如何創(chuàng)新保險資金托管服務(wù)

保險資金托管對商業(yè)銀行而言，受益于我國保險市場的快速發(fā)展，托管規(guī)模巨大，且較少受到資本市場波動的影響，可為商業(yè)銀行帶來穩(wěn)定可觀的托管中間業(yè)務(wù)收入；同時保險業(yè)巨額的資金沉淀，能有效緩解銀行的存貸比壓力，并通過貸款、同業(yè)拆借和金融市場投資帶來利差收入；另外，在目前商業(yè)銀行不斷拓寬資金托管范圍的新形勢下，不排除保險資金投資的項目（企業(yè)）亦是銀行的信貸客戶，銀行會因為關(guān)注這項業(yè)務(wù)同時關(guān)注到企業(yè)的經(jīng)營狀況，這實際上成為一種相互監(jiān)控的手段，有效防范商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。但與此同時，保險資金托管較高的綜合收益，客觀上加劇了國內(nèi)托管業(yè)界的服務(wù)競爭，托管銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新和服務(wù)質(zhì)量提高的壓力日益明顯。在這種背景下，為實現(xiàn)托管業(yè)務(wù)精細(xì)化管理的內(nèi)在目標(biāo)，滿足保險機構(gòu)客戶多樣化、個性化的托管服務(wù)要求，在業(yè)界樹立保險資金托管專業(yè)服務(wù)品牌，保持保險資金托管業(yè)務(wù)持續(xù)的競爭力優(yōu)勢，對我國保險資金托管服務(wù)進(jìn)行創(chuàng)新研究，具有重大的現(xiàn)實意義和深遠(yuǎn)的戰(zhàn)略意義。

在探討創(chuàng)新服務(wù)的時候，多定義創(chuàng)新服務(wù)為建立一種“新的服務(wù)”，也就是將一種從來沒有過的服務(wù)“新組合”引入現(xiàn)有的服務(wù)過程，使服務(wù)體系發(fā)生變革。創(chuàng)新服務(wù)是產(chǎn)品的延伸，也是增加產(chǎn)品附加價值以及建立忠實客戶群體和樹立良好企業(yè)形象的有效手段。具體到托管業(yè)務(wù)而言，創(chuàng)新服務(wù)并不是擯棄傳統(tǒng)的基礎(chǔ)服務(wù)和增值服務(wù)，而是綜合了基礎(chǔ)服務(wù)和增值服務(wù)內(nèi)容，根據(jù)客戶特點定制服務(wù)流程，對托管運營進(jìn)行“個性化”和“流程化”并重的設(shè)計，以達(dá)到既服務(wù)專業(yè)化，又節(jié)約運營成本，暢通信息渠道，挖掘更多客戶價值的預(yù)期目標(biāo)。

創(chuàng)新服務(wù)的基礎(chǔ)——客戶分類管理

托管客戶的分類管理應(yīng)從外部性因素和內(nèi)部性因素兩方面考察。其中，外部性因素主要是指宏觀經(jīng)濟(jì)、保險業(yè)的發(fā)展和保險公司客戶的自身特點等方面，為托管行的不可控因素。內(nèi)部性因素是托管行自身基于客戶的分類對于流程的梳理，對托管行是可控的。根據(jù)保險資金托管的運營特點和保險公司的自身特點，對保險資金托管的客戶分類可包括客戶貢獻(xiàn)度、保險公司內(nèi)部治理特征兩個維度。

保險托管客戶貢獻(xiàn)度

基于保險客戶給銀行帶來的收入和成本的分析， 這里提出如下客戶貢獻(xiàn)度計算模型：

客戶貢獻(xiàn)度=托管業(yè)務(wù)收入+托管沉淀資金模擬計價收入-托管運營成本

其中，各要素定義如下：

托管業(yè)務(wù)收入：托管產(chǎn)品所形成的托管費收入

托管沉淀資金模擬計價收入：托管產(chǎn)品所形成的沉淀資金帶來的收入。具體計算方法如下：

托管沉淀資金模擬計價收入=托管資金日均存款×（托管沉淀資金內(nèi)部轉(zhuǎn)移價格-托管沉淀資金付息率）

托管運營成本：根據(jù)客戶的需求核定運營人力成本和系統(tǒng)成本。

在此基礎(chǔ)上還可參考如下指標(biāo)作為輔助的貢獻(xiàn)度指標(biāo)：

托管資產(chǎn)規(guī)模：主要指托管的資產(chǎn)總額，考察方法以同業(yè)占比為主，主要考察托管資產(chǎn)規(guī)模在工、農(nóng)、中、建、交行及中小托管銀行中所占份額。

托管資產(chǎn)種類 ：根據(jù)我國《保險法》第一百零六條規(guī)定：保險公司的資金運用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則。保險公司的資金主要運用于下列形式：a.銀行存款；b.買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價證券；c.投資不動產(chǎn)；d.國務(wù)院規(guī)定的其他資金運用形式。各類資產(chǎn)由于清算路徑、賬戶管理、業(yè)務(wù)性質(zhì)的不同，相應(yīng)會有不同的運營模式和流程。

保險公司的內(nèi)部治理特征

保險公司的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。國內(nèi)保險業(yè)市場存在大量的中外合資保險公司，往往涉及到在多地上市或者需要滿足其國外母公司的信息披露要求，這些都需要托管行依據(jù)其獨特的信息披露方式，設(shè)計相應(yīng)的運營模式。

保險公司資金運用模式的選擇。資金運用模式根據(jù)各家保險公司的具體情況而定，主要有：資產(chǎn)管理公司、內(nèi)設(shè)投資部、委托第三方等三種模式。通過保險資產(chǎn)管理公司來運作的模式，是指在保險公司之下設(shè)立專門的保險資產(chǎn)管理公司，由其對保險資金進(jìn)行專業(yè)化、規(guī)范化的運作。保險公司內(nèi)設(shè)投資部門的模式，指在保險公司內(nèi)部設(shè)立專門的投資管理部門，并在投資部門內(nèi)按分工和投資業(yè)務(wù)的不同，分成多個分部或小組，具體負(fù)責(zé)本公司的保險資金運用活動。委托專業(yè)投資機構(gòu)運作的模式，是指保險公司自己一般不直接從事投資運作，而將全部或部分的保險資金委托外部的專業(yè)投資公司管理。只有針對不同的資金運用模式設(shè)計托管方案，托管銀行才會更緊密地契合到保險資金運用的整個流程體系之中。

客戶分類管理矩陣設(shè)計。本文根據(jù)“客戶貢獻(xiàn)度”和“客戶資金運用獨立性”兩個維度來構(gòu)建托管客戶分類管理的矩陣。每個維度分高、低兩級，由此可將整個客戶群分成4組。其中，本文設(shè)定客戶資金運用的獨立性越高，需要管理的委托代理成本越大，需要越嚴(yán)謹(jǐn)?shù)耐泄苓\營流程及風(fēng)險預(yù)警、績效評估系統(tǒng)來支撐。

Ⅰ類客戶：通常是對托管行貢獻(xiàn)度最低，采用內(nèi)設(shè)投資部或委托專業(yè)投資機構(gòu)進(jìn)行投資的小型保險公司。托管資產(chǎn)規(guī)模較小，客戶本身對托管的理念理解還不夠深入，無法提出專業(yè)的托管需求。對這類客戶，應(yīng)采用基礎(chǔ)的流程進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)，降低運營成本，維護(hù)客戶關(guān)系。

Ⅱ類客戶：對托管行貢獻(xiàn)度較高，但托管資產(chǎn)的運作相對簡單或者托管資產(chǎn)的運營流程簡單。這類客戶多托管資產(chǎn)規(guī)模較大，托管品種單一，對績效評估、管理會計信息需求較低。因此，從運營上來說僅以基礎(chǔ)流程標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)為主。但由于托管費收入較高，可能是部分資產(chǎn)托管的大型保險公司，具有很高的增值潛力，應(yīng)切實保證服務(wù)的準(zhǔn)確性和專用性，配置業(yè)務(wù)較為熟練的客戶服務(wù)人員。

Ⅲ類客戶：該類客戶托管的資產(chǎn)創(chuàng)造托管費收入能力較低，但可能采用委托專業(yè)機構(gòu)投資的運作模式，從托管流程的廣度來說，服務(wù)內(nèi)容較為全面，需要延伸服務(wù)流程。應(yīng)該說這類客戶對托管行來說是創(chuàng)造價值相對較低的客戶，應(yīng)特別注意操作備忘錄和協(xié)議的簽訂過程，力爭在運營前期理順各個利益相關(guān)者的關(guān)系，確保流程化服務(wù)，降低運營成本。

Ⅳ類客戶：這類客戶貢獻(xiàn)度高，資金運用的獨立性高，多是國有大型保險公司通過保險資產(chǎn)管理公司進(jìn)行資金運用，資產(chǎn)規(guī)模大，是托管行應(yīng)投入大量專業(yè)技術(shù)力量滿足需求的客戶。對這些客戶應(yīng)制定一對一的服務(wù)方案，前、中、后臺合理維護(hù)客戶的忠誠度，允許在流程化設(shè)計的基礎(chǔ)上添加個性需求。這類客戶是銀行獲得持續(xù)利潤的基石，銀行要將主要資源投入到保持和發(fā)展與這些客戶的關(guān)系上，持續(xù)不斷地向他們提供超期望價值的服務(wù)，力圖長期保持雙贏關(guān)系。

保險資金創(chuàng)新服務(wù)的難點

多家托管行的運營問題。2009年初，監(jiān)管機構(gòu)在《保險資金托管管理暫行辦法》提出允許一家保險機構(gòu)按不同的產(chǎn)品和資產(chǎn)種類在不同的托管行中托管。主托管行應(yīng)當(dāng)履行委托人全部托管資金的比例監(jiān)督、數(shù)據(jù)匯總和報送等職責(zé)，輔托管行須協(xié)助主托管行履行職責(zé)。但由于目前各家托管行在會計核算和估值方面采用的系統(tǒng)、方法和標(biāo)準(zhǔn)不同，會在客觀上導(dǎo)致主托管行匯總的表格不符合會計的可比性原則；主托管行需要對輔托管行的數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總，但主托管行對輔托管行數(shù)據(jù)真實性無法負(fù)責(zé)，因此會影響匯總數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性；此外，在投資監(jiān)督方面，主托管行負(fù)責(zé)集中報告，這也會對監(jiān)督報告的時效性產(chǎn)生影響。

主會計方和會計主體的探討。根據(jù)目前保監(jiān)會對保險資金托管中托管行職責(zé)的描述，托管行在會計核算業(yè)務(wù)的職責(zé)應(yīng)為“復(fù)核”。而未來隨著社會分工趨于細(xì)致化和多樣化，在會計主體不變的情況下，承擔(dān)主會計人職責(zé)，承攬保險公司外包的會計核算業(yè)務(wù)也是以后托管業(yè)務(wù)發(fā)展壯大的道路之一。這對托管行的會計核算和風(fēng)險控制能力都提出了更高的要求。

客戶核算、估值及績效考核的差異性。目前各家保險公司的估值標(biāo)準(zhǔn)雖然都符合《新企業(yè)會計準(zhǔn)則》的規(guī)定，但在準(zhǔn)則框架下，具體操作卻有著各自不同的核算、估值原則和標(biāo)準(zhǔn)?，F(xiàn)在各托管行對不同保險機構(gòu)的核算、估值原則采取的是一對一的服務(wù)，即：托管行按照保險機構(gòu)的需求，在不違反監(jiān)管規(guī)則的基礎(chǔ)上，向不同保險機構(gòu)提供不同的核算和估值服務(wù)。不同的核算、估值原則，加大了托管機構(gòu)對核算和估值系統(tǒng)的需求壓力，進(jìn)而減緩了托管行尋求托管服務(wù)系統(tǒng)一體化的進(jìn)程。

保險客戶的投資監(jiān)督問題。《保險公司股票資產(chǎn)托管指引（試行）》中要求“托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：監(jiān)督保險公司、保險資產(chǎn)管理公司的投資運作，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為或者違反有關(guān)協(xié)議約定的問題，應(yīng)當(dāng)及時向保險公司、保險資產(chǎn)管理公司和中國保監(jiān)會報告”。關(guān)于保險境內(nèi)外證券類投資資產(chǎn)監(jiān)督業(yè)務(wù)方面主要存在以下問題：一是法律法規(guī)對托管行職責(zé)界定上要求較模糊；二是對保險公司監(jiān)控指標(biāo)所必需的數(shù)據(jù)提供責(zé)任要求不夠；三是監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)不一致，導(dǎo)致計算口徑不同；四是缺少統(tǒng)一的調(diào)整期規(guī)定；五是投資監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題后，報告路徑及程序尚不清晰；六是對于保險公司境外投資，要求“境內(nèi)托管行監(jiān)督托管代理人，確保保險資金托管安全”在實際操作中很難實現(xiàn)。

托管從業(yè)人員的專業(yè)技能。托管業(yè)務(wù)的競爭，說到底是人才的競爭。目前我國托管業(yè)處于起步階段，各家托管銀行對清算、核算的分工較細(xì)，托管服務(wù)尚未形成統(tǒng)一的流程。雖然近些年在托管行業(yè)中不斷涌現(xiàn)出優(yōu)秀的技術(shù)人才，但這些人員往往專長于某一細(xì)分技術(shù)領(lǐng)域，對托管業(yè)務(wù)缺乏全面性把握。因此發(fā)展托管人才戰(zhàn)略，培養(yǎng)大批懂業(yè)務(wù)、會管理的復(fù)合型人才，成為托管行業(yè)發(fā)展的重要前提。

保險資金托管創(chuàng)新服務(wù)體系設(shè)計

創(chuàng)新體系下的流程一體化和關(guān)鍵服務(wù)差異化

針對保險公司客戶，應(yīng)盡量將客戶同質(zhì)化的需求和托管行的職責(zé)流程一體化，以獲得流程一體化的低成本競爭和批量控制風(fēng)險的優(yōu)勢。對于目前托管銀行系統(tǒng)一體化程度低的問題，應(yīng)創(chuàng)建集托管賬戶管理、清算、核算、風(fēng)控、績效等職能一體化的系統(tǒng)，以高效率的完成托管業(yè)務(wù)流程化改造，盡量少的減少托管運營過程中的效率內(nèi)耗。其中的關(guān)鍵點即是保證信息流的連續(xù)性和可比性。此外，對于風(fēng)險預(yù)警、績效評估等關(guān)鍵服務(wù)領(lǐng)域，應(yīng)按照保險客戶分類原則，力爭滿足客戶差異化的精品服務(wù)需求。下面，筆者將以托管運營的信息流為線索，試圖設(shè)計滿足流程高效率和服務(wù)差異化并重的創(chuàng)新服務(wù)體系。

公司行為信息。公司行為（Corporate Action，簡稱CA）是由公司發(fā)起并對公司發(fā)行的股票、債券、基金等有價證券有影響的事件，例如：分紅派息、要約收購、更名、發(fā)行新股、召開股東大會等。隨著證券投資日趨全球化、標(biāo)準(zhǔn)化，投資者對及時、準(zhǔn)確、可信任的公司行為信息數(shù)據(jù)的需求日益迫切。托管行必須保證提供公司行為信息的及時、準(zhǔn)確、完整。在目前的托管運營現(xiàn)狀下，托管銀行可選擇兩家以上的外部信息提供商，根據(jù)保險客戶需求，自主研發(fā)信息校驗系統(tǒng)，針對保險客戶持有的開放式基金、股票、債券、債權(quán)投資計劃等各類投資品種，通過電子郵件、電話、自主研發(fā)的保險資金托管網(wǎng)上服務(wù)平臺等多種渠道，向保險客戶進(jìn)行信息發(fā)布，按照托管協(xié)議、操作備忘錄等條款要求，確保及時完成公司行為信息的收息、確權(quán)等各項工作。

賬戶管理系統(tǒng)。從“托管”一詞的定義能看出安全保管資產(chǎn)是托管職能的首位，對于保險資金運用中的賬戶管理職責(zé)，無可厚非是托管行的基礎(chǔ)服務(wù)職能。保險資金可參與投資的市場包括滬深交易所內(nèi)市場和場外市場。賬戶體系構(gòu)架如圖2所示：

作為整個托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)的重要信息源頭，托管行應(yīng)建立整合場內(nèi)、場外各類賬戶信息的全方位賬戶管理系統(tǒng)，切實改變場外業(yè)務(wù)賬戶信息手工操作，同一類賬戶信息在清算、核算、投資監(jiān)督、績效評估系統(tǒng)，多頭維護(hù)、效率低下且風(fēng)險點較多的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀。

交易指令過濾庫——投資監(jiān)控。保險資金的投資監(jiān)督包括監(jiān)管機構(gòu)政策和保險公司投資指引兩個層面，是保險資金運用鏈條中有效降低委托代理成本的手段之一。按照投資監(jiān)督與投資行為發(fā)生的先后順序，業(yè)內(nèi)普遍將保險資金的投資監(jiān)督劃分為事前監(jiān)督、事中監(jiān)督、事后監(jiān)督。托管銀行應(yīng)建立交易指令過濾庫，在清算指令接收之前，對交易指令是否合規(guī)進(jìn)行篩查，將不合規(guī)指令反饋至指令發(fā)送方，或轉(zhuǎn)為人工干預(yù)處理，從源頭確保保險資金運用的合法合規(guī)。當(dāng)然，事前監(jiān)督主要是以場外資產(chǎn)投資為主，對于場內(nèi)業(yè)務(wù)的事前監(jiān)督工作，鑒于目前國內(nèi)的交收制度尚缺乏可操作性。

清算資金劃撥。清算業(yè)務(wù)作為傳統(tǒng)的托管主要業(yè)務(wù)之一，本已屬于比較完善的系統(tǒng)建設(shè)領(lǐng)域，保險資金托管業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng)設(shè)計則更注重清算系統(tǒng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)的可用性。即清算系統(tǒng)不光能保證各項資金劃撥、交易匹配等基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，更要能提供管理有用信息。

核算、估值系統(tǒng)。盡管各家保險公司在原則上都遵循《新企業(yè)會計準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定，但在一些具體方法上諸如：債券實際收益率的計算、結(jié)構(gòu)性存款的核算、成本結(jié)轉(zhuǎn)的方法等方面存在較大差異。因此，托管行在核算、估值問題上應(yīng)投入大量的專業(yè)人員，調(diào)查研究，為保險客戶提供多種方法的選擇，滿足重大客戶多準(zhǔn)則、多系統(tǒng)的對賬服務(wù)要求，為交易后的投資監(jiān)督、績效評估把準(zhǔn)數(shù)據(jù)關(guān)。

資金頭寸預(yù)測服務(wù)。資金頭寸預(yù)測服務(wù)是根據(jù)客戶持有資產(chǎn)的公司行為信息，資金劃撥指令，財務(wù)核算信息及各類資產(chǎn)交易信息，向保險客戶提供預(yù)測期內(nèi)資金頭寸的服務(wù)。這項服務(wù)可以幫助保險客戶更好擺布資金頭寸，更專注進(jìn)行投資決策。該功能需要整合清算系統(tǒng)、核算估值系統(tǒng)和外部市場信息，以提供準(zhǔn)確的預(yù)估頭寸信息。

托管報告服務(wù)。托管報告的主要內(nèi)容包括：一是托管人應(yīng)聲明其在報告期內(nèi)，是否存在任何損害產(chǎn)品持有人利益的行為，是否嚴(yán)格遵守了有關(guān)法律法規(guī)、合同，完全盡職盡責(zé)地履行了應(yīng)盡的義務(wù)。此條是托管人對自身合規(guī)情況的聲明。二是托管人應(yīng)說明報告期內(nèi)管理人在投資運作、產(chǎn)品價值的計算、產(chǎn)品費用開支等問題上，是否存在任何損害產(chǎn)品持有人利益的行為，是否嚴(yán)格遵守了有關(guān)法律法規(guī)，在各重要方面的運作是否嚴(yán)格按照合同的規(guī)定進(jìn)行；若管理人未遵守有關(guān)規(guī)定，托管人應(yīng)說明發(fā)現(xiàn)的問題，托管人就此采取的措施及管理人的改進(jìn)狀況。此條是托管人對管理人的合規(guī)運作情況發(fā)表意見。三是托管人按照客戶分類管理要求，針對保險資金各投資組合的財務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、收益分配情況、財務(wù)會計報表、投資組合報告等內(nèi)容發(fā)表意見。

保險資產(chǎn)績效評估報告?？冃гu價是運用一定的評價方法、量化指標(biāo)及評價標(biāo)準(zhǔn)，對投資管理人實現(xiàn)既定績效目標(biāo)的實現(xiàn)程度，及為實現(xiàn)這一目標(biāo)所進(jìn)行投資活動的執(zhí)行結(jié)果所進(jìn)行的綜合性評價。鑒于托管行績效評估從系統(tǒng)采購到人員培訓(xùn)均需耗費大量的精力，因此，可按照客戶分類管理的要求，建立可選菜單項式的績效評估服務(wù)體系。

提供創(chuàng)新服務(wù)的內(nèi)部制度安排

加強稽核部門控制力度?；瞬块T是銀行托管業(yè)務(wù)順利進(jìn)行的重要保障。托管銀行應(yīng)加強稽核部門的控制力度，建立嚴(yán)格的操作程序和合理的工作標(biāo)準(zhǔn)，對保險資金托管創(chuàng)新服務(wù)的全過程進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保各項規(guī)章制度和操作程序的貫徹執(zhí)行，切實避免疏漏，重復(fù)、忙亂、差錯等各類情況的發(fā)生。

建立健全規(guī)范的授權(quán)制度。托管行授權(quán)制度是內(nèi)部控制制度的重要組成部分。保險資金托管創(chuàng)新服務(wù)要注重建立和分析具體的業(yè)務(wù)流程，針對業(yè)務(wù)流程中的關(guān)鍵風(fēng)險點設(shè)計專門的授權(quán)崗位。授權(quán)人應(yīng)充分、及時、有效行使權(quán)力，切實履行內(nèi)控職責(zé)。

加強監(jiān)督機制。建立嚴(yán)格的監(jiān)督和檢查機制是做好托管業(yè)務(wù)評估及審計工作的關(guān)鍵。在提供保險資金托管服務(wù)過程中，托管銀行應(yīng)切實在形式上和實質(zhì)上保持內(nèi)控監(jiān)督機構(gòu)的獨立性，確保內(nèi)控機制順利運行。

以人為本的內(nèi)控制度。員工的職業(yè)道德水平、勝任能力和誠信度是影響托管行內(nèi)部控制環(huán)境的一個非常重要的因素。托管銀行應(yīng)建立以提高員工素質(zhì)和敬業(yè)精神為核心的人力資源管理制度。通過多層次、多渠道的培訓(xùn)，提高員工的政治、業(yè)務(wù)和職業(yè)道德素養(yǎng)；創(chuàng)造公平、擇優(yōu)的用人環(huán)境，健全有利于優(yōu)秀人才脫穎而出的選人用人機制；嚴(yán)格執(zhí)行績效考核、干部交流、崗位輪換、離任稽核制度，健全員工，尤其是管理人員的考核和監(jiān)督機制。通過教育與管理、激勵和約束的有機結(jié)合，不斷提升托管行以人為本的內(nèi)控工作水平。

加強品牌管理，樹立托管服務(wù)品牌

托管品牌管理的關(guān)鍵在于能否持續(xù)形成對潛在或現(xiàn)實客戶群體托管業(yè)務(wù)需求的領(lǐng)導(dǎo)力或創(chuàng)造力，這是保持品牌競爭力的核心問題。具體到保險資金托管服務(wù)，托管銀行可考慮根據(jù)自身可提供的功能數(shù)量、服務(wù)效率、價格水平等因素，通過功能差異化策略來進(jìn)一步強化保險資金托管服務(wù)的品牌管理。例如結(jié)合不同保險客戶的訴求，提出運用全球托管網(wǎng)絡(luò)、直通式處理系統(tǒng)，運用價格低廉、服務(wù)響應(yīng)等多種策略，牢固樹立自身的保險資金托管服務(wù)品牌。

（作者單位：中國農(nóng)業(yè)銀行）