對(duì)基層商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的強(qiáng)化思考

金志紅

摘 要：業(yè)務(wù)發(fā)展，內(nèi)控先行。優(yōu)秀的合規(guī)文化，是銀行確保穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)步發(fā)展的基石。從當(dāng)前商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題入手，作出了加強(qiáng)基層行合規(guī)文化建設(shè)的對(duì)策分析。

關(guān)鍵詞：合規(guī)；合規(guī)文化；問(wèn)題；對(duì)策分析

中圖分類(lèi)號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2014）03-0094-03

“不以規(guī)矩，不能成方圓”是大家耳熟能詳?shù)囊痪渌渍Z(yǔ)。這句話最早出自于戰(zhàn)國(guó)鄒孟軻《孟子·離婁上》一文，意思是不用規(guī)和矩，就畫(huà)不成方形和圓形，比喻人人遵守規(guī)則，才能有良好的秩序。從這些典籍中，我們可以看出，早在二千多年前的戰(zhàn)國(guó)時(shí)期，古人就認(rèn)識(shí)到了遵規(guī)守矩的重要性。時(shí)代在不斷發(fā)展，古時(shí)單一的“遵守規(guī)則”已經(jīng)逐漸發(fā)展成為一種“合規(guī)管理文化”，滲透到了當(dāng)今社會(huì)的各行各業(yè)中，商業(yè)銀行也不例外。筆者將就如何進(jìn)一步構(gòu)建商業(yè)銀行基層網(wǎng)點(diǎn)的合規(guī)文化，談一些淺顯的見(jiàn)解。

一、合規(guī)、合規(guī)文化的定義

合規(guī)，指的是銀行的所有活動(dòng)與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則相一致，同時(shí)還應(yīng)符合更廣義的誠(chéng)實(shí)守信和道德行為的準(zhǔn)則。而合規(guī)文化是根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)衍生出來(lái)的關(guān)于銀行如何規(guī)避此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的管理方式的一種界定。甚至將合規(guī)視為“銀行內(nèi)部的一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)”。合規(guī)文化的作用，就是要在每一個(gè)業(yè)務(wù)操作和管理層面，構(gòu)筑一個(gè)意識(shí)行為邊界，通過(guò)邊界確保業(yè)務(wù)操作和管理指令實(shí)施。這種共同的行為邊界與每個(gè)成員個(gè)人的行為一致，逐步形成全行的作風(fēng)和精神。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程是構(gòu)建有效內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)和核心。全行只有以有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理為基礎(chǔ)，操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的管理才會(huì)更加有效，而合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的最高境界是合規(guī)文化建設(shè)。因此，應(yīng)大力倡導(dǎo)和培育自身的合規(guī)文化，確保穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)步發(fā)展。

二、當(dāng)前銀行合規(guī)文化建設(shè)的現(xiàn)狀及所存在的問(wèn)題

1.管理層和執(zhí)行層對(duì)合規(guī)文化建設(shè)認(rèn)識(shí)不到位。對(duì)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)文化的認(rèn)識(shí)，長(zhǎng)期以來(lái)存在不到位的問(wèn)題。正如銀行業(yè)監(jiān)管層某位高管所言：“就中資銀行而言，違規(guī)經(jīng)營(yíng)、道德風(fēng)險(xiǎn)是長(zhǎng)期困擾和制約銀行穩(wěn)健發(fā)展的主要因素，根源就在于銀行一直沒(méi)有將合規(guī)視為風(fēng)險(xiǎn)管理的一項(xiàng)活動(dòng)，更沒(méi)有將合規(guī)作為一個(gè)重要的風(fēng)險(xiǎn)源來(lái)管理，長(zhǎng)期以來(lái)合規(guī)一直不是銀行重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域?！焙弦?guī)意識(shí)的淡薄導(dǎo)致銀行在追求金融創(chuàng)新、追求企業(yè)利潤(rùn)的時(shí)候，忽視了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，忽視了合規(guī)文化建設(shè)。連某位國(guó)有大型銀行行長(zhǎng)也不得不公開(kāi)承認(rèn)：管理層在大大小小的會(huì)上對(duì)合規(guī)問(wèn)題說(shuō)起來(lái)重要，做起來(lái)不重要，往往在自己報(bào)告最后一句才象征性地提及合規(guī)問(wèn)題。

2.人治觀念未能根本消除是合規(guī)建設(shè)的思想障礙。中國(guó)社會(huì)幾千年的封建社會(huì)所形成的人治意識(shí)在現(xiàn)階段仍左右著許多人的思想。各級(jí)管理部門(mén)、管理者的官本位思想、個(gè)人主觀意識(shí)仍很強(qiáng)烈。在制度設(shè)計(jì)、修訂、落實(shí)過(guò)程中和經(jīng)營(yíng)決策、管理中往往帶有主觀性、隨意性、強(qiáng)制性、片面性。像涉及基層業(yè)務(wù)的制度出臺(tái)之前也沒(méi)有舉行聽(tīng)證或征求意見(jiàn)，而是以某一管理層面的人或個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)者，自以為是、想當(dāng)然的想法，這樣極大地挫傷被管理者的參與意識(shí)和能動(dòng)作用，容易產(chǎn)生誤解從而給合規(guī)建設(shè)帶來(lái)負(fù)面影響。在決策中，個(gè)人說(shuō)了算或代表部分利益集團(tuán)說(shuō)了算的情況也不少見(jiàn)，帶有強(qiáng)烈的人治色彩，既踐踏民意、踐踏制度，又損害管理層在員工心目中的形象。

3.合規(guī)理念模糊，合規(guī)文化尚未建立。當(dāng)合規(guī)建設(shè)目前還只停留在文件、口號(hào)的時(shí)候，就顯示合規(guī)觀念還未能被大多數(shù)的干部職工所接受。什么是合規(guī)文化？合規(guī)理念是什么？合規(guī)建設(shè)的總體目標(biāo)是什么？合規(guī)建設(shè)的具體工作是什么？等等這些問(wèn)題，如拿來(lái)讓大多數(shù)的員工回答，是回答不出來(lái)的。一個(gè)文化的誕生需要一個(gè)大的、好的環(huán)境。在一個(gè)銀行體制沒(méi)有理順、制約機(jī)制沒(méi)有形成、合規(guī)理念沒(méi)有清晰的情況下，合規(guī)文化就沒(méi)有生存與發(fā)展的空間。在當(dāng)前，合規(guī)文化建設(shè)仍處于原始階段，在推進(jìn)過(guò)程中，不可避免地還會(huì)出現(xiàn)這樣那樣的困難和問(wèn)題。

4.執(zhí)行力不強(qiáng)。好的制度需要好的執(zhí)行。每項(xiàng)制度出臺(tái)以后，還存在著執(zhí)行是否堅(jiān)決、是否連貫、是否有效等等的問(wèn)題。而現(xiàn)實(shí)中大多的制度出臺(tái)以后，制訂者（管理者）對(duì)該制度的落實(shí)卻很少過(guò)問(wèn)，而下一級(jí)的管理執(zhí)行人員也會(huì)在執(zhí)行中打折扣，被管理者因?yàn)槭鞘苤贫鹊绞`的，也會(huì)以種種理由、以不同的形式對(duì)抗制度，從而使原本好的工作機(jī)制、規(guī)章制度在執(zhí)行過(guò)程中被扭曲變形。

三、解決對(duì)策分析

針對(duì)當(dāng)前合規(guī)文化建設(shè)中所存在的問(wèn)題，筆者提出如下幾點(diǎn)對(duì)策。

（一）高層帶頭踐行合規(guī)文化

合規(guī)作為一種文化，必須要從高層做起，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中指出：“合規(guī)應(yīng)從高層做起。當(dāng)企業(yè)文化強(qiáng)調(diào)誠(chéng)信與正直的準(zhǔn)則并由董事會(huì)和高級(jí)管理層做出表率時(shí)，合規(guī)才最為有效?！币皇歉邔宇I(lǐng)導(dǎo)的所作所為首先要合規(guī)，要率先垂范，不僅要樹(shù)立合規(guī)意識(shí)，更要在行動(dòng)上以身作則，保持言行與本行的宗旨和價(jià)值觀念相一致，為全體員工作出表率。另一層意思就是要求高層領(lǐng)導(dǎo)一定要重視合規(guī)管理，配備合適的合規(guī)管理人員，合規(guī)管理的職能要細(xì)化，職責(zé)履行要到位，提高整個(gè)組織成員的合規(guī)水平。具體需要做的包括：（1）高級(jí)管理層應(yīng)確定銀行合規(guī)基調(diào)，確立正確的合規(guī)理念，提高全體員工的誠(chéng)信意識(shí)與合規(guī)意識(shí)，形成良好的合規(guī)文化，這對(duì)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有效管理包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。（2）建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。監(jiān)督合規(guī)政策的有效實(shí)施，以使合規(guī)缺陷得到及時(shí)有效的解決。并配備充分和適當(dāng)?shù)馁Y源，確保發(fā)現(xiàn)違規(guī)事件時(shí)及時(shí)采取適當(dāng)?shù)募m正措施。建立有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的三項(xiàng)基本制度，即合規(guī)績(jī)效考核制度、合規(guī)問(wèn)責(zé)制度和誠(chéng)信舉報(bào)制度，加強(qiáng)對(duì)管理人員的合規(guī)績(jī)效考核，懲罰合規(guī)管理失效的人員，追究違規(guī)責(zé)任人的相應(yīng)責(zé)任，對(duì)舉報(bào)有功者給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)，并對(duì)舉報(bào)者給予充分的保護(hù)。努力培育全員的合規(guī)意識(shí)，在全行上下推行合規(guī)人人有責(zé)、主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等合規(guī)理念。“合規(guī)從高層做起”是巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)指導(dǎo)原則中的一個(gè)重要理念，也是對(duì)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的基本要求。領(lǐng)導(dǎo)人員要身體力行，做誠(chéng)信、正直、守法、合規(guī)的表率，做合規(guī)工作的堅(jiān)定組織者和踐行者。endprint

（二）堅(jiān)持以人為本，培育遵紀(jì)守法團(tuán)隊(duì) 標(biāo)本兼治，構(gòu)筑安全經(jīng)營(yíng)屏障

狠抓教育，建設(shè)一支業(yè)務(wù)精良、具有較強(qiáng)案件風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和良好職業(yè)操守的員工隊(duì)伍，是當(dāng)前基層網(wǎng)點(diǎn)極為緊迫的政治任務(wù)。一是鞏固案件專(zhuān)項(xiàng)治理工作學(xué)習(xí)成果，做到警鐘長(zhǎng)鳴，以儆效尤。建立案件通報(bào)學(xué)習(xí)例會(huì)制度，認(rèn)真組織基層員工學(xué)習(xí)關(guān)于銀行業(yè)案件的通報(bào)，并針對(duì)通報(bào)中的事件，汲取他行和以往的教訓(xùn)，深刻反思產(chǎn)生的根源，查找工作存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，從制度流程及管理層面加以改進(jìn)，全面堵塞經(jīng)營(yíng)漏洞，把各種案件隱患消滅在萌芽狀態(tài)。二是加強(qiáng)對(duì)員工的思想道德教育，建立全員溝通機(jī)制。針對(duì)員工年齡及知識(shí)結(jié)構(gòu)、思想狀況參差不齊的現(xiàn)狀，充分發(fā)揮黨團(tuán)工婦組織的作用，在設(shè)置意見(jiàn)箱開(kāi)展征求意見(jiàn)活動(dòng)基礎(chǔ)上，實(shí)行“五必談，五必訪”制度，“五必談”即有糾紛必談，受到批評(píng)處罰必談，遇到困難必談，工作變動(dòng)必談，表彰晉升必談；“五必訪”即生病住院必訪，婚喜喪事必訪，天災(zāi)人禍必訪，重大喜慶事必訪，家庭有矛盾必訪。以及時(shí)了解員工的思想狀況，幫助他們解決工作和思想上的困惑。建立了員工合規(guī)文化教育基地，培養(yǎng)員工積極向上的生活情趣，增強(qiáng)員工遵紀(jì)守法、合規(guī)操作的榮譽(yù)感和歸屬感，形成“合規(guī)光榮、違規(guī)可恥”等輕松愉快的工作氛圍。三是把好選人、育人、用人關(guān)，培育全員爭(zhēng)優(yōu)創(chuàng)先、誠(chéng)信守法、文明規(guī)范服務(wù)的意識(shí)。為了從根源上杜絕案件的發(fā)生，把人作為案件防范的關(guān)鍵因素。在招用竟聘環(huán)節(jié)上，嚴(yán)把選人用人關(guān)，對(duì)所招聘員工經(jīng)歷進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，確保其無(wú)如賭博等不良嗜好及不良社會(huì)交往。在崗前教育及本行日常培訓(xùn)中，也將員工的職業(yè)操守、行為規(guī)范作為培訓(xùn)的主要內(nèi)容，并嚴(yán)格進(jìn)行考核，對(duì)考核不合格的試用期員工不再繼續(xù)使用；在用人方面，對(duì)于關(guān)鍵及敏感崗位，尤其加強(qiáng)對(duì)所用人員思想道德素質(zhì)及職業(yè)操守的考察，對(duì)于關(guān)鍵崗位人員調(diào)離本崗位的，必須開(kāi)展對(duì)離任人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。四是以正面教育為主導(dǎo)，以共建“合規(guī)立行”為理念，推行人性化管理。通過(guò)編制印發(fā)《業(yè)務(wù)操作指南》、《員工行為規(guī)范培訓(xùn)手冊(cè)》等方便員工使用等一系列人性化管理措施，使員工切實(shí)體會(huì)到了“合規(guī)是員工的第一要義，員工是合規(guī)的安全載體”。讓員工懂得珍惜合規(guī)帶來(lái)的好局面，感恩合規(guī)高效機(jī)制和呵護(hù)合規(guī)操作提供的人生價(jià)值平臺(tái)。

（三）建立長(zhǎng)效合規(guī)機(jī)制，促進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)上新的臺(tái)階

有效的機(jī)制是保證合規(guī)文化建設(shè)能否取得成功的關(guān)鍵。一方面要加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)，強(qiáng)化約束機(jī)制。在內(nèi)部管理中，要制訂、落實(shí)好相互制約機(jī)制、信貸風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制、財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制、操作風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制、人事問(wèn)責(zé)、考核、任免機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制、檢查審計(jì)機(jī)制等，從而在內(nèi)部形成強(qiáng)有力的權(quán)力制衡、權(quán)利均稱(chēng)，上級(jí)和下級(jí)協(xié)調(diào)、部門(mén)與部門(mén)合作、崗位與崗位監(jiān)督，層層落實(shí)、層層負(fù)責(zé)的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制和科學(xué)規(guī)范的規(guī)章制度，確保各級(jí)、各部門(mén)、各崗位、各項(xiàng)工作、業(yè)務(wù)操作都有章可循、有章必依、違章必究，不斷創(chuàng)造有利于合規(guī)建設(shè)的制度環(huán)境。

在開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，應(yīng)建立科學(xué)決策機(jī)制，防止人治行為的產(chǎn)生。各級(jí)管理層的主要負(fù)責(zé)人和核心管理者要從根本上摒棄將個(gè)人意志凌駕于有關(guān)法規(guī)之上的陋習(xí)，正確樹(shù)立科學(xué)管理觀、權(quán)力觀，落實(shí)民主管理，增強(qiáng)決策透明度，同時(shí)還應(yīng)將自己自覺(jué)置身于職工的監(jiān)督之中，避免決策失誤所帶來(lái)的嚴(yán)重后果。

（四）培育先進(jìn)科學(xué)的合規(guī)文化行為

我們要將合規(guī)文化作為管理者和被管理者之間的結(jié)合點(diǎn)，創(chuàng)造和諧管理環(huán)境。培育先進(jìn)科學(xué)合規(guī)文化行為的主要目的是依法經(jīng)營(yíng)、合規(guī)管理。要實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，必須堅(jiān)持“實(shí)化于行”，培育先進(jìn)科學(xué)的合規(guī)文化行為。一是要規(guī)范員工行為。人是社會(huì)各種實(shí)踐的主體，工行每位員工則是合規(guī)文化建設(shè)的具體實(shí)施者，培育先進(jìn)科學(xué)的合規(guī)文化行為首先應(yīng)強(qiáng)調(diào)人人有責(zé)，即每個(gè)人都是風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任人，每個(gè)部門(mén)或崗位都會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。作為農(nóng)發(fā)行的員工，每個(gè)人都有責(zé)任和義務(wù)在自己的崗位上和部門(mén)內(nèi)有效防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，也就是說(shuō)一切按制度辦事。二是要明確部門(mén)行為。在主觀規(guī)范操作行為的同時(shí)，要加強(qiáng)以“督”治“為”，通過(guò)完善監(jiān)督機(jī)制，防止亂“為”現(xiàn)象并加強(qiáng)合規(guī)文化行為的落實(shí)。加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，進(jìn)一步推進(jìn)自律建設(shè)。在履行檢查和自律監(jiān)管職能時(shí)，各部門(mén)要明確職責(zé)分工，加強(qiáng)配合，形成合力。監(jiān)察、保衛(wèi)部門(mén)負(fù)責(zé)牽頭組織對(duì)違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題及案件線索的核查、處理，對(duì)詐騙、盜竊、搶劫等案件的查處等；業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)檢查、客戶信貸及結(jié)算業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)檢查、操作風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)治理及本部門(mén)負(fù)責(zé)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)整改措施的落實(shí)，強(qiáng)化制度梳理和完善；人力資源部門(mén)負(fù)責(zé)檢查重要崗位人員的交流、輪崗情況，落實(shí)“強(qiáng)制休假”制度；內(nèi)控部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)員工操作行為的再監(jiān)督等。三是積極倡導(dǎo)健康向上的合規(guī)文化。我們要將合規(guī)文化作為管理和被管理之間的結(jié)合點(diǎn)，創(chuàng)造和諧管理環(huán)境。管理帶有強(qiáng)制性，合規(guī)建設(shè)離不開(kāi)管理，但如果將合規(guī)建設(shè)提升到文化的層面上，就會(huì)易于被接受，也能促進(jìn)管理工作更好開(kāi)展。要建立合規(guī)文化，一方面是要有一定的文化表現(xiàn)形式，如文藝演出、演講、歌曲、書(shū)畫(huà)等等，將合規(guī)建設(shè)要求采取員工喜聞樂(lè)見(jiàn)的形式，帶動(dòng)全體員工把思想集中到合規(guī)建設(shè)上來(lái)；第二方面是對(duì)合規(guī)建設(shè)中的先進(jìn)典型、先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)及時(shí)進(jìn)行總結(jié)推廣，對(duì)先進(jìn)人物給予一定的精神和物質(zhì)鼓勵(lì)，如可設(shè)立年度合規(guī)建設(shè)先進(jìn)集體、先進(jìn)個(gè)人，對(duì)平時(shí)認(rèn)真執(zhí)行制度，對(duì)合規(guī)建設(shè)做出貢獻(xiàn)的單位和個(gè)人進(jìn)行表彰，以榜樣的力量帶動(dòng)合規(guī)建設(shè)的深入，使員工獲得更加感性的認(rèn)識(shí)。第三方面是要注意文化建設(shè)的長(zhǎng)期性和滲透性，它不可能一下子就讓人看到成效，需要各級(jí)管理部門(mén)長(zhǎng)期積極推進(jìn)，才會(huì)在不遠(yuǎn)的將來(lái)發(fā)揮積極的巨大作用。因此，對(duì)合規(guī)文化也要有一定的制度規(guī)范，作為各級(jí)管理部門(mén)可指定專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)做好合規(guī)文化的籌劃、運(yùn)作、促進(jìn)工作，形成制度化，在整個(gè)系統(tǒng)成為一種良好的風(fēng)氣，使之與員工產(chǎn)生共鳴，并積極參與其中。endprint