險(xiǎn)管控所面臨的新課題，筆者結(jié)合自己在煤礦企業(yè)多年的工作經(jīng)驗(yàn)，將煤礦企業(yè)常見的一些合同風(fēng)險(xiǎn)管控工作中存在的問題進(jìn)行分析，并針對存在的問題提出了解決的對策，以期構(gòu)建新的法律風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制。

一、合同風(fēng)險(xiǎn)管控制度建設(shè)的現(xiàn)狀

近年來，煤炭企業(yè)合同管理工作越來越受重視，企業(yè)法制建設(shè)工作取得較大進(jìn)展，合同風(fēng)險(xiǎn)管控制度建設(shè)初建成效，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

一是合同風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)構(gòu)持續(xù)完善。自改革開放以來，煤炭企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)構(gòu)幾經(jīng)變革，逐步從合署辦公向獨(dú)立運(yùn)作轉(zhuǎn)變，職能管理由單一向多項(xiàng)功能發(fā)展，合同風(fēng)險(xiǎn)管控重心有事中、向事前防范和事后監(jiān)督轉(zhuǎn)變，形成了多方位多層次立體合同風(fēng)險(xiǎn)管控體制。二是合同風(fēng)險(xiǎn)管控管理人才隊(duì)伍不斷壯大。不僅煤炭企業(yè)總部配備合同風(fēng)險(xiǎn)管控人員，而且分支機(jī)構(gòu)或部門也配備了合同風(fēng)險(xiǎn)管控人員；并引進(jìn)了人才競爭管理機(jī)制，由原來的合同風(fēng)險(xiǎn)管控人員的調(diào)任制到現(xiàn)在的競聘制的轉(zhuǎn)變，形成了優(yōu)勝劣汰的競爭機(jī)制。三是合同風(fēng)險(xiǎn)管控制度體系逐步構(gòu)建。合同風(fēng)險(xiǎn)管控程序、權(quán)限、內(nèi)容等要素不斷規(guī)范，實(shí)現(xiàn)了制度化、規(guī)范化、程序化制度體系。四是合同風(fēng)險(xiǎn)管控工作作用日益突出。積極向收購兼并、改革重組、重大投融資、項(xiàng)目建設(shè)等重大決策和重大經(jīng)濟(jì)活動滲透，全程參與重大項(xiàng)目合同談判，法律論證審核，為企業(yè)重大決策和重大經(jīng)營活動提供了法律保障，規(guī)避了法律風(fēng)險(xiǎn)。

二、風(fēng)險(xiǎn)管控工作存在的風(fēng)險(xiǎn)源

當(dāng)下，煤炭企業(yè)傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)管理模式工作存在的風(fēng)險(xiǎn)問題還沒有解決好，新的經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)問題接踵而至，表現(xiàn)最突出并亟待解決的是合同管理中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問題：

一是煤炭部分企業(yè)不按法律法規(guī)辦事，對合同風(fēng)險(xiǎn)管控工作的重要性認(rèn)識不足，依法經(jīng)營、依法管理的意識相對薄弱，存在“經(jīng)營不問法、需法不懂法、涉險(xiǎn)不知險(xiǎn)、出險(xiǎn)無對策”等問題，導(dǎo)致在項(xiàng)目開發(fā)、經(jīng)營活動等方面存在一定合同風(fēng)險(xiǎn)。

二是部分煤炭企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管控人員未持證上崗，總法律顧問制度尚未全面推開 。

三是合同管理具體工作存在的風(fēng)險(xiǎn)問題：

（一）重大經(jīng)濟(jì)合同立項(xiàng)未經(jīng)合同風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)構(gòu)或合同風(fēng)險(xiǎn)管控人員事先參與調(diào)查

煤炭企業(yè)對外簽訂重大經(jīng)濟(jì)合同是具有一定的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)的，在立項(xiàng)前，承辦部門或單位要向煤炭企業(yè)提出申請并得到批準(zhǔn)后才能實(shí)施；立項(xiàng)后，要經(jīng)合同風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)構(gòu)或合同風(fēng)險(xiǎn)管控人員事先參與，調(diào)查了解合同對方當(dāng)事人主體資格、資信狀況和履約能力后，才能做合同風(fēng)險(xiǎn)管控的下一步工作。僅憑一張名片、幾個(gè)電話或者熟人介紹，就盲目簽約，致使合同出現(xiàn)糾紛后找不到對方當(dāng)事人，或者對方當(dāng)事人根本就沒有履約能力，最終蒙受不應(yīng)有的損失。因此，合同風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)構(gòu)或合同風(fēng)險(xiǎn)管控人員事先參與介入十分重要。

（二）重大經(jīng)濟(jì)合同立項(xiàng)未盡職調(diào)查

承辦部門或單位對經(jīng)合同風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)構(gòu)或合同風(fēng)險(xiǎn)管控人員事先參與的重大經(jīng)濟(jì)合同立項(xiàng)，要寫出詳盡的盡職調(diào)查報(bào)告，向企業(yè)負(fù)責(zé)人和合同風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)構(gòu)或合同風(fēng)險(xiǎn)管控人員提交報(bào)告審查后，才能做合同風(fēng)險(xiǎn)管控的下一步工作。承辦部門或單位未盡職調(diào)查的情況下，僅靠對方是好朋友、其他重要關(guān)系單位等因素，和對方簽訂人情合同、關(guān)系合同，這樣的合同往往得不到履行的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）重大經(jīng)濟(jì)合同未實(shí)行招投標(biāo)制度

部分承辦部門或單位不重視經(jīng)濟(jì)合同的招投標(biāo)工作，簽合同只不過走形式，思想中更沒有招投標(biāo)這個(gè)概念，往往產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)合同糾紛，為煤炭企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、安全等方面埋下了很大的隱患和風(fēng)險(xiǎn)。還可能滋生腐敗，走上犯罪道路。

（四）經(jīng)濟(jì)合同未實(shí)行協(xié)商會簽制度

部分承辦部門或單位對經(jīng)濟(jì)合同簽訂不夠重視，不協(xié)商、不會簽、不按法定條件、法定期限和法定形式辦理，打個(gè)電話或口頭打個(gè)招呼，簡單了事。甚至不簽書面合同，為經(jīng)濟(jì)合同糾紛埋下了隱患和風(fēng)險(xiǎn)。

（五）事后合同不斷出現(xiàn)

由于煤炭行業(yè)不景氣出現(xiàn)了產(chǎn)品供大于求的現(xiàn)象，部分承辦部門或單位為了急于銷售產(chǎn)品 ，不顧對方提出的苛刻條件，降低價(jià)格和同行競爭銷售，或?yàn)樯a(chǎn)緊急需要，不顧對方漫天要價(jià)，先銷售或購買完再補(bǔ)書面合同，欠款或商品質(zhì)量問題往往得不到解決，造成經(jīng)濟(jì)合同糾紛不斷，為煤炭企業(yè)帶來較大法律風(fēng)險(xiǎn)，和造成不應(yīng)有的經(jīng)濟(jì)損失。

（六）合同風(fēng)險(xiǎn)管控規(guī)章制度亟待解決可操作問題

煤炭企業(yè)在合同風(fēng)險(xiǎn)管控方面雖然有一整套規(guī)章制度，但有很多制度不能落實(shí)至實(shí)處。有的規(guī)定過于原則，缺乏可操作性；有的缺乏執(zhí)行保障，實(shí)際工作上不容易執(zhí)行等等。

（七）合同條款審驗(yàn)不嚴(yán)

合同審驗(yàn)環(huán)節(jié)是開展合同風(fēng)險(xiǎn)管控工作的重點(diǎn)，是關(guān)系到合同簽訂成敗的關(guān)鍵。但在煤炭企業(yè)現(xiàn)實(shí)工作中，合同風(fēng)險(xiǎn)管控人員卻存在著條款把關(guān)審驗(yàn)不嚴(yán)問題。首先，沒有規(guī)定明確的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)條款，因質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)不明確易產(chǎn)生糾紛。其次，體現(xiàn)在對合同條款中的易產(chǎn)生歧義和誤解文字審核不嚴(yán)格，對違約條款敘述不明確，如果出現(xiàn)單方的違約行為而進(jìn)行訴訟，合同文字的歧義就會給企業(yè)造成很多不必要的麻煩。如：在買賣合同中我們常見的定金和訂金兩個(gè)詞語雖只一字之差，但其所產(chǎn)生的法律后果是完全不一樣的，交付定金的協(xié)議屬從合同，依照約定應(yīng)交而未付定金的，不構(gòu)成對主合同的違約；而交付訂金的協(xié)議屬主合同中的一部分，依約定應(yīng)交付而未交付訂金的，就構(gòu)成了對主合同的違約，可見對合同條款尤其是文字的逐一審驗(yàn)是十分必要的，要避免這類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（八）缺少對合同的后續(xù)監(jiān)管

合同的后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)管控工作往往容易被企業(yè)所忽視，如：對合同履約情況的監(jiān)督管理、對合同簽訂前期中期的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、對合同簽訂過程一些具有法律效力的相關(guān)資料的歸案保管及糾紛處理不及時(shí)等。這些都是一些需在后續(xù)管理工作中具體開展的工作，往往存在潛在法律風(fēng)險(xiǎn)。endprint

上述合同風(fēng)險(xiǎn)管控中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，有其形成的內(nèi)外原因，有各自的特性和危害性，探索認(rèn)清各種法律風(fēng)險(xiǎn)源，目的是好有的放矢，摸清其規(guī)律，及時(shí)應(yīng)對和管控，防止煤炭企業(yè)經(jīng)濟(jì)事故的發(fā)生，減少煤炭企業(yè)不應(yīng)有經(jīng)濟(jì)損失。

三、加強(qiáng)煤炭企業(yè)經(jīng)濟(jì)合同風(fēng)險(xiǎn)管控的對策

（一）提升煤炭企業(yè)經(jīng)營管理者和員工的經(jīng)濟(jì)合同風(fēng)險(xiǎn)管控意識，培育煤炭企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化

首先，煤炭企業(yè)經(jīng)營管理者和員工的經(jīng)濟(jì)合同風(fēng)險(xiǎn)意識對建立企業(yè)經(jīng)濟(jì)合同風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制起著重要作用，是培育煤炭企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化的關(guān)鍵。其次，建立企業(yè)經(jīng)濟(jì)合同風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，培育煤炭企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化，要從根本上消除經(jīng)營管理中的合同管理風(fēng)險(xiǎn)，使煤炭企業(yè)經(jīng)營管理達(dá)到顯著的經(jīng)濟(jì)效果、社會效果、法律效果，實(shí)現(xiàn)煤炭企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益最大化。在次，煤炭企業(yè)經(jīng)營管理者和員工特別是風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)構(gòu)或人員帶頭學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)防控法律法規(guī)，樹立合同風(fēng)險(xiǎn)防范意識、合規(guī)意識、法律意識，帶頭遵守上級和本單位的制度流程，像重視安全生產(chǎn)一樣重視經(jīng)營管理中的風(fēng)險(xiǎn)，努力營造企業(yè)文化氛圍，打造具有行業(yè)特色的風(fēng)險(xiǎn)文化系統(tǒng)工程。

（二）建立、健全經(jīng)濟(jì)合同風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)構(gòu)、制度體系

一是煤炭企業(yè)要進(jìn)一步推進(jìn)總部總法律顧問制度，法律顧問機(jī)構(gòu)專業(yè)化、專職化改革，建立健全各級合同風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)構(gòu)和專職或兼職合同風(fēng)險(xiǎn)管理員，形成專兼職結(jié)合，條塊相連的合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系，使煤炭企業(yè)在各個(gè)方面、各個(gè)部門、各個(gè)層次上的合同都有人把關(guān)，使各類合同處在有序的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理范圍內(nèi)。二是煤炭企業(yè)要對分支機(jī)構(gòu)或部門專職或兼職合同風(fēng)險(xiǎn)管理人員有條件推行法律顧問制度。并加大總部和分支機(jī)構(gòu)或部門法律顧問人員（兼職合同風(fēng)險(xiǎn)管理人員）的培訓(xùn)力度，提高從業(yè)人員素質(zhì)，提升服務(wù)煤炭企業(yè)發(fā)展的水平和能力。三是建立、健全合同風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度，制定煤炭企業(yè)與各分支機(jī)構(gòu)或部門單位之間協(xié)調(diào)運(yùn)行機(jī)制和監(jiān)督考核力度，提升煤炭企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)重大經(jīng)濟(jì)合同審查率、簽約率、履約率重大提升，防止事后合同的出現(xiàn)，降低經(jīng)濟(jì)合同訴訟糾紛風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（三）動態(tài)監(jiān)督與定期監(jiān)督檢查相結(jié)合，合同風(fēng)險(xiǎn)管控全面覆蓋到企業(yè)各分支機(jī)構(gòu)或部門

制定風(fēng)險(xiǎn)管控監(jiān)督檢查考核辦法，定期或不定期對煤炭企業(yè)各分支機(jī)構(gòu)或部門進(jìn)行動態(tài)全覆蓋監(jiān)督檢查。通過監(jiān)督檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)總結(jié)、分析，找差距、吸教訓(xùn)，并對經(jīng)濟(jì)合同風(fēng)險(xiǎn)管控情況進(jìn)行了通報(bào)。通過檢查，全面推動經(jīng)濟(jì)合同風(fēng)險(xiǎn)管控的合法、有效、穩(wěn)定、健康發(fā)展，同時(shí)提升煤炭企業(yè)的經(jīng)濟(jì)合同風(fēng)險(xiǎn)管控能力。

（四）加大合同糾紛案件處理力度及問責(zé)制，使企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)到達(dá)可控范圍

對各類糾紛案件特別合同糾紛案件，企業(yè)各分支機(jī)構(gòu)或部要按照規(guī)定及時(shí)匯報(bào)處理，及時(shí)分析案件發(fā)生的主客觀原因、案件處理過程的得失，認(rèn)真吸取教訓(xùn)、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，減少企業(yè)經(jīng)濟(jì)合同、勞動合同等各類法律糾紛案件。對因違反法律法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度，給企業(yè)造成重大經(jīng)濟(jì)損失的，依法根據(jù)規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任。

合同風(fēng)險(xiǎn)管控煤炭企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理的重要環(huán)節(jié)，如何應(yīng)對合同管理中出現(xiàn)的問題，要結(jié)合實(shí)際情況采取相對措施加以應(yīng)。由于煤炭行業(yè)的特殊性，決定了煤炭企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制的多樣性、復(fù)雜性和不好預(yù)測性。在當(dāng)前形勢下，探討和剖析煤炭企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制顯得越來越重要，它將是我們在實(shí)踐工作和理論探討中永遠(yuǎn)研究不完和避免不了的課題。endprint