探究商業(yè)銀行不良貸款形成的原因及解決途徑

龐峰

摘 要：本世紀初期，全球商業(yè)金融出現(xiàn)了巨額不良貸款的一層陰影，在全球經(jīng)濟復蘇發(fā)展的快軌道上凹顯出了商業(yè)銀行對這一陰影的措手不及，在銀行經(jīng)濟健康發(fā)展的勢頭之下不得不放慢腳步應對這一金融危機。而我國伴隨著“入世”，國有的商業(yè)銀行運行了系列股改調(diào)整，有效地將我國的國有商業(yè)銀行不良貸款降到了最低。但因為受國際及國內(nèi)各因素影響，銀行不良貸款的勢頭仍未完全掌控，我們?nèi)砸獞n慮于當前，籌謀于未來。

關鍵詞：商業(yè)銀行；不良貸款；

目前我國各行業(yè)生產(chǎn)態(tài)勢均出現(xiàn)各種隱性問題，最突出的是在一些生產(chǎn)相對過剩、能源相對緊缺而人員相對集中的產(chǎn)業(yè)。這些行業(yè)“產(chǎn)能過?！钡闹刂匚C正使企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈脫節(jié)、資金缺口大，導致銀行貸款風險加大，隱性不良貸款劣勢得以凸顯。區(qū)域分布上主要集結在長三角和珠三角地區(qū)，整個中國拉響了“區(qū)域集聚，行業(yè)集群”的危險警報，如何應對和化解這一危機成為了我們各商業(yè)銀行迫在眉睫的首要問題?，F(xiàn)在我們就商業(yè)銀行不良貸款形成的原因分析如下，并提出一些解決途徑的建議。

一、商業(yè)銀行不良貸款形成的外部大環(huán)境因素。

1、全球自2008年金融危機以來，全球經(jīng)濟便呈放緩態(tài)勢。由于全球不穩(wěn)定性因素較多，加之金融危機的掃蕩，使國際形勢不穩(wěn)，呈現(xiàn)弱復蘇。而中國正是發(fā)展中國家，許多產(chǎn)業(yè)仍落后于其它發(fā)達先進國家的水平，在“入世”后調(diào)整國內(nèi)各產(chǎn)業(yè)結構及規(guī)模兼并重組的同時，必會導致不良貸款反彈。在經(jīng)濟弱復蘇期企業(yè)成本還在加大、庫存量也在上升，泡沫經(jīng)濟使各行業(yè)吃緊，這種持續(xù)積聚的風險必然給銀行業(yè)帶來不良的負面的沖擊。

2、外部經(jīng)營環(huán)境惡化，導致資金斷裂。我國近幾年在大力發(fā)展中小企業(yè)，扶持中小企業(yè)，但仍由于經(jīng)濟放緩的大原因，這些中小企業(yè)仍然在市場需求量方面持續(xù)不足，訂單減少不穩(wěn)定而原材料及人工成本上升，中小企業(yè)無力擺脫困境，出現(xiàn)資金鏈斷裂而停產(chǎn)，老板玩起了失蹤，銀行貸款無人可找的局面。這一現(xiàn)象在我國江浙一帶問題尤為嚴重，成為了我國的“重災區(qū)”。

3、缺乏信用體系，銀行喪失自保功能?，F(xiàn)今，我國法治系統(tǒng)還不夠完善，法制建設也差強人意，整個社會缺乏社會信用體系，國家社會對個人信用程度根本無法掌控，社會沒有形成良好的信用文化，這樣無論在法制上還是在文化上都不夠?qū)Σ涣夹庞谜弋a(chǎn)生約束力。有些企業(yè)因自身的道德缺失而失信于銀行的事例已日益增多，惡意貸款的個別企業(yè)也有機可乘，而銀行卻只能在事后利用蒼白的法律訴訟手段來維持僅存的顏面，結果往往是松軟無力的假性約束，有時甚至還會遇到地方政府出于利益考慮的消極對抗。

二、商業(yè)銀行不良貸款形成的內(nèi)部因素。

1、銀行內(nèi)部風險監(jiān)控存在缺陷。其實，在商業(yè)銀行內(nèi)部都有嚴格的執(zhí)行風險監(jiān)控制度和具體實施規(guī)程，即“貸前要嚴格預審、貸中要過關嚴審、貸后要跟蹤檢查”。這所謂的“三部曲”其實在實際操作中并沒那么嚴格，銀行相關人員在企業(yè)的資信取得及資料報告上進行虛假代編，審批人員也不深入審核調(diào)查，最后只是走馬觀花地造訪了事，這使得銀行無法脫離惡意貸款、虛假貸款、過度融資的怪圈，擺脫不了最終不良貸款形成的風險。

2、注重營銷績效而忽視內(nèi)部信貸管理。部分銀行需要快速提高信貸數(shù)量，而枉顧信貸質(zhì)量，把精力和績效統(tǒng)統(tǒng)與營銷數(shù)量掛勾，使得快速增長的需求與信貸人員數(shù)量和素質(zhì)脫節(jié)，工作人員無法滿足銀行膨脹的胃口，只有在營銷中敷衍了事，對貸款的安全流動性缺乏足夠的分析，最終降低了信貸管理質(zhì)量。

3、注重間接還款渠道而忽視直接還款來源。銀行的金融水平代表了一個國家的金融水平，信貸水平也是同樣。在信貸中，抵押貸款和信用貸款是兩種不同的形式，約束作用則抵押最強而信用最弱，但我們的銀行不能簡單地用抵押代替信用，使銀行信貸淪陷為初級的“典當行”，遏制住抵押擔保貸款趨勢的蔓延，否則這將是我國銀行業(yè)的重大退步。

三、應對商業(yè)銀行不良貸款之策。

1、銀行要以國家宏觀調(diào)控導向為標桿，關注熱點行業(yè)和經(jīng)濟周期敏感行業(yè)，詳細排查，要加強銀行準入標準，高標準嚴要求地實行貸前審查，要對守信客戶和不守信客戶建立名單，以制定應對措施。要配合社會建構信用體系，我國正在逐步建立社會信用體系，銀行要積極配合社會建構，進行網(wǎng)絡連接，錄入銀行信用名單。

2、構建銀行信貸風險文化。在銀行各個層面積極倡導信貸風險文化，強調(diào)以銀行信貸質(zhì)量為考核標準，來實施員工績效考核，這樣可避免內(nèi)部急功近利風氣的蔓延，要加強員工內(nèi)部考核，信貸風險與激勵措施雙重考核，從內(nèi)部阻塞漏洞。

3、多渠道化解不良貸款。包括：收現(xiàn)、清舊借新、債務重組、法律訴訟等手段，還要利用國家新出的政策進行不良貸款核銷，利用資產(chǎn)管理公司進行專業(yè)化評估，并在條件成熟之時可實行不良資產(chǎn)證券化，但要注意在起步初期要密切關注政策動向再盤活資產(chǎn)，不可操之過急。

4、銀行要爭取與地方政府保持關聯(lián)，以政府為依托，齊力合作，共同努力將不良信貸進行債務重組，因為只有與地方政府保持一致，才能在未來的信貸追討中減少阻礙，取得共識，實現(xiàn)將不良資產(chǎn)從市場向政府的轉移。

綜上所述，銀行只有在采取多種手段和渠道的方式上才能化解其不良貸款風險，在找尋其風險原因的前提下尋求突破口，關注國家走向，緊聯(lián)國際局勢，儲備自身實力，在本身條件成熟之時利用資產(chǎn)管理專業(yè)公司或不良資產(chǎn)證券化形式進行重置，實現(xiàn)商業(yè)銀行的風險最小化策略管理。

參考文獻：

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